Проблемы формирования ресурсов коммерческого банка в современных условиях

Работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованных источников.
...

Введение……………………………………………………………………………...3
1. Характеристика ресурсов коммерческого банка…………………………….4
1.1. Состав и функции собственных средств банка……………………..4
1.2. Состав и функции привлеченных средств банка……..………………………6
2. Проблемы формирования ресурсов коммерческого банка, пути их решения…………..………..………………………………………………………..11
Заключение…………………………………………………………………………14
Список использованных источников……………………………………………..

Введение
Для осуществления своей деятельности коммерческие банки должны иметь в своем распоряжении определенные ресурсы. В рыночной экономике ресурсы коммерческих банков имеют первостепенное значение. Они служат необходимым активным элементом банковской деятельности.
Ресурсы коммерческого банка – это совокупность его собственного капитала, привлеченных денежных средств клиентов банка, в том числе средств, полученных в результате продажи долговых обязательств, а также заемных средств, приобретаемых банком на финансовом рынке, и используемых банком для осуществления активных операций. При этом отличительным критерием между заемными и привлеченными средствами банка является цель покупки данных ресурсов. Так, заемные средства привлекаются при недостаточности средств для погашения текущих обяз ательств.
Основыми источниками формирования ресурсов коммерческих банков, влияющих на ресурсный потенциал, являются собственный капитал и привлеченные средства. Привлеченные средства составляют более 80% всех банковских ресурсов. На долю собственных средств российских коммерческих банков приходится 15-20%, что в целом отвечает сложившейся структуре в мировой банковской практике.
Целью данной работы является изучение _____________. В соответствии с целью в работе были поставлены конкретные задачи:
- рассмотрение ___________;
- рассмотрение ____________.
- изучение ________ и выявление _________.
Работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованных источников.

1.2 Состав и функции привлеченных средств банкаПривлеченные средства занимают преобладающее место средит банковских ресурсов. Их доля в различных банках колеблется от 80% и выше.В мировой банковской практике все привлеченные ресурсы по способу их аккумуляции группируются, как: депозитные; недепозитные.Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков — около 90% — составляют депозиты, т.е. денежные средства, внесенные в банк его клиентами — физическими и юридическими лицами.Недепозитными средствами принято считать ресурсы, которые формируются коммерческими банками путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке или путем получения займов от других кредитных учреждений. Недепозитные источники банковских средств в отличие от депозитов не носят персонального характераи не ассоциируются с конкретными клиентами банка. Они приобретаются на рынке зачастую на аукционной основе, предполагающей конкуренцию. К недепозитным источникам ресурсов банков относятся:получение займов на межбанковском рынке от других кредитных организаций (межбанковский кредит — МБК);получение кредитов у Центрального банка (различные виды кредитов ЦБ: расчетный, овернайт, ломбардный, операции рспо);выпуск собственных облигаций и векселей коммерческим банком.Депозитными средствами называются денежные средства, внесенные в банк его клиентами на определенные счета и используемые в соответствии с режимом счета и действующим законодательством.Основанием для открытия банковского счета, счета по вкладу (депозиту) является заключение договора банковского счета и предоставление всех документов, определенных законодательством РФ. Банки заключают с клиентами следующие договоры:договор банковского счета (договор на расчетно-кассовое обслуживание);договор банковского вклада (депозитный договор для юридических лиц и сберегательный для физических лиц);корреспондентские договоры (остатки на корреспондентских счетах других банков в данном банке — счета «Лоро»).В соответствии с законодательством Российской Федерации в настоящее время в нашей стране банки могут открывать в российской валюте и иностранной валюте следующие виды счетов: текущие счета, расчетные счета, корреспондентские счета, корреспондентские субсчета, счета доверительного управления, счета по вкладам (депозитам).По срокам эти счета делятся на две группы:депозиты до востребования;срочные депозиты (с их разновидностью — депозитными и сбере гате л ьн ы м и серти фи ката ми).Депозиты до востребования — это средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов, средства на корреспондентских счетах других банков («Лоро»), а также вклады физических и юридических лиц до востребования, т.е. эти средства могут быть использованы вкладчиками в любой момент как целиком, так и любыми частями. Со своих расчетных и текущих счетов предприятия и организации оплачивают свои расходы, связанные с осуществлением расчетов с поставщиками, подрядчиками, с бюджетом и внебюджетными фондами, снимают деньги для выплаты заработной платы и командировочных сотрудникам, выполняют другие необходимые платежи. На эти счета поступает выручка от реализации продукции и услуг предприятий, осуществляются другие платежи в адрес юридических лиц — владельцев этих счетов и зачисляются наличные деньги, сдаваемые предприятиями на свой банковский счет. Помимо этого на расчетные и текущие счета юридических лиц могут зачисляться суммы предоставленных им кредитов, взносы акционеров (участников) предприятий в их уставные капиталы, суммы депозитов и проценты, выплачиваемые банками предприятиям за пользование заемными средствами, а также штрафы, неустойки и прочие денежные поступления в безналичной и наличной формах.Разновидностью счетов до востребования, получающих все большее распространение, являются специальные карточные счета, открываемые держателями банковских карт. Расходование средств со специального карточного счета осуществляется в пределах расходного лимита (для расчетных карт) или в пределах предоставленной владельцу счета кредитной линии и расходного лимита (для кредитных карт).Как правило, счета до востребования являются самыми низкодоходными, так как по ним проценты либо не выплачиваются вообще, либо их размер очень небольшой. Но это наименее стабильная часть ресурсов, так как их в любой момент могут использовать для проведения расчетов. За совершение операций по счету банком взимается комиссия в виде фиксированной ежемесячной платы за ведение счета или определенной суммы (или процента от суммы платежа), взимаемой за каждую операцию по счету.Срочные депозиты - это денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. Эти счета открываются физическим и юридическим лицам для учета денежных средств, размещаемых в кредитных организациях в целях получения доходов в виде процентов, начисляемых на сумму размешенных денежных средств. Выплачиваемый процент по ним, как правило, выше. Но это наиболее интересные для банков денежные средства, так как они более стабильны и могут быть использованы в долгосрочных вложениях банка.Срочные депозиты могут быть двух видов. Депозиты с установленным сроком предупреждения банка об изъятии средств являются в определенной степени переходной ступенью между счетами до востребования и срочными депозитами (вкладами). Это обусловливает и размер процентов, выплачиваемых по таким счетам. При размещении средств в банковские продукты этого типа клиент заключает с банком договор, в котором фиксируется срок (в днях, месяцах) заблаговременного уведомления клиентом о намерении снять средства с банковского счета. Такой счет может допускать и возможность его пополнения, что, как правило, не требует заблаговременного уведомления.При привлечении средств в депозиты (вклады) с фиксированным сроком (срочные вклады, депозиты) банк обязуется возвратить клиенту сумму его депозита в установленный договором депозитного вклада срок. При этом возможна выплата процентов по депозиту либо одновременно с истечением срока, на который он принят, либо через определенные промежутки времени (ежемесячно, ежеквартально и т.п.). Досрочное изъятие средств с депозитного счета в этом случае обычно предполагает удержание с клиента определенного штрафа или снижение размера процентов, выплачиваемых по депозиту. Договор депозитного вклада, заключаемый между вкладчиком и банком, детально регламентирует права и обязанности сторон договора, порядок и условия возврата вкладчику суммы вклада и выплаты процентов по депозиту, порядок разрешения споров и содержит иные существенные для банка и вкладчика содержательные моменты.Привлечение кредитными организациями средств на фиксированный срок может оформляться не договором депозитного вклада, а выпиской депозитного или сберегательного сертификата — ценной бумаги, удостоверяющей сумму внесенного вклада и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в кредитной организации, выдавшей сертификат. В России депозитные сертификаты выдаются вкладчикам — юридическим лицам, сберегательные сертификаты — вкладчикам — физическим лицам.Структура банковских счетов и депозитов зависит от количества и качества его клиентуры, места банка в банковской системе и экономике, способности банка предложить инвесторам удовлетворяющие их по надежности, доходности и срокам банковские продукты. Способность банка в установленные сроки в полном объеме выполнять свои обязательства перед кредиторами и вкладчиками является важнейшим требованием к организации системы управления банком, его ликвидностью.2. Проблемы формирования ресурсов коммерческого банка, пути их решения.Ресурсная база коммерческих банков имеет положительную тенденцию роста. Однако проблемы по формированию этой базы все-таки имеются. Обычно у банка возникают проблемы в результате необдуманных валютных операций, когда банк перестает выполнять известную еще со средневековья функцию «менялы», а пытается заработать на колебаниях валютных курсов как обычный биржевой спекулянт. Эти проблемы привели к созданию системы международного надзора за банками.Проблема достаточности капитала существует для всех предприятий. Она всегда определяется реальными потребностями ведения бизнеса. За счет собственного капитала фирма покрывает расходы, связанные с ведением хозяйственной деятельности.