Эффективность деятельности коммерческих банков в России и пути его повышения

Все задачи, поставленные во введении работы, были решены.
В настоящее вр емя в России все большее значение приобретают вопросы эффективности деятельности, стабильности, надежности, устойчивости банковской системы в целом и ее элементов - банков.
Для современных коммерческих банков необходима ориентация на обеспечение эффективн ости их деятельности. Эффективность деятельности коммерческого банка определяется рентабельностью проводимых им операций и его способностью максимизировать прибыль при соблюдении необходимого уровня рисков. Рентабельность отражает положительный совокупный результат деятельности банка в хозяйственно-финансовой и коммерческих сферах.
В целях обеспечения эффективности деятельности коммерческих банков страны необходимо сформировать эффективную систему их регулирования. ...

Оглавление
Введение
Глава 1 Теоретические основы понятия эффективности деятельности коммерческих банков России
1.1 Понятие эффективности деятельности коммерческих банков России
1.2Необходимость государственного регулирования банковской деятельности в целях обеспечения эффективности их деятельности
1.3 Направления повышения эффективности деятельности коммерческих банков
Глава 2 Анализ и оценка эффективности деятельности коммерческих банков в современной России на примере ЗАО КБ «Ситибанк»
2.1 Краткая характеристика коммерческого банка ЗАО КБ «Ситибанк»
2.2 Организационная структура и финансовые показатели деятельности ЗАО КБ «Ситибанк»
Организационная структура банка представлена на Рисунке 29.
2.3 Анализ и оценка основных показателей эффективности и устойчивости банковской деятельности ЗАО КБ «Ситибанк»
Глава 3 Направления повышения эффективности деятельности ЗАО КБ «Ситибанк»
3.1 Разработка рекомендаций по совершенствованию эффективности деятельности ЗАО КБ «Ситибанк»
3.2Оценка эффективности предложенных рекомендаций
Заключение
Список использованной литературы
Приложения
Приложение А
Приложение Б
Приложение В
Приложение Д
Приложение Е

В современном, открытом и взаимосвязанном мире крайне необходимым становится изучение закономерностей функционирования и развития рыночной системы и организации деятельности кредитных организаций. Актуальность выбранной темы исследования может б ыть определена тем, что банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки образуют связь меж ду промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением.
Актуальность выбранной темы исследования может быть определена и тем, что банковский сектор способен значительно повысить эффективность экономического развития России, мобилизуя финансовые с редства и ресурсы в необходимом векторе, содействуя развитию стратегически отраслей.
Целью написания данной работы является и сследование особенностей обеспечения эффективности деятельности коммерческих банков в России и поиск путей его повышения. Для реализации этой цели были поставлены следующие задачи:
раскрыть основы понятия эффективности деятельности коммерческих банков Р оссии;
определить н еобходимость регулирования банковской деятельности ;
представить направления повышения эффективности деятельности коммерческих банков;
представить краткую характеристику коммерческого банка ЗАО КБ «Ситибанк»;
определить организационную структуру и финансовые оказатели деятельности ЗАО КБ «Ситибанк»;
провести анализ основных показателей эффективности и устойчивости банковской деятельности ЗАО КБ «Ситибанк»;
разработать рекомендации по совершенствованию эффекти вности деятельности ЗАО КБ «Ситибанк»;
оценить эффективность предложенных мероприятий.
Объект исследования – ЗАО КБ «Ситибанк».
Предмет исследования – особенности эффективности деятельности коммерческих банков.
Информационной базой исследования являются данные Банка России, данные Госкомстата Российской Федерации, материалы Ассоциации Росси йских Банков (АРБ), данные сети Internet, российской монографической литературы, публикации периодической печати. Для написания данной работы были использованы материалы авторов, среди которых: Козлова Т. В., Лаврушин О.И., Ларионова И.В., Мамонова И. Д., Малыхин Д., Сонин А. М. и другие. Среди зарубежных авторов это Ф. C. Мишкин.
При проведении анализа статистических данных использовались различные приемы и способы: сравнение, анализ, обобщение, комплексность и системность, расчет абсолютных и относительн ых величин, графическая иллюстрация, группировки данных и др.
Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.
Первая глава – «Теоретические основы понятия эффективности деятельности коммерческих банков России ».
Вторая глава – «Анализ и оценка эффективности деятельности коммерческих банков в современной России на примере ЗАО КБ «Ситибанк»».
Третья глава – «Направления повышения эффективности деятельности ЗАО КБ «Ситибанк»».
Первая глава раскрыввает теоретически е оссновы понятия устойчивости банковского сектора Российской Федерации, основы банковского регулирования и применяемых нормативов банковской деятельности в качестве фактора обеспечения устойчивости банковской системы.
Вторая глава содержит анализ и оценку устойчивости банковской деятельности на примере ЗАО КБ «Ситибанк».
Третья глава определяет направления повышения эффективности организации деятельности ЗАО КБ «Ситибанк».

), так и по степени их влияния.Финансовая устойчивость банков обеспечивается достаточным и оплаченным уставным капиталом. По состоянию на 2012 год кредитные организации России не являются достаточно устойчивыми ввиду посткризисного развития экономики страны и ее нестабильности.Внутрисистемная разобщенность в банковского сектора:Разобщенность банковского сектора определена недостаточно эффективной системой нормативно-правовой базой страхового регулирования и надзора.Разобщённость банковского сектора и отсутствие понятных для отрасли единых стандартов оценки ущербов тормозят развитие банковского сектора в России.Влияние внешних факторов на развитие банковского сектора (инфляция, отсутствие государственной поддержки, низкий финансовый потенциал страхователей и др.)Внешними проблемами организации банковского надзора в общей системе мегарегулирования финансовых рынков можно назвать следующие:экономические (инфляция, отсутствие государственной поддержки, низкий финансовый потенциал страхователей и др.);юридические (низкий уровень общего законодательного обеспечения страховой деятельности, длительное становление страхового рынка в условиях полного отсутствия законодательной и методической базы, контроля и др.); политические (общеполитическая нестабильность). Воздействием на банковского сектора страны последствий мирового финансово-экономического кризиса:Также современные проблемы организации банковского надзора в общей системе мегарегулирования финансовых рынков, прежде всего, связаны с воздействием на банковский сектор страны последствий мирового финансово-экономического кризиса.Рис.11. Достаточность капитала российского банковского сектораРис.12. Достаточность капитала российского банковского сектора ы целом по РФДостаточность капитала российских банков находится на минимальном уровне с конца 90-х годов – 13,1%. Во время последнего кризиса норматив достаточности капитала не опускался ниже 14,5%. Более того, в начале 2010-го этот показатель превышал 20%, но с тех пор он снижается. В США и Европе, напротив, растет, и уже сегодня приближается к российскому показателю, 11,9% и 13% соответственно.Рис.13. Прибыльность российского банковского сектора в 2012 годуПрибыль российских банков за январь — сентябрь 2012г. достигла 750,1 млрд. руб., против 624,2 за аналогичный период прошлого года (+20%). Динамика основных показателей банковского сектора дает основания ожидать показателя чистой прибыли по итогам текущего года выше прошлогоднего рекорда в 848 млрд. руб. При этом, в последние два года доля направляемой в капитал прибыли составляет 50—60%, в то время как в 2009г., по итогам кризисного 2008 года, она была 86%. По оценкам экспертов, если бы по итогам 2011—2012 гг. доля была, как в 2008-м, капитал банков увеличился бы на 460 млрд. руб., или на 8%, что было бы особенно полезным в условиях снижения норматива достаточности капитала и планируемого дальнейшего ужесточения требований к капиталу.Рис.14. Наиболее ликвидные активы в структуре активов банков в 2012 годуПроблема оптимизации управления ликвидными активами по-разному решается различными группами кредитных организаций. Удельный вес ликвидных активов в структуре активов малых и средних банков выше, чем у крупных банков. Во многом это объясняется ограниченным доступом малых и средних банков к ресурсам межбанковского рынка и системе рефинансирования Банка России.Рис.15. Доля высоколиквидных активов в % к активамНа 01.09.2012 доля высоколиквидных активов в совокупных активах банковского сектора составила 6,9%, что несколько выше показателя годом ранее- 6,1%. При этом наблюдается большее накопление высоколивидных активов у региональных банков в сравнении с банками «центрального» региона.Рис.16. Задолженность кредитных организаций перед Банком РоссииВ сентябре суммарная задолженность банков перед ЦБ сократилась на 2,2% до 2,35 трлн. руб., в августе этот показатель также снизился на 6,8%. В тоже время, по заявлению регулятора, в случае роста интереса банков к государственным деньгам поддержка может быть предоставлена. Банк России в течение трех лет может увеличить валовый кредит банковской системе до 6-7 трлн. руб. Доля кредитов ЦБ в совокупных пассивах банков постепенно снижается, составив на 01.10.2012 -5,1%, на 01.08.2012 г. – 5,7%.Рис.17. Динамика размещения бюджетных средств на депозиты коммерческих банков (операции Минфина), млрд. руб. Проведенные стресс-тесты финансового состояния банков Банком России показали усиление проблемы с ликвидностью у российских банков. Вместе с тем Минфин не считает ситуацию с ликвидностью банковского сектора напряженной и не намерен чрезмерно увеличивать предложение бюджетных средств. В тоже время с начала года Минфин предоставил 1,2 трлн. руб. для сравнения в кризисный 2008г. Минфин разместил 1,8 трлн.руб. бюджетных средств на депозитах банков.Что касается российской экономики в рамках Концепции 2020, отметим, что стратегия социально-экономического развития России до 2020 года (Стратегия) по сути, является политическим решением о переводе российской экономики с инерционного энерго-сырьевого на инновационный путь развития. Реализация этой стратегии должна основываться на Концепции социально-экономического развития страны, разработанной Правительством исходя из этого решения (Концепция).Смысл заявленной стратегии вполне соответствует объективным требованиям повышения конкурентоспособности российской экономики и конституционным целям социального государства. В отличие от стратегий Грефа, Ясина и Гайдара, эта стратегия исходит из содержательных задач. Рис.18. Объем ВВП в рамках Концепции 2020Потенциалы развития российской экономики по основным направлениям представим на Рисунке 19.Рис.20. Потенциалы развития российской экономики по основным направлениямРис.21. «Цена роста»: производительность труда и высвобождение занятыхНа основании Рисунка 20 и 21 можем наблюдать положительные тенденции экономического развития России в перспективе. На Рисунке 22 представим возможные результаты экономического развития РФ.Рис.22. Возможные результаты экономического развития РФВ решении проблем развития банковской системы России и разработке стратегии развития первостепенная роль отведена Центральному Банку.Стратегия банковской системы - это совокупность ее главных целей и основных способов их достижения. Стратегия необходима, поскольку будущее в основном непредсказуемо, абсолютной определенности относительно будущего нет.В настоящее время в экономике используются так называемые неполноценные деньги, т.е. деньги, которые не имеют собственной субстанциональной стоимости. Одной из немаловажных проблем является проблема конвертируемости российской экономики. К основным условиям и факторам, отслеживаемым Центральным Банком России, конвертируемости рубля можно отнести следующие:Устойчивое функционирование денежно-кредитной сферы. Устойчивая макроэкономическая стабилизация. Уровень золотовалютных резервов. Совершенствование институционально-инструментальной оболочки финансового рынка, включая активный переход финансовых институтов на международные стандарты деятельности.Совершенствование пруденциального надзора как важного фактора обеспечения стабильности функционирования банковской системы России и ее финансовой стабильности. В настоящее время российские банки не выполняют эффективно роль финансового посредничества.Поэтому для того, чтобы произошли изменения в кредитной активности российских банков, нужно обратить внимание на сами банки и выявить наиболее рациональные пути решения сложившихся трудностей. Можно сказать, что, к примеру, укрепление корпоративного управления в банковском секторе поможет увеличить, развить целостность и объективность процессов предоставления кредитов банками. Результатом будет более эффективное размещение кредитов в реальном секторе, а в дальнейшем, и увеличение объемов кредитования. В 2013 году и в последующие годы Правительство Российской Федерации намерено значительно активизировать использование всех имеющиеся инструментов экономической и социальной политики в целях недопущения необратимых разрушительных процессов в экономике, подрывающих долгосрочные перспективы развития страны, обеспечивая при этом и решение стратегических задач.В качестве решения по совершенствованию банковской системы можно предложить ряд направлений.Общая цель развития банковской системыТекущее функционированиеВыявление проблем и недоработокСовершенствованиеОбщая цель развития банковской системыТекущее функционированиеВыявление проблем и недоработокСовершенствованиеРис.23. Дерево решенияВ Таблице 9 определим направления развития банковской системы.Таблица 9Направления развития банковской системыНаправлениеПериод времениОбоснованиеАктивное внедрение достижений современных информационных технологий2012-2013 гг.Необходимость дальнейшего повышения уровня конкуренции, транспарентности и рыночной дисциплины в банковском секторе.Развитие процесса консолидации российского банковского сектора, базирующийся на экономических интересах участников рынка.2012-2014 гг.В результате кредитные организации во все возрастающей степени будут ориентироваться на долгосрочные результаты деятельности и более рациональное ведение бизнеса, развитие эффективных систем управления, включая управление рисками.Совершенствование нормативно-правовой базы2012-2015 гг.Для целей формирования в России современного высокоразвитого и конкурентоспособного банковского сектора, отвечающего интересам российской экономики и обеспечивающего высокий уровень банковского обслуживания населения и организаций. Активное участие в модернизации экономики на основе существенного повышения уровня и качества банковских услуг2012-2015 гг.Развития российской экономики и повышения ее конкурентоспособности на международной арене за счет диверсификации и перехода на инновационный путь развитияАктивизация и использование всех имеющиеся инструментов экономической и социальной политикиС 2011 годаНедопущения необратимых разрушительных процессов в экономике, подрывающих долгосрочные перспективы развития страны, обеспечивая при этом и решение стратегических задач.Рассмотрим конкретное направление - активное внедрение достижений современных информационных технологий.Общая цель развития банковской системыВыявление проблем и недоработок коммерческих организацийРазработка управленческого решения по автоматизации процессов Совершенствование информационных технологий коммерческих организацийОбщая цель развития банковской системыВыявление проблем и недоработок коммерческих организацийРазработка управленческого решения по автоматизации процессов Совершенствование информационных технологий коммерческих организацийРис.27. Модель разработки и реализации принятого решения.Сегодня информация занимает особое положение в экономике. До недавнего времени ученые-экономисты выделяли четыре основных фактора: труд, землю, капитал, предпринимательские способности. В настоящий момент происходит становление и развитие постиндустриального общества с информационной и автоматизированной экономикой, в котором доминирующим фактором становится информация.Организационно-экономическая сущность управленческого решения по автоматизации бизнес-процессов коммерческих банков заключается в необходимости дальнейшего повышения уровня конкуренции, транспарентности и рыночной дисциплины в банковском секторе.В Приложении А представлена усовершенствованная автоматизированная модель коммерческих организаций.Основными предпосылками для создания АСУ в коммерческих организациях стали необходимость внедрения современного инструментария для управления оперативной деятельностью и стратегического планирования, а также обеспечение прозрачности бизнес-процессов коммерческих организаций.Все вышеуказанные направления позволят достичь повышения конкурентных позиций банковского сектора России.В завершении отметим, что в кризисных условиях объективно возрастает роль государства в экономической жизни страны. В данной дипломной работе, таким образом, рассмотрели основные составляющие развития банковского дела в России в среднесрочной перспективе до 2015 года.Глава 2 Анализ и оценка эффективности деятельности коммерческих банков в современной России на примере ЗАО КБ «Ситибанк»2.1 Краткая характеристика коммерческого банка ЗАО КБ «Ситибанк»ЗАО КБ «Ситибанк» начал свою деятельность в России в 1992 году и является одним из первых международных банков, вышедших на российский рынок. Сегодня Ситибанк - один из самых крупных банков в стране по уровню капитала и размеру активов.ЗАО КБ «Ситибанк» входит в состав корпорации Citi и предоставляет частным лицам, компаниям и государственным учреждениям широкий спектр финансовых продуктов и услуг мирового класса, а также доступ к инновационным банковским технологиям.Citi находится в двадцатке крупнейших банков России по размеру активов и в десятке самых прибыльных российских банков по версии издания «Коммерсантъ-Деньги» (сентябрь 2011 года). Citi также является одним из банков с наивысшим в банковском секторе страны рейтингом BBB+ по версии Fitch (рейтинг AAA по национальному стандарту). В марте 2011 года Forbes третий год подряд признал Citi одним из наиболее надежных банков России. Сегодня ЗАО КБ «Ситибанк» является одним из ведущих российских банков, насчитывающих более 3 500 сотрудников в 12 городах России (с учетом операционного центра в Рязани) и обслуживающих более миллиона клиентов, а его сеть включает свыше 50 отделений и более 550 банкоматов.На сегодняшний день Citi представлен в трех странах СНГ - России, Украине и КазахстанСитибанк является одним из крупнейших банков в России по количеству корпоративных клиентов и объему активов. Citi предоставляет услуги по управлению денежными средствами в глобальном масштабе более чем 3 000 ведущим российским и международным компаниям, а также консультирует многих из них по вопросам реализации планов международных приобретений.Выступая в качестве консультанта корпоративных клиентов, Ситибанк является ключевым звеном в процессе реализации любых банковских продуктов и услуг и предлагает решения, способствующие увеличению прибыли клиентов и отвечающие их запросам.Сегодня длинный список наших корпоративных клиентов включает промышленных гигантов страны, ведущие международные и новые российские компании, а также крупные финансовые учреждения. ЗАО КБ «Ситибанк» обеспечивает им доступ к полному ассортименту банковских услуг и предоставляет комплексные решения финансовых вопросов.ЗАО КБ «Ситибанк» начал работу по обслуживанию физических лиц, открыв первый розничный дополнительный офис в Москве в 2002 году. Сейчас Citi обслуживает более 1 миллиона клиентов по всей России.Частным клиентам Citi доступны услуги банка в более чем 50 отделениях и свыше чем 550 банкоматах, а также посредством сервисов CitiPhone и Citibank Online. В России Citi насчитывает более миллиона клиентов, в том числе более 500 тыс. владельцев кредитных карт. Большинство наших клиентов обращаются в Citi более чем за одной услугой: они выбирают Citi за легкость обслуживания, удобство пользования банковскими услугами и высокий уровень безопасности.Сегодня Citi предлагает физическим лицам следующие продукты и услуги: кредитные карты с льготным периодом кредитования; кредиты на неотложные нужды; инвестиционные продукты; мультивалютные текущие и сберегательные счета; зарплатные проекты для предприятий; банковское обслуживание через интернет Citibank Online; мобильную версию интернет-банка Citi Mobile; круглосуточную телефонную банковскую систему обслуживания CitiPhone; систему SMS- оповещения о счетах и транзакциях Citibank Alerting Service; эксклюзивный пакет банковских услуг класса «премиум» Citigold и др.125730086360Общая цель ЗАО КБ «Ситибанк»00Общая цель ЗАО КБ «Ситибанк»2831465126365002831465126365002611120126365001188720126365002008505124460производство00производство3303905124460персонал00персонал4641850124460финансы00финансы697865124460маркетинг00маркетинг-4635501244601 уровень001 уровень513461016446500483806516446500381381016446500349186516446500250952016446500213614016446500118872016446500901065164465004641850533404.1004.15236210533404.2004.23303905533403.1003.13898265533403.1003.12509520533402.2002.21942465533402.1002.11264920533401.2001.2697865533401.1001.1-463550533402 уровень002 уровень9010659334500901064933450014090652457451.1.2001.1.27740652457451.1.1001.1.1-4635502457453 уровень003 уровеньРис.28. Дерево целей ЗАО КБ «Ситибанк»Далее представим организационную структуру и финансовые показатели деятельности ЗАО КБ «Ситибанк».2.2 Организационная структура и финансовые показатели деятельности ЗАО КБ «Ситибанк»Организационная структура банка представлена на Рисунке 29.Рис.29. Организационная структура ЗАО КБ «Ситибанк»Организационная структура ЗАО КБ «Ситибанк» является линейно-функциональной. В основе этой структуры положен «шахтный» принцип построения процесса управления. Этот принцип заключается в том, что управление осуществляется по функциональным подсистемам ОАО АКБ «Пробизнесбанк» (маркетинг, финансы, персонал). В каждой из этих функциональных подсистемам формируется определенная иерархия служб (шахта) сверху донизу. Опыт использования такой структуры показал, что она наиболее эффективна. Одним из основных недостатков данной структуры управления является невозможность быстрого реагирования на меняющиеся условия внешней среды. Между подразделениями организации из-за применения формальных правил и процедур отсутствует гибкость во взаимоотношениях, что в небольшой степени, но сказывается на своевременности принятия управленческих решений. Организация управленческого труда ЗАО КБ «Ситибанк» основана на четком распределении прав и обязанностей сотрудников, установления личной ответственности. Личная ответственность за выполнение своих должностных обязанностей основана на утвержденной организационной структуре предприятия и штатного расписания. Таким образом, все функции управления закреплены за конкретной службой, пересечения центров ответственности не существует, функции не дублируются. В целом можно отметить, что организационная структура учитывает все необходимые направления деятельности предприятия. Все необходимые для осуществления деятельности функции в организации закреплены. Функции, выполняемые на предприятии, не дублируются. Структура имеет четкую систему взаимосвязей функций и подразделений. При этом сохраняется принцип единоначалия, т.е. в данном случае один руководитель управляет всей совокупностью процессов. Консолидированный отчет о совокупной прибыли ЗАО КБ «Ситибанк» представлен в Приложении А, Консолидированный отчет о финансовом положении – в Приложении Б, Консолидированный отчет о движении денежных средств – в Приложении В, Консолидированный отчет об изменениях в составе собственных средств – в Приложении Г.Динамика основных показателей деятельности представлена в Таблице 10.Таблица 10Основные показатели работа ЗАО КБ «Ситибанк»2010 г. тыс. руб.2011 год, тыс. руб.Процентные доходы1842239915643299По кредитам76551758473890По финансовым инструментам, предназначенным для торговли и имеющимся в наличии для продажи60312937781115По счетам и депозитам в банках и дебиторской задолженности по сделкам «обратного РЕПО»19568312167394Процентные расходы24973803259376По текущим счетам и депозитам клиентов23438042935863По счетам и депозитам банков и кредиторской задолженности по сделкам «РЕПО»153576232513В соответствии с Таблицей 10 можно наблюдать положительный результат процентных доходов ЗАО КБ «Ситибанк» в 2011 году по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.Рис.30. Процентные доходы и расходы ЗАО КБ «Ситибанк»В 2011 году величина процентных доходов ЗАО КБ «Ситибанк» увеличилась по сравнению с 2010 годом на 818715 тыс. руб. Также динамика роста наблюдалась у показателя процентных расходов (рост составил 592059 тыс. руб.).После того, как представили общую характеристику ЗАО КБ «Ситибанк», определим особенности организации эффективной деятельности банка. Определим одно из наиболее успешно развивающихся направлений – потребительское кредитование. 2.