Инструменты регулирования кредитных рисков в коммерческом банке (на примере ОАО Сбербанк)

Любая деятельность человека, а особенно коммерческая, неотменено связана с некоторыми рисками. Рискнуть и добиться успеха – вот хитрая стратегия коммерции, только соблюдая которую можно получить денежную выгоду. Но ведь соглашаясь на риск, из-за возникшего ряда обстоятельств, можно и не только не получить ожидаемого результата, но и понести колоссальные убытки. Что касается банков, на них возлагается особая ответственность, ведь они оперируют не своими денежными ресурсами, а вкладами клиентов. Исходя из этого, банки должны с особой точностью знать всевозможные риски.
Ведь невозможно в полной мере владеть информацией о рыночной конъюнктуре, о возможностях конкурентов, о состоянии экономии в целом и поэтому то и возникают неопределенности. Риски присущи и банковской деятельности. Почти все б ...

ВВЕДЕНИЕ 3
1. Теоретические основы регулирования кредитных рисков в коммерческом банке 7
1.1 Сущность и классификация рисков в банковской деятельности 7
1.2 Общая характеристика инструментов регулирования кредитных рисков в коммерческом банке 14
2. Анализ инструментов регулирования кредитных рисков в ОАО «Сбербанк России» 22
2.1. Общая характеристика деятельности ОАО «Сбербанк России» 22
2.2. Анализ инструментов регулирования кредитных рисков в ОАО «Сбербанк России» 34
3. Предложения по совершенствованию инструментов регулирования кредитных рисков в ОАО «Сбербанк России» 54
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 71
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 75
ПРИЛОЖЕНИЕ 78

Актуальность темы исследования. Результативность банковской деятельности напрямую обусловливается степенью оптимизации управления кредитными рисками, ибо успешность практически любого решения в области и стратегического и тактического финансового управления предопределяется умением искусно идентифицировать, оценивать, принимать оптимальные решения управленческого воздействия и производить всеобъемлющий кредитный контроллинг поведенческих характеристик открытых рисковых позиций, обеспечивающих достижение целевых функций банка. Поэтому проблема результативного управления кредитными рисками, несомненно, занимает главенствующее место в современной теории и практике банковского дела.
Управление рисками – одна из наиболее актуальных научно-практических проблем современной банковской деятельност и. По мере развития технологий, глобализации мировой экономики, окружающие нас риски только возрастают. Последствия экономических, политических, природных кризисов становятся все более серьезными как для отдельных людей и компаний, так и для всей мировой экономики.
Стремительный рост объема финансовых услуг, а также последовавший в 2009 г. мировой финансовый кризис, внесли существенные изменения в понимание необходимости учета влияния рисков при разработке и реализации стратегии развития банков, заставили зарубежные и российские банки во многом пересмотреть свои подходы к управлению рисками.
Несмотря на существующее разнообразие способов и методов определения и управления рисками в российской банковской практике отсутствует системный подход, позволяющий комплексно исследовать риски коммерческого банка и сформировать меры реагирования и контроля над ними. Вместе с тем разработка и внедрение комплексного риск-менеджмента позволяет наиболее полно и непрерывно исследовать банковские риски, обеспечивать оптимальное соотношение «риск-доходность» и реализовывать стратегические планы развития при одновременном выполнении нормативных требований регулятора.
В отличие от зарубежных развитых стран, где система управления рисками активно используется на протяжении длительного времени, в современной российской банковской практике система управления рисками находится на начальном этапе своего развития. В настоящее время крупнейшие российские банки предпринимают усилия по приближению к западным стандартам риск-менеджмента, однако средние и небольшие банки не имеют возможностей внедрять дорогостоящие системы управления рисками. В этой связи возникает необходимость в разработке системы управления рисками для средних и мелких банков, оптимально соответствующей их потребностям и возможностям.
Данная система должна способствовать дальнейшему совершенствованию процесса управления рисками с целью повышения эффективности деятельности средних банков, обеспечивать непрерывность процесса управления рисками, позволять оперативно реагировать на рисковые ситуации, снижать уровень рисков, предотвращать кризисные ситуации. Все это обуславливает актуальность темы исследования.
Проблема исследования. В этой связи назрела объективная необходимость в фундаментальных научных исследованиях вопросов управления кредитными рисками в системе банковского риск-менеджмента, в современном научном осмыслении новейших явлений в данном спектре банковской деятельности, в создании и творческом применении новых методов управления кредитными рисками, адекватных постоянно меняющимся реалиям хозяйственной жизни.
Степень научной разработанности проблемы. С точки зрения степени научной и практической разработанности проблемы среди исследований российских ученых существенную ценность представляют труды Кабушкина С.Н., Коробовой Г.Г., Лаврушина О.И., Рогова М.А., где рассмотрены теоретические основы оценки и управления рисками, построения системы управления рисками. Среди исследований зарубежных ученых наибольший интерес представляют работы Альтмана Э., Блэка Ф., Крамера Г., Миллера М., Роуза П. и других.
Целью исследования является разработка теоретических и практических рекомендаций по повышению качества и эффективности управления кредитными рисками в банке, в частности рассмотрение страхования кредитного риска.
Задачи исследования. Исследование предполагает постановку и решение следующих задач:
1. рассмотреть сущность и классификацию рисков в банковской деятельности
2. привести общую характеристику инструментов регулирования кредитных рисков в коммерческом банке
3. дать характеристику деятельности ОАО «Сбербанк России»
4. провести анализ инструментов регулирования кредитных рисков в ОАО «Сбербанк России»
5. разработать предложения по совершенствованию инструментов регулирования кредитных рисков в ОАО «Сбербанк России».
Объектом исследования являются риски, присущие деятельности банка.
Предметом исследования является методика построения комплексной системы управления рисками в банке.
Теоретической и методологической основой работы послужили труды российских и зарубежных ученых, посвященные анализу теоретических вопросов риск-менеджмента и особенностям их практического применения; работы практикующих специалистов по риск-менеджменту, опубликованные в СМИ; законодательные и нормативно-правовые акты Российской Федерации и Банка России; государственные и международные стандарты риск-менеджмента; материалы научно-практических конференций и исследований, посвященных вопросам риск-менеджмента.
Методы исследования. В работе использованы методы сравнительного анализа, обобщения, системный и логический анализ, метод индукции, экономико-математические методы.
База исследования. Базой исследования послужили материалы Базельского комитета по банковскому надзору, нормативные документы и аналитические обзоры Банка России, Ассоциации российских банков, данные статистических исследований ведущих рейтинговых агентств, внутренние разработки банка.
Гипотеза исследования. Гипотеза работы заключается в представлении теоретических положений и обоснований научной позиции автора, согласно которой от эффективности управления кредитным риском зависит эффективность деятельности банка. В исследовании данная гипотеза подтвердилась, факты подтверждения данной гипотезы состоят в том, что проведенный в данной работе анализ страхования кредитного риска показал, что существует возможность повышения общей эффективности работы банка.
Теоретическая значимость исследования заключается в создании методологических основ оптимизации процесса управления кредитными рисками.
Практическая значимость исследования. С учетом многопланового характера исследуемой проблемы в работе наряду с теоретическими концептуальными вопросами управления кредитными рисками анализируются практические вопросы его осуществления, что дает возможность коммерческим банкам использовать авторские рекомендации в практической банковской деятельности.
Структура работы. Работа состоит из 3 глав, введения, заключения, списка использованной литературы, приложений.

e