Кредитование юридических лиц в банке

Работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованных источников и приложений.



...

Содержание
Введение………………………………………………………………………..…3
1. Кредитование юридических лиц коммерческими банками………….4
1.1 Теоретические основы кредитования юридических лиц………....4
1.2 Правовые основы кредитования в РФ…………………………...…6

2. Кредитование юридических лиц в банке (на примере ОАО КБ «Авангард»)…………………………………………………...………...9
2.1 Анализ заемщиков……………………………………………………...9
2.2 Анализ предоставления и погашения кредитов…………………….10

Выводы и предложения…………………………………………………………13
Список использованных источников…………………………………………..14
Приложения……………………………………………………………………...15

Введение

Кредитование юридических лиц представляет собой одну из самых востребованных услуг в сфере банковского кредитования. Актуальность темы особенно прослеживается в наших сегодняшних российских условиях, когда из года в год в промышленности, строительстве, сельском хозяйстве растет число убыточных и проблемных предприятий. Привлечение заемных финансовых средств позволит предприятию реализовать новые идеи, не извлекая средств из оборота; увеличить капитал, вкладывая средства в перспективные проекты; а также расширить сферы производства.
Целью данной работы является изучение _________. В соответствии с целью в работе были поставлены конкретные задачи:
- рассмотрение ___________;
- изучение ________________;
- анализ ____________;
- определение __________. Определение доли «плохих» кредитов, меры банка по их взысканию.
Работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованных источников и приложений.

На этой базе сформулировалась банковская практика, банковские правила и обычаи, дающие возможность осуществлять банковское кредитование по разумным и взвешенным правилам. Разумеется, Банку России уже давно следовало издать новые Правила банковского кредитования, но этот центр банковской системы в последнее время озабочен больше своей предпринимательской деятельностью и своим статусом, чем обеспечением стабильности банковской системы в целом.В эту же группу следует включить большое число нормативных актов Центрального банка Российской Федерации, которые соотносятся либо с отдельными видами банковского кредитования, в частности, ломбардными кредитами и кредитными аукционами, либо с регулированием отдельных вопросов кредитования коммерческими банками своих клиентов. Сюда же войдут и телеграммы Банка России об изменении ставки рефинансирования или кредитной ставки ЦБ РФ. В этих телеграммах устанавливается сама ставка, которая применяется, как правило, в централизованных кредитах, и размер маржи. Второе направление подзаконного регулирования образуют нормативные акты Президента Российской Федерации, Правительства Российской Федерации, Банка России, Минфина России и Госналогслужбы России. Здесь следует назвать известныЙ указ Президента № 1005 от 23 мая 1994 г., ряд нормативных актов о резервах по выданным ссудам, о страховании банковских рисков и ответственности заемщиков и пр. Все эти нормативные акты должны применяться при условии их непротиворечия законодательству, а ведомственные акты, если они затрагивают права граждан или носят межведомственный характер, должны быть зарегистрированы в Министерстве юстиции РФ и опубликованы. Нужно отметить, что ввиду многочисленности и несогласованности   правового   регулирования    банковского    кредита,    процесс реального кредитования в каждом конкретном банке регулируется в основном локальными правовыми актами. К их числу относятся, прежде всего, Правила кредитования данного банка, Положение о кредитном комитете, должностные инструкции отдельных категорий работников коммерческого банка, принимающих решение о предоставлении кредита. Правовое значение этих актов состоит в том, что до момента подписания договора они являются рекомендациями для заемщика, после — добровольно принятыми на себя обязательствами. Поэтому всем потенциальным заемщикам, прежде чем получить кредит, целесообразно внимательно изучить правила кредитования, с тем, чтобы составить себе представление о совокупности прав и обязанностей, а еще в большей степени о мерах ответственности и контроля, практикуемых данным банком.В целом же можно утверждать, что банковская практика выработала свои обычаи и правила предоставления и погашения кредита, которые, несмотря на свое далеко не полное соответствие закону и подзаконным нормативным актам, оказывают иногда решающее воздействие на правовое регулирование, поскольку они закрепили экономически обусловленные и в принципе правомерные интересы. Это правовое обеспечение в той или иной степени отражает интересы участников банковского кредитования и закрепляет правовую природу банковского кредитования.Кредитование юридических лиц в банке (на примере ОАО КБ «Авангард»)Анализ заемщиковРассмотрим банковское кредитование юридических лиц на примере ОАО КБ «Авангард». На сегодняшний день банк является несомненным лидером среди других коммерческих банков. Постоянно входит в число лучших банков как по величине активов и по размеру собственного капитала и прибыли, а также по объему выдаваемых кредитов и привлеченных вкладов населения, что характеризует универсальную направленность деятельности и рассредоточенность рисков по разным направлениям работы. Основной услугой банка является кредитование, в частности кредитование юридических лиц. Для того чтобы проанализировать, предприятиям какой формы собственности банк отдает предпочтение, рассмотрим табл. 1.Таблица 1. Структура вложений по формам собственностиФорма собственностиНа 01.01.2013На 01.01.2014На 01.01.2015млн.руб.%млн.руб.%млн.руб.%Государственная59186.1552.265106.5754.069405.2143.9Частная9479.358.48316.286.925132.4315.9Иностранная44749.6139,41023.740.9756.060.5Смешанная --46028.5438.262781.6339.7Всего113415.42100120475.13100158075.33100Как показывают данные таблицы, основными заемщиками за анализируемый период выступают предприятия государственной формы собственности. Однако доля выдаваемых им кредитов за последний год снизилась на 10.1%. Также сократилась доля выдаваемых кредитов предприятиям иностранной формы собственности с 39.4% в 2012 году до 0.5% в 2014 г. Это связано, прежде всего, с увеличением кредитования предприятий смешанной формы собственности на 46028.54 млн. руб. (38.2%) в 2013 году; в 2014 году эта сумма достигла 62781.63 руб. (39.7%). Кредитование предприятий частной формы собственности увеличилось на 7.5% в 2014 году по сравнению с 2012 году и составило 25132.43 млн. руб.Кредитная поддержка в ОАО КБ «Авангард» оказывается в большей степени предприятиям промышленности, объем которой на 01.01.2013 г. составил 102044,2683 млн. руб. или 90 % объема кредитного портфеля. В строительную отрасль вложено 1,7 % (1942,1306 млн. руб.). Кроме того, банком оказывалась значительная поддержка предприятиям торговли и общественного питания (6854,696 млн. руб. или 6 %),транспортным организациям (2556,09626 млн. руб. или 2,3 %).Однако за 2012 – 2013 г.г. доля кредитов, предоставленных отраслям промышленности заметно сокращается и составляет 74,7 % в 2013 г. и 75,1% в 2014 г. Это было обусловлено увеличением кредитования транспортных организаций на 10,3 % за 2012 г. и 9,9 % за 2013 г. по сравнению с 2012 г. А также появлением новых отраслей кредитования: жилищно-коммунальное хозяйство (0,1%); сельское хозяйство (486,865 млн. руб. или 0,3 %); информационно-вычислительное обслуживание (406 млн. руб. или 0,3 %); финансы, кредит, страхование, пенсионное обеспечение (517,2 млн. руб. или 0,3 %).При выдаче кредитов юридических лиц учитывается финансовое состояние предприятия. В ОАО КБ «Авангард» большую долю (73%) занимают организации со средним финансовым состоянием. На долю юридических лиц, имеющих хорошее состояние приходится 24%. В 3% входят предприятия с плохим финансовым положением (см. Приложение 1).Анализ предоставления и погашения кредитовВ ОАО «Авангард» кредиты, предоставляемые юридическим лицам, занимают основную долю (свыше 90%) в общем кредитном портфеле. Однако к началу 2015 г. наблюдается снижение величины кредитов юридических лиц на 4.1% (158056.40 млн. руб. (95%) на 01.01.2015 по сравнению с 113397.3 млн. руб. на 01.01.2013 г. (99.1%) (см. Приложение 2). Такие изменения связаны с активизацией работы банка по кредитованию физических лиц.По состоянию на 01.01.2015 г. большую долю выданных кредитов юридическим лицам составляют кредиты на сумму от 1 до 10 млн. руб. (43.69% от количества выданных кредитов). Наименьшее распространение получило заключение договора на сумму от 500 млн. до 1 млрд. руб. (0.41%). Если учитывать, что эффективность организации кредитования определена не только возвратностью выданных кредитов, но и повторяемостью, т.е. числом юридических лиц, обратившихся в банк повторно, то можно отметить, что наблюдается устойчивая тенденция возвращения клиентов банка за повторными кредитами.По срокам предоставления кредитов юридическим лицам предпочтение отдается кредитам сроком от 3 до 5 лет – 64%. 24% приходится на долю кредитов, выданных сроком до 1 года, остальную часть составляют кредиты сроком от 1 года до 3 лет (12%).Рассмотрим также структуру кредитов юридических лиц по способам обеспеченности возврата кредита. Основным видом обеспечения кредитов в банке является залог (98,3 % на 01.01.15 г.), причем большую долю здесь занимает залог товаров в обороте (на 01.01.15 г. он составил 45,6 %). На долю залога имущественных прав приходится 22,8 %. Поручительство не является основным способом обеспечения исполнения обязательств по кредитам и его доля составляет лишь 1,7% на 01.01.15 г.