На тему ОСОБЕННОСТИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА НА ПРИМЕРЕ ЗАО «КБ «СИБЭС»

ДИПЛОМ ЗАЩИЩЕН НА ОТЛИЧНО. ТАКЖЕ В ФАЙЛЕ ВЫ НАЙДЕТЕ ПРЕЗЕНТАЦИЮ И ДОКЛАД к ДИПЛОМНОЙ РАБОТЕ.
....Исходя из поставленной цели, были сформулированы и решены следующие задачи:
1. рассмотреть теоретические аспекты кредитования малого предпринимательства в России, а именно:
- ознакомиться с понятием и сущностью малого бизнеса;
- изучить систему, особенности, виды и этапы кредитования малого предпринимательства.
2. провести анализ особенностей банковского кредитования малого предпринимательства в ЗАО «КБ «СИБЭС», а именно:
- провести организационно-экономическую характеристику ЗАО «КБ «СИБЭС»;
- изучить кредитные продукты предоставляемые Банком;
- провести анализ практики кредитования малого бизнеса в характеристику ЗАО «КБ «СИБЭС».
3. разработать практические рекомендации по банковскому к ...

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………... 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В РОССИИ…………………… 7
1.1 Малый бизнес: понятие, сущность……………………………………. 7
1.2 Особенности кредитования малого предпринимательства. Система кредитования…………………………………………………………………… 12
1.3 Виды кредитования малого предпринимательства………………….. 16
1.4 Этапы кредитования малого предпринимательства………………. 19
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ОСОБЕННОСТЕЙ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В ЗАО «КБ «СИБЭС»…………………………………………………………………... 29
2.1 Организационно-экономическая характеристика ЗАО «КБ «СИБЭС»………………………………………………………………………… 29
2.2 Кредитные продукты ЗАО «КБ «СИБЭС» для субъектов малого предпринимательства…………………………………………………………… 36
2.3 Анализ практики кредитования малого бизнеса в ЗАО «КБ «СИБЭС»………………………………………………………………………… 42
ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ ПО ПОВЫШЕНИЮ УРОВНЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В ЗАО «КБ «СИБЭС»…………………… 47
3.1 Разработка мероприятий по повышению уровня банковского кредитования малого предпринимательства в ЗАО «КБ «СИБЭС»………… 47
3.2 Оценка эффективности предложенных мероприятий по повышению уровня банковского кредитования малого предпринимательства в ЗАО «КБ «СИБЭС»………………………………… 50
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………… 54
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ…………………………………………………….. 59
ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………... 62

Таким образом, актуальность темы данной дипломной работы определена ролью малых предприятий в масштабах экономики страны в целом и значением их как потребителя банковских услуг. Малое предпринимательство - не только существенная составляющая и массовая субъектная база цивилизованного рыночного хозяйства, но и максимально гибкая, эффективная и прозрачная в силу своих размеров форма хозяйствования...
Теоретической базой написания дипломной работы стали научные труды авторов К.И. Воронкова, М.Э. Гербера, И.И. Горских, В.В. Иванова, Н.Ю. Кураченкова, А.В. Ложникова, М.С. Марамыгина и других, в которых освещены теоретические аспекты и проблемы инвестиционной деятельности и кредита...

При этом процентная ставка за кредит может пересматриваться банком в течение действия кредитного договора при изменении учетной ставки ЦБ РФ, а также при изменении уровня ставок на рынке кредитных ресурсов. Изменение процентной ставки оформляется дополнительным соглашением к кредитному договору. Изменение ставки в одностороннем порядке возможно только при включении в кредитный договор пункта: «Банк вправе в одностороннем порядке увеличить размер платы за кредит в случае увеличения процентных ставок ЦБ РФ или повышения стоимости привлекаемых ресурсов».Банк должен хранить в кредитном досье следующие документы:заключение кредитного работника с визой начальника кредитного отдела или его особым мнением;выписку из протокола заседания кредитного комитета;все ранее перечисленные документы по выдаче ссуды, за исключением учредительных, которые хранятся в операционном отделе;кредитный договор;договор залога или другие виды обеспечения возвратности кредита (поручительство, гарантия, страховой полис);акт оценки заложенного имущества;справки заключений юридической службы и службы безопасности банка;анализ банком деятельности заемщика за истекший период;распоряжения операционному отделу на открытие ссудного счета и выдачу ссуды и др.Кредитный договор представляет собой развернутый документ, подписываемый обеими сторонами кредитной сделки и содержащий подробное изложение всех условий. Форма кредитного договора ЗАО «КБ «СИБЭС» с индивидуальным заемщиком представлен в Приложении 6. После составления кредитного договора он должен быть завизирован юридической службой банка. Подписание кредитного договора и договора залога осуществляют: со стороны заемщика — лица, имеющие полномочия на право подписи, подтвержденные документально (директор и главный бухгалтер). Наличие полномочий на право подписи обязан проверить экономист кредитного отдела. Со стороны банка кредитный договор подписывают директор и главный бухгалтер.Кредитный договор и договор залога составляются в двух экземплярах, если не требуется нотариальное удостоверение и регистрация договора залога, в четырех экземплярах, если необходимо нотариальное удостоверение и регистрация договора залога: один — для залогодателя, второй — для банка, третий остается у нотариуса, четвертый — в органе, регистрирующем сделку.После этого комплект всех документов передается клиенту, а другой комплект с сопроводительными документами идет в кредитное досье банка.В случае если решением кредитного комитета предусмотрено обязательное страхование обеспечения, договоры страхования оформляются в соответствии с Единой методикой страхования. Кредитный эксперт обязан проследить за оплатой страхового взноса клиентом. Клиент предоставляет в банк оригинал договора страхования, страховой полис и копию платежного документа об оплате страховою взноса.Кредитный договор вступает в силу с момента его подписания банком и заемщиком, если иное не предусмотрено договором.Обоснованность открытия ссудного счета подтверждается внутрибанковским документом — распоряжением операционному отделу, в котором указывается сумма кредита, срок, процентная ставка, основание для выдачи.Сумма ссуды зачисляется на расчетный счет заемщика.Одновременно с открытием ссудного счета и выдачей кредита создается резерв на возможные потери по ссудам (РВПС).Сопровождение кредита включает в себя выполнение следующих действий:оценку финансового состояния заемщика и его кредитоспособности в течение всего периода кредитования;проверку сохранности заложенного имущества, его ликвидности (такие проверки по обычным кредитам следует производить ежеквартально, по кредитам повышенного риска — ежемесячно);контроль за своевременным поступлением процентов за кредит, при частичном погашении кредита — за поступлениями в соответствии с графиками платежей заемщика;ежемесячную корректировку резерва на возможные потери по ссудам в зависимости от качества обеспечения и изменений кредитного договора;ведение деловой переписки с клиентом и проведение деловых встреч;ежемесячное проведение анализа ссудного портфеля.По отношению к заемщику, не выполняющему своих обязательств по кредитному договору, а также при выявлении случаев недостоверности в отчетности или запущенности бухгалтерского учета банк-кредитор может применять следующие меры воздействия:предупредить заемщика о прекращении дальнейшего кредитования, если в согласованные сроки не будут выполнены требования банка;приостановить дальнейшую выдачу предусмотренного договором кредита;в случае неуплаты очередного взноса в погашение кредита и бесперспективности его своевременного погашения в дальнейшем — предъявить оставшуюся надень платежа часть дол га поданному кредиту к взысканию;при систематическом невыполнении заемщиком условий кредитного договора и рекомендаций банка — потребовать досрочного погашения всех ранее предоставленных ему кредитов. Возможность применения этой меры оговаривается в кредитном договоре исходя из практики кредитных отношений банка с конкретным заемщиком.В результате вышеизложенного можно сделать вывод, что в современных условиях особое значение приобретают принципы рационального кредитования малого бизнеса, требующие надежной оценки не только объекта, субъекта и качества обеспечения, но и уровня доходности кредитных операций, снижения риска. Важным становится и соблюдение технологии кредитования, правил выдачи и погашения ссуд, текущего наблюдения и анализа кредитных операций.Особенность современной системы кредитования малого бизнеса состоит в ее зависимости не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определенных норм, которые устанавливает Центральный банк для коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов.Существенным признаком современной системы кредитования является ее договорная основа. Только тогда, когда возникли коммерческие стимулы, когда и банк, и его клиенты ощутили последствия нарушения соглашения, а между ними, кредитный договор становится той силой, которая укрепляет ответственность как кредитора, так и заемщика.Специфика современной практики кредитования состоит, однако, в том, что российские банки в ряде случаев не обладают единой методической и нормативной базой организации кредитного процесса.Рычаги управления кредитным процессом лежат в сфере внутренней политики банка. Самыми основными из них являются: диверсификация портфеля ссуд, анализ кредитоспособности и финансового состояния заемщика, квалификация персонала банка. Наиболее распространенным в практике банков мероприятием, направленным на снижение кредитного риска, является оценка кредитоспособности заемщика. Кредитоспособность заемщика – способность и готовность полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. В современных условиях выигрывает тот, кто умеет правильно просчитать, распознать и предвидеть результаты кредитной сделки. Это главный залог успеха банка при кредитовании. ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ОСОБЕННОСТЕЙ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В ЗАО «КБ «СИБЭС»2.1 Организационно-экономическая характеристика ЗАО «КБ «СИБЭС»Сведения о Банке:Полное наименование:Закрытое акционерное общество "Коммерческий банк "СИБЭС"Сокращенное наименованиеЗАО "КБ "СИБЭС"Юридический адрес644007, Россия, г. Омск, ул. Рабиновича, 132/134.Фактический адрес644007, Россия, г. Омск, ул. Рабиновича, 132/134.Адрес кредитной организации в сети интернетhttp://www.sibesbank.ruДата государственной регистрации общества и номер лицензии:29.11.1989 № 208Основной государственный регистрационный номер /ОГРН/1025500000459Дата внесения в реестр22.08.2002, изменения в связи со сменой наименования банка внесены 13.07.2010Список акционеров, владеющих 2 и более процентов голосующих акций обществаПритула Анатолий Андреевич19.9453%Каланчук Роман Иванович19.8427%Гаврилова Елена Петровна19.9747%Германенко Игорь Владимирович14.9777%Рыжак Алексей Николаевич14.9777%Корсаков Юрий Романович10.1336%Внешний аудиторЗакрытое Акционерное Общество "Екатеринбургский Аудит-Центр"Независимый оценщик-Держатель реестра акционеровОмский филиал Закрытого акционерного общества "Единый регистратор", расположенный по адресу: Россия, 644042, г.Омск, пр.К.Маркса, 41, каб.507, Лицензия ФКЦБ России №10-000-1-00260 от 22 ноября 2002 г.Банк имеет следующие лицензии:№п/пЛицензия и вид деятельностиОрган выдачиСведения о лицензии№ лицен-зииДата выдачиСрок действия123451Лицензию на право осуществления банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц)ЦентральныйБанк Российской Федерации№208от 29.07.2010Без ограничения срока действия2Лицензию на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте, размещение этих средств.Центральный Банк Российской Федерации.№208от 29.07.2010Без ограничения срока действия3Свидетельство о включении Банка в реестр Банков-участников системы обязательного страхования вкладовГосударственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов№ 490от 20.01.2005Закрытое акционерное общество «Коммерческий банк «СИБЭС» - юридическое лицо по законодательству Российской Федерации, является членом Ассоциации Российских банков и Ассоциации Развития Межбанковского Сотрудничества Омского банковского клуба. Осуществляет свою деятельность на коммерческой основе. Организационная структура ЗАО «КБ «СИБЭС» построена по иерархическому принципу. Органы управления банка: Общее собрание акционеров банка, Наблюдательный Совет банка, единоличный исполнительный орган – Председатель Правления банка и коллегиальный исполнительный орган – Правление банка. Подробнее организационная структура ЗАО «КБ «СИБЭС» представлена в Приложении 7. В состав ЗАО «КБ «СИБЭС» входят обособленные структурные подразделения без прав юридического лица, расположенные: Дополнительный офис №2, 644029, г. Омск, пр. Мира, 37Дополнительный офис №3, 644119, г. Омск, ул. Степанца, 148 июля 2013 г. было открыто представительство в г. Новосибирске по адресу: 630055, г. Новосибирск, ул. Мусы Джалиля, дом 3/1.Филиал «Центральный» г. Москва, пер. Перуновский, д.3, стр. 2ЗАО «КБ «СИБЭС» является кредитным учреждением универсального типа по видам совершаемых операций (имеет генеральную лицензию ЦБ РФ на осуществление банковской деятельности № 208 от 29 июля 2010 года (бессрочно)), региональным по территории деятельности, обслуживающим реальный сектор экономики по кругу клиентов. ЗАО «КБ «СИБЭС» предоставляет клиентам широчайший спектр современных банковских услуг и высокотехнологичных операций:кредитование юридических лиц в рублях и валюте;кредитование частным лицам в рублях и валюте в форме: под залог имущества, под поручительство; расчетно-кассовые обслуживание, осуществление безналичных операций с использованием расчетных чеков ЗАО «КБ «СИБЭС» и системы электронных платежей «iBank 2»;международные расчеты, документарные операции, инкассо; валютно-обменные операции с наличной валютой;валютные операции с безналичной валютой;прием депозитов от юридических лиц и вкладов населения в рублях и валюте с различными сроками хранения;покупка-продажа ценных бумаг (брокерская, дилерская, депозитарная деятельность), продажа векселей банка;банковские гарантии;консультационно-справочные услуги;предоставление сейфовых ячеек для хранения ценностей; экспертиза внешнеэкономических договоров на предмет соответствия валютному законодательству;сопровождение внешнеэкономических договоров;покупка и продажа иностранной валюты;международные переводы в иностранной валюте;оформление паспорта сделки;валютный контроль;телексные, почтово-телеграфные услуги, связанные с расчетами.ЗАО "КБ "СИБЭС" относится к группе кредитных организаций с величиной зарегистрированного уставного капитала по состоянию на 01.01.2013 от 3 до 10 млн. руб. Удельный вес аналогичных кредитных организаций 1,6 % к общему количеству действующих в России (общее количество действующих кредитных организаций на 01.01.2013 - 956).За 20 лет работы на ранке банковских услуг Банк занял свою нишу на финансовом рынке. Умеренно консервативная банковская политика, направленная на стабильность и безопасность банковских операций, позволили Банку сохранить конкурентные преимущества в сфере финансовых услуг.Таблица 3Состав и структура активов ЗАО "КБ "СИБЭС", тыс. руб.№ п/пНаименование статьи2011 год2012 годУВ, %Отклонения (-,+)2011г2012гтыс. руб.в % к итогу123456781Денежные средства51644179605,3401,873-33684-3,4672.Средства кредитных организаций в ЦБ РФ54681352835,6543,680-19398-1,9742.1.Обязательные резервы681065590,7040,684-251-0,0203Средства в кредитных организациях1278932496613,2242,604-102927-10,6204Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль/убыток12882913019913,32113,57813700,2585Чистая ссудная задолженность51920166722353,68569,58414802215,8996.Чистые вложения в ц/б, имеющиеся в наличии для продажи110,0000,00000,000Продолжение таблицы 31.2.3.4.5.6.7.8.7Чистые вложения в ц/б, удерживаемые до погашения314200,3250,000-3142-0,3258.ОС, нематериальные активы и материальные запасы78865822728,1558,58034070,4269.Прочие активы28759700,2970,101-1905-0,19610.Всего активов967131958874100,000100,000-82570,000В целом активы ЗАО "КБ "СИБЭС" с 2011 по 2012 года снизились на 8257 тыс. рублей. Проведенный анализ показывает, что снижение активов, главным образом, произошло за счет уменьшения показателя «Средства в кредитных организациях» почти на 102927 тыс. рублей и за счет уменьшения показателя «Денежные средства» на 33684 тыс. руб., «Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации в кредитных организациях» на 19398 тыс. рублей. Объемы обязательных резервов снизились на 251 тыс. руб., что является положительным показателем для банка, а чистая ссудная задолженность увеличилась за год на 148022 тыс. руб.Имеют тенденцию к сокращению «Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения», на 2012 год по сравнению с 2011 годом их сокращение составило 3142 тыс. рублей, а так же «Прочие активы» снизились на 1905 тыс. руб. Некоторые показатели активов баланса ЗАО "КБ "СИБЭС" имеют незначительный рост, например как: «Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль/убыток», которые возросли всего на 1370 тыс. рублей. Показатель «Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы», увеличился на 3407 тыс. руб. Подводя итог, можно сделать вывод, что политика банка направлена на размещение своих средств в форме кредитов, активизации банка на рынке ценных бумаг и вложении средств в основные средства.Для анализа состава и структуры пассива ЗАО "КБ "СИБЭС" необходимо составить Таблицу 4.Таблица 4Состав и структура пассивов ЗАО "КБ "СИБЭС"№ п/пНаименование статьи2011 год, тыс. руб.2012 год, тыс. руб.УВ, %Отклонения (-,+)2011г2012гтыс. руб.в % к итогу123456782.Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями64522757658966,71660,132-68638,000-6,5842.1Вклады физических лиц17858617423518,46618,171-4351,000-0,2953Выпущенные долговые обязательства196500,2030,000-1965,000-0,2034Прочие обязательства116433610,1200,3512197,0000,2305Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон1231789551,2740,934-3362,000-0,3407Всего обязательств66067358890568,31361,416-71768,000-6,896ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ8.Средства акционеров593559350,6140,6190,0000,0059Эмиссионный доход000,0000,0000,0000,00010Резервный фонд8938930,0920,0930,0000,00111Переоценка основных средств287728770,2970,3000,0000,003Продолжение таблицы 41.2.3.4.5.6.7.8.12Нераспределенная прибыль (убыток) прошлых лет26070429675426,95630,94836050,0003,99213Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период36049635103,7276,62327461,0002,89614Всего источников собственных средств30645836996931,68738,58463511,0006,89615Всего пассивов967131958874100,000100,000-8257,0000,000Рассмотрев состав и структуру пассивов ЗАО "КБ "СИБЭС" видим, что средства клиентов привлеченные в банк уменьшились на 68638 тыс. руб., выпущенные долговые обязательства уменьшились на 1965 тыс. руб., а прочие обязательства возросли на 2197 тыс. руб. Значительно сократились резервы на возможные потери по условным обязательствам на 3362 тыс. руб., что связано с принятием закона о необходимости обеспечения банком из собственных средств возможных потерь по условным обязательствам, а всего обязательства на 2012 год уменьшилось по сравнению с 2011 годом на 71768 тыс. руб. Средства акционеров остались неизменными и составили сумму 5935 тыс. руб. Прибыль за отчетный год составила 296754 тыс. руб., что на 36050 тыс. руб. больше, чем в 2011 году. Всего же сумма источников собственных средств на 2012 год составила 369969 тыс. руб., что на 63511 тыс. руб. больше, чем в 2011 году.ЗАО "КБ "СИБЭС" занимает уверенную позицию на рынке. Сохранность вложений обеспечивается не только активами Банка, но и системой государственного страхования вкладов физических лиц. Деятельность ЗАО "КБ "СИБЭС" осуществляется на основе устанавливаемых плановых заданий. Отношения дополнительного офиса и филиала с клиентами строятся на основе договоров и иных документов, оформляемых в порядке и на условиях, установленных Банком, с обязательным использованием форм договоров и других документов, утвержденных Банком, в соответствии с законодательством Российской Федерации.Банк начисляет по вкладам физических лиц проценты в размере, определенном Договором.Процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и плата за услуги, оказываемые клиентам дополнительного офиса, определяются Банком или в порядке, им установленном, с соблюдением требований действующего законодательства.Руководство текущей деятельностью ЗАО "КБ "СИБЭС" осуществляет руководителем отделения. Руководитель филиала действует на основании доверенности (в том числе Генеральной доверенности, доверенности в порядке передоверия), выданной ему Банком.Руководитель филиала несёт персональную ответственность за работу филиала и подразделений системы Банка, расположенных на обслуживаемой филиалом территории, и за решение возложенных на них задач.Руководитель филиала возглавляет Совет филиала и несёт персональную ответственность за организацию его работы и принятие решений, соответствующих нормативным и распорядительным документам Банка.2.2. Кредитные продукты ЗАО «КБ «СИБЭС» для субъектов малого предпринимательстваОдним из важнейших условий развития предприятия является своевременное привлечение необходимого финансирования. Одним из главных источников финансирования предприятий, по-прежнему, является кредит. Кредит позволяет предприятию развиваться и инвестировать средства в свой рост. Поэтому ЗАО "КБ "СИБЭС" уделяет особое внимание тому, чтобы его услуги по кредитованию отвечали нуждам Клиентов. Основные условия (требования) к потенциальному заемщику - устойчивое финансовое состояние, наличие обеспечения. Для заемщиков, не имеющих кредитной истории в банке, срок первого кредитования не превышает 6-ти месяцев. Кредит предоставляется следующими способами:разовый кредит;кредитная линия;овердрафт;банковская гарантия;Разовый кредит.Если вам срочно понадобилось профинансировать запас товаров, долги дебиторов или другие изменения в процессе реализации товаров/услуг, воспользуйтесь краткосрочным кредитом - финансовым решением для непредвиденных ситуаций. График получения и выплаты кредита будет адаптирован к специфике вашей ситуации.Кредитная линия.Кредитная линия - это самый удобный способ финансирования, если объемы Ваших продаж неустойчивы или трудно прогнозируемы. Она дает возможность взять в долг средства именно в тот момент, когда это будет необходимо. В свою очередь, ваш долг необходимо будет возвратить, когда товар (или услуги) будет продан, а проценты нужно выплачивать пропорционально использованной сумме и срокам.