РАЗРАБОТКА ГОДОВОГО ПЛАНА РАЗВИТИЯ АВТОТРАНСПОРТНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

Заключение

В процессе разработки курсового проекта была освоена методика составления годового плана автотранспортного предприятия (АТП) в условиях рыночной экономики, приобретены практические навыки применения различных методов в плановых расчетах, определена потребности предприятия в трудовых, материальных и финансовых ресурсах, и составлен план автотранспортного предприятия.
Конкретно был разработан годовой план автотранспортного предприятия ООО «Скорость», основным видом деятельности которого являются автобусные маршрутные перевозки. Предприятие занимается перевозкой пассажиров в различных направлениях: городском, пригородном, междугороднем.
На основании приведенных расчетов можно сделать вывод о целесообразности деятельности предприятия ООО «Скорость». В планируемом году предприят ...

Содержание

Введение 4
План по реализации автотранспортных услуг 5
План по эксплуатации подвижного состава 11
План по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава 16
План потребности в трудовых ресурсах 22
План потребности в материально-технических ресурсах 30
План себестоимости производства 40
Финансовый план 45
Заключение 49

Введение

Планирование является важной функцией управления автотранспортным предприятием. Квалифицированное планирование способствует эффективной работе организации в условиях рыночных отношений, повышению конкурентоспособности предприятия любой организационно-правовой формы. Сложность и разнообразность процесса планирования определяется множеством факторов, таких как, масштаб организации, виды деятельности, организационно-правовая форма, организационная структура планирования, опыт и профессионализм плановых работников, используемые методы планирования. Процесс планирования является непрерывным и комплексным и предполагает создание системы планов, в которую входит стратегический план, текущий план, оперативно-календарные планы, бизнес-планы, разрабатываемые по направлениям развития предп риятия.
Целью разработки курсового проекта является систематизация и углубление знаний по дисциплине «Планирование на предприятии транспорта», а также овладение методикой составления годового плана автотранспортного предприятия (АТП) в условиях рыночной экономики.
Для достижения цели необходимо выполнение следующих задач:
• приобретение практических навыков применения различных методов в плановых расчетах;
• определение потребности предприятия в трудовых, материальных и финансовых ресурсах;
• выбор и оценка рационального варианта плана автотранспортного предприятия.

Пример расчета:Nk1=47005/(350*0,8*0,98*1)=171(ед)2. С учетом рассчитанного количества капитальных ремонтов определяем количество технических обслуживаний:- количество ТО-2:;,где: LТО-2i – нормативный пробег до ТО-2 ПС i-й марки; Пример расчета:N ТО-2 1=(47005/(12*0,8))-171=4725(ед)- количество ТО-1:;,где: LТО-1i – нормативный пробег до ТО-1 ПС i-й марки; Пример расчета:N ТО-1 1=(47005/(3*0,8))-(171+4725)=14689(ед)- количество ЕО:;,где: АДрi – автомобиле-дни нахождения ПС i-й марки в эксплуатации.Пример расчета:NЕО1=69073(ед)3. Определяется трудоемкость технических воздействий:- трудоемкость ТО-2:;,где: tТО-2i – нормативная трудоемкость ТО-2 ПС i-й марки; Пример расчета:Т ТО-21=4725*33*1,1*0,85=145792(чел-ч)- трудоемкость ТО-1:;,где: tТО-1i – нормативная трудоемкость ТО-1 ПС i-й марки; Пример расчета:Т ТО-11=14689*8,3*1,1*0,85=113994(чел-ч)- трудоемкость ЕО:;,где: tЕОi – нормативная трудоемкость ЕО ПС i-й марки; Пример расчета:Т ЕО1=69073*1,2*1,1*0,85=77500(чел-ч)- трудоемкость текущего ремонта:;,где: tТРi – нормативная трудоемкость текущего ремонта ПС i-й марки; k4 – коэффициент, учитывающий пробег подвижного состава с начала эксплуатации; k5 – коэффициент, учитывающий количество технологически совместимых групп ПС АТП. Пример расчета:Т TP1=0,001*47005*7,6*0,8*1,1*1*0,8*0,85=214(чел-ч)4. Общую трудоемкость всех технических воздействий определяем в результате суммирования рассчитанной выше трудоемкости по видам технических воздействий:;Пример расчета:Т 1=145792+113994+77500+214=337500(чел-ч)5. Трудоемкость вспомогательных работ принимаем в пределах 30% от трудоемкости технических воздействий:;Пример расчета:Т ВС=0,3*337500=101250(чел-ч)Коэффициенты, используемые для расчетов, представлены в таблице 8Таблица 8Коэффициентык10,80,80,8к20,98( 1,1)0,98(1,1)0,98(1,1)к3111к40,80,50,8к50,850,850,85Результаты расчетов плана по техническому обслуживанию и ремонту занесены в итоговую таблицу по разделу табл. 9.Таблица 9Показатели плана по обслуживанию и ремонту автомобилейПоказателиМарка ПСВ целом по АТПВАЗГазельHyundaiОбщий пробег, тыс. км47005261452275595905Нормативный пробег до ТО-1, тыс.км:32,527,5Нормативный пробег до ТО-2,тыс. км:12121135Нормативный пробег до КР,тыс км:3505003801230Количество КР, ед.:1716776314Количество ТО-1, ед.:14689103491163636674Количество ТО-2, ед.:4725265725099891Количество ЕО, ед.:690734149423035133602Нормативная трудоемкость ТО-1, чел-ч:8,37,3621,6Нормативная трудоемкость ТО-2, чел-ч:33242077Нормативная трудоемкость ЕО, чел-ч:1,20,90,72,8Нормативная трудоемкость ТР, чел-ч:7,66,55,920Общая трудоемкость ТО-1, чел-ч:1139947063865278249910Общая трудоемкость ТО-2, чел-ч:1457925961846927252337Общая трудоемкость ЕО, чел-ч:775003491815077127495Общая трудоемкость ТР, чел-ч:2146481359Общая трудоемкость технических 337500165238127363630101Выводы: в проведенных расчетах можно наглядно увидеть обширность работ и по количеству и по трудоемкости технических обслуживаний и ремонтов подвижного состава по группам и в целом по АТП. На основании расчетов представленных в плане 3 можно сделать следующие заключения.1. Количество КР в целом по АТП составило 314 ед.2. Наибольшее количество ТО-1 наблюдается в обслуживании ВАЗ – 14689 ед. Общее количество ТО-1 по АТП составило 36674 ед.3. Наибольшее количество ТО-2 наблюдается в обслуживании ВАЗ – 4725 ед. Общее количество ТО-2 по АТП составило 9891 ед.4. Наибольшее количество ЕО наблюдается также для ВАЗ – 69073 ед. В целом по АТП –133602ед. 5. Наибольшая трудоемкость ТО-1 зафиксирована для автомобилей ВАЗ– 113994 чел-ч. Трудоемкость ТО-1 в целом по АТП составила 249910 чел-ч.6. Наибольшая трудоемкость ТО-2 зафиксирована для автомобилей ВАЗ – 145792 чел-ч. Трудоемкость ТО-2 в целом по АТП составила 252337 чел-ч.7. Наибольшая трудоемкость ЕО зафиксирована для обслуживания автомобилей ВАЗ – 77500 чел-ч. Трудоемкость ЕО в целом по АТП составила 127495 чел-ч.8. Наибольшая трудоемкость технических воздействий установлена для автомобилей ВАЗ – 214 чел-ч. В целом по АТП этот показатель составил 359 чел-ч. План потребности в трудовых ресурсахВ данном разделе определяется потребная численность персонала и фонд оплаты труда. Необходимо рассчитать потребное количество водителей, ремонтных и обслуживающих рабочих, специалистов и служащих. В расчетах учитываем, что режим работы АТП ООО «Скорость» планируется на 365 дней в году.1. Рассчитываем годовой фонд рабочего времени водителей, ремонтных и обслуживающих рабочих:,где:Др- количество рабочих дней в планируемом году (см исходные данные);tрд - средняя продолжительность рабочего дня, ч (из расчета 40-часовой рабочей недели)Пример расчета:ФPВ1=365*9,5=3467,5(ч)2. Определяем потребную численность водителей:;,где: (0,43*АДрi) – время на подготовительно-заключительные операции [18 мин в день];Jптв - индекс роста производительности труда водителей [1,01-1,06].Пример расчета:Nв1=(691*1000+0,43*69073)/(3467,5*1,02)=198(чел)3. Определяется численность ремонтных рабочих:;,Пример расчета:Nв1=337500/(3285*1,05)=98(чел)4. Рассчитывается численность обслуживающих рабочих:;,Nв1=101250/(3285*1,05)=30(чел)5. Потребное количество специалистов и служащих определяем по службам и отделам АТП. В соответствие с ним составляем штатное расписание, представленное в таблице 10.Таблица 10Штатное расписание АТПДолжностьКоличество ставок, ед.Заработная плата, ФОТруб.Руководство Директор17000070000Заместитель директора16500065000Главный логист14500045000Технико-экономическое планирование Начальник отдела14500045000Экономист23000060000Бухгалтерия Главный бухгалтер 14700047000Бухгалтер по учету ГСМ14400044000Бухгалтер расчетчик13800038000Кассир12500025000Мат-техн снабжение Начальник отдела14500045000Старший инженер13500035000Зав. Складом13000030000Кадровый отдел Начальник отдела14500045000Специалист23000060000Административно-хозяйственный отдел Начальник отдела14500045000Завхоз13300033000Эксплуатационная служба Начальник отдела14500045000Старший диспетчер14000040000Диспетчер 628000168000Техник 32500075000Техн служба Начальник технического отдела14500045000Мастера зоны ТО и ТР32600078000Гаражная служба Начальник гаража14000040000Механик32300069000Итого количество работников37Итого ФОТ1292000Вывод: для АТП характерна организационная структура, при которой все функции по управлению сосредоточены в аппарате управления предприятия. Организационная структура управления АТП является линейно-функциональной. Такая структура характеризуется использованием формальных процедур и правил, жесткой иерархией власти в организации, централизацией принятия решений. Каждый исполнитель подчиняется только одному руководителю. Все указания и решения по функциям управления исполнитель получает от непосредственного руководителя. Между исполнителем и функциональными подразделениями остаются информационные связи методического и консультационного характера. Для того, чтобы решение функционального подразделения стало директивным, оно должно быть утверждено руководителем.Всего в штате АТП 37 сотрудников, из них 8 руководителей функциональных отделов + высшее руководство.Общий фонд оплаты труда специалистов составляет 1292 тыс.руб.6. По результатам расчета численности работающих по категориям определяем общую численность работников АТП:7. Расчет фонда оплаты труда водителей осуществляем следующим образом:ФОТвi=(АЧнi+0,43*АДрi)*аЧi*kд*kп*kдз,где: аЧi - часовая тарифная ставка водителя на автомобиле i-й марки за 1 час работы; ; kд – коэффициент доплат, kд = 1,1;kп - коэффициент премий, kп = 1,6;kдз – коэффициент, учитывающий дополнительную оплату труда за неотработанное время:;Пример расчета:ФОТв1=((1000*691+0,43*69073)*70,5*1,1*1,6*(1+21/365))/1000=94570 (тыс.руб)8. Рассчитываем среднемесячную заработную плату одного водителя:Пример расчета:ЗПв1с= 91619*1000/(9*12)=39703(руб)9. Рассчитываем фонд оплаты труда ремонтных рабочих по маркам автомобилей и в целом по АТП:;,где:kд - коэффициент доплат, kд =1,2;kп - коэффициент премий, kп =1,5;kдз – коэффициент, учитывающий дополнительную оплату труда за неотработанное время.Пример расчета:ФОТp1=(337500*48*1,2*1,5*1,09)/1000=31785(тыс.руб)10. Рассчитываем среднемесячную заработную плату одного ремонтного рабочего:Пример расчета:ЗПp1с=(31785*1000)/(98*12)=27029(руб)11. Фонд оплаты труда обслуживающих рабочих рассчитываем на основе среднемесячной зарплаты ремонтных рабочих:;,где: Nоб – численность обслуживающих рабочих.Пример расчета:ФОТоб1=(0,85*27029*30*12)/1000=8271(тыс.руб)12. Рассчитываем среднемесячную заработную плату одного обслуживающего рабочего:Пример расчета:ЗПоб1с=(8271*1000)/(30*12)=22975(руб)13. Фонд оплаты труда специалистов и служащих рассчитываем в целом по АТП:,где: – месячный фонд оплаты труда специалистов и служащих (по штатному расписанию).Пример расчета:ФОТ=1292*12=15504(тыс.руб)14. Определяем суммарный фонд оплаты труда по АТП:15. Рассчитываем среднюю величину оплаты труда одного работающего (номинальная заработная плата):В заключение раздела составлен сводный план по численности и заработной плате персонала АТП (табл. 11) Таблица 11Потребность в трудовых ресурсахПоказателиМарка автомобилейВ целом по АТПВАЗГазельHyundaiФонд рабочего времени водителей, ч3467,53467,53467,5 ----Фонд рабочего времени ремонтных рабочих, ч328532853285 ----Фонд рабочего времени обслуживающих 328532853285 ----Фонд рабочего времени специалистов и служащих, ч292029202920---- Численность водителей, чел.198142105445Численность ремонтных рабочих, чел.984837183Численность обслуживающих рабочих, чел.30151257Численность специалистов и служащих, чел.3737Общая численность персонала, чел. ----722Фонд оплаты труда водителей, тыс. руб945706576943232203571Фонд оплаты труда ремонтных рабочих, тыс. руб31785155621199559342Фонд оплаты труда обслуживающих рабочих, тыс. Руб82714134330715712Фонд оплаты труда специалистов и служащих, тыс. Руб   15504ИТОГО по фонду оплаты труда, тыс. руб   294129Среднемесячная заработная плата водителя, руб398033859734312---- Среднемесячная заработная плата ремонтного рабочего, руб270292701827016 ----Среднемесячная заработная плата обслуживающего рабочего, руб229752296722966---- Среднемесячная заработная плата специалиста (служащего), руб   34919Средняя величина оплаты труда одного работающего, руб   33948Вывод: общая численность работников 722 человек, что свидетельствует о масштабности и влиятельности АТП. Заработная плата водителя зачастую превосходит зарплату менеджера, что является привлекательным для новых кандидатов на должность водителя, но может служить серьезным демотиватором для служащего персонала. Зарплата ремонтного и обслуживающего рабочего ниже средней зарплаты одного работающего, что также характеризует предприятие, как не стимулирующее своих сотрудников. План потребности в материально-технических ресурсахПроизводственная программа АТП по эксплуатации подвижного состава должна быть обеспечена необходимыми материально-техническими ресурсами: топливом, маслами и смазками, запасными частями, материалами для ремонта, шинами.Потребность в материально-технических ресурсах рассчитывается в следующей последовательности.1. Определяем потребность в топливе.Общая потребность в топливе складывается из основной и дополнительной. При определении основной потребности учитываем вид осуществляемых перевозок, тип, марку и модификацию используемого подвижного состава. Основной расход топлива на 100 км пробега автомобилей:где:HLi – базовая линейная норма расхода топлива на 100 км пробега автомобилей i-й марки; Hпр – дополнительная норма расхода топлива из расчета на 1 тонну собственной массы прицепа или полуприцепа л/100 т-км;Pi – грузооборот по i-му виду перевозок;Hт – дополнительная норма расхода топлива на транспортную работу, л/100 т-км (1.3л для дизельных двигателей);D – суммарная относительная надбавка или снижение к норме расхода топлива, в процентах.Пример расчета:PT1=0,01*(47005*38+12152*1,3)*(1+0,01*10) = 19822(тыс.л)Внутригаражный расход топлива принимаем равным 0,5% от расхода топлива с учетом надбавки на зимний период.Пример расчета:PTВНГ1=0,01*0,5*(19822+19822*011*15*(150/365))= 105(тыс.л)Для АТП общий расход топлива составит:;Пример расчета:PTобщ1=19822+1222+105=21149(тыс.л)2. Определяем затраты на топливо:;,где: Цтi – розничная цена 1л топлива для автомобиля i-й марки.Пример расчета:СТ1=21149*(15653/(1000/0,83)=274768(тыс.руб)3. Рассчитываем потребность АТП в смазочных и обтирочных материалах исходя из нормативов расхода по каждому виду ресурсов. Используемые при этом нормы расхода установлены на каждые 100 л общего расхода топлива:расход масла для двигателя автомобилей i-ой марки и суммарный:;,где: Hмд - норматив расхода масла для двигателя;Пример расчета:PМД1 =21149*0,01*3,2=677(тыс.л)расход трансмиссионного масла автомобилей i-ой марки и суммарный:;,где: Hтм - норматив расхода трансмиссионного масла; Пример расчета:PТМ1=21149*0,01*0,4=85 (тыс.л)расход консистентной смазки автомобилей i-ой марки и суммарный:;,где: Hкс - норматив расхода консистентной смазки; Пример расчета:PМД1=21149*0,01*0,3=63(тыс.л)потребность в обтирочных материалах (определяется из расчета 3 л в месяц на один автомобиль):;,где: Ассi- списочное количество автомобилей i-ой марки.Пример расчета:Pоб1=193*0,2*36=1390(тыс.л)4. Определяем стоимость смазочных и прочих эксплуатационных материалов:где: Цмд, Цтм, Цкс, Цоб – действующие розничные цены за 1 литр (кг) соответственно масла для двигателей, трансмиссионного масла, консистентной смазки, обтирочных материалов.5. Определяем потребное количество шин:;,где:nшi - количество колес на автомобиле (автопоезде) без учета запасного, ед.;Lшi - нормативный пробег шин до списания, тыс. км; kшi - коэффициент перепробега шин за счет восстановления их методом наложения протектора (1,4).Пример расчета:Nш1= 47005*4/(70*1,4)=52646(тыс.руб)6. Определяются затраты на шины:;,где: Цшi – цена шины для i –го автомобиля, руб. ; Пример расчета:Сш1= 24,56*1919*11,7*0,01=5513(тыс.руб)7. Рассчитываем потребность в материалах и запасных частях для технического обслуживания и ремонта автомобилей (в стоимостном выражении):расход материалов для технического обслуживания и ремонта автомобилей i-ой марки и суммарный:;,где: Hмi - норма расхода материалов для автомобилей i-ой марки, руб./1000 км; Пример расчета:PМ1=0,001*47005*1100=51706(тыс.руб)расход запасных частей для ремонта автомобилей i-ой марки и суммарный:;где:Hзчi - норма расхода запасных частей для автомобилей i-ой марки, руб/1000 км. Пример расчета:PМ1=0,001*47005*1120=52646(тыс.руб)8. Определяем величина производственных запасов малоценных и быстроизнашиваемых предметов (МБП) и спецодежды.производственные запасы МБП:,где:Нсмбп – нормативная стоимость МБП, руб.;кс – коэффициент серийности запасов, [1;2];кц – коэффициент цикличности запасов, [1;2];кб – коэффициент безопасности, [0;2].Пример расчета:ПЗмбп1=(193* 4500*1*1*1)/1000=869(тыс.руб)производственные запасы спецодежды:,где:НСспец.од – нормативная стоимость спецодежды;Nр – численность ремонтных рабочих;Nобсл – численность обслуживающих рабочих.Пример расчета:ПЗспец.од1=((98+30)*2000)/1000=256(тыс.руб)Результаты расчетов потребности в материально-технических ресурсах и производственных запасах занесены в таблицы 12, 13, 14, 15, 16.Таблица 12Потребность и затраты на топливоПоказателиМарка автомобилейВ целом по АТПВАЗГазельHyundaiОбщий пробег, тыс. км47005261452275595905Общий грузооборот, тыс. пассажиро-км12152505362087383561Норма расхода топлива на пробег, л/100 км383632 ----Норма расхода топлива на транспортную работу, л/100 т-км1,31,31,3 ---- Надбавка/снижение к норме расхода топлива, %101010 ---- Основной расход топлива, тыс. л1982211450863439906Надбавка к расходу топлива в зимний период,%151515 ---- Расход топлива в зимний период, тыс. л12227065322460Внутригаражный расход топлива, тыс. л1056146212Общая потребность в топливе, тыс. л2114912217921242577Стоимость 1 л топлива, руб.131313 ----Сумма затрат на топливо, тыс. руб.274768158718119679553165Наибольшая общая потребность топлива наблюдается у ВАЗ – 21149тыс.л (городские перевозки). Сумма затрат на топливо соответственно на обслуживание этого подвижного состава наибольшая –274768 тыс.руб. Общие затраты на топливо – 553165тыс.рубТаблица 13Потребность и затраты на эксплуатационные материалыПоказателиМарка автомобилейВ целом по АТПВАЗГазельHyundaiОбщий линейный расход топлива, тыс. л2114912217921242577 Норма расхода масла для двигателя, л/100 л3,23,23,2---- Норма расхода трансмиссионного масла, л/100 л0,40,40,4---- Норма расхода консистентной смазки, кг/100 л0,30,30,3---- Норма расхода обтирочных материалов, л0,20,20,2---- Общий расход масла для двигателя, тыс. л6773912951362Общий расход трансмиссионного масла, тыс. л854937170Общий расход консистентной смазки, тыс. кг633728128Общий расход обтирочных материалов, тыс. л139011215413052Стоимость 1 л масла для двигателя, руб.606060----Стоимость 1 л трансмиссионного масла, руб.141414----Стоимость 1 л консистентной смазки, руб.323232----Стоимость 1 л обтирочных материалов, руб.777----Затраты на масло для двигателя, тыс. руб.40291232741754981115Затраты на трансмиссионное масло, тыс. руб.11566685032327Затраты на консистентную смазку, тыс. руб.199911548714024Затраты на обтирочные материалы, тыс. руб.92327445359220268Всего затрат на смазочные и эксплуатационные материалы, тыс. руб.526783254122515107734Наибольший расход трансмиссионного и масла для двигателя, консистентной смазки, обтирочных материалов требуется для обслуживания ВАЗ. Соответственно и затрат больше всего приходится на обслуживание ВАЗ.Таблица 14Потребность и затраты на шиныПоказателиМарка автомобилейВ целом по АТПВАЗГазельHyundaiОбщий годовой пробег, тыс. км47005261452275595905 Число колес на автомобиле (без запасного), ед.444-----Норма пробега шин до списания, тыс. км706665----Потребное количество шин, ед.1919113210004051Норма затрат на восстановление износа и 11,713,512,9----ремонт шин, %Стоимость одного комплекта шин, тыс. руб.24,5621,4218,8----Общие затраты на шины, тыс. руб.55133273242611212Таблица 15Потребность и затраты на запасные части и материалыПоказателиМарка автомобилейВ целом по АТПВАЗГазельHyundaiОбщий годовой пробег, тыс. км47005261452275595905 Норматив затрат на запасные части, руб./1000км112018901856---- Норматив затрат на ремонтные материалы, руб./1000км110014291562---- Общие расходы на запасные части, тыс. руб.526464941442233144293Общие расходы на ремонтные материалы, тыс.