Совершенствование кредитной политики коммерческого банка на примере Мособлбанк

Пути совершенствования кредитной политики,разработан новый кредитный продукт,Место защиты - СГМУ,институт менеджмента,Архангельск,отлично ...

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 7
1.1. Понятие, функции и принципы кредитной политики коммерческого банка 7
1.2. Виды кредитной политики, ее структура и элементы 13
1.3 Факторы, определяющие формирование кредитной политики коммерческого банка 19
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ АКБ МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК ОАО 29
2.1. Общая характеристика банка 29
2.2. Анализ кредитного портфеля банка 32
2.3. Основные направления кредитной политики банка 44
ГЛАВА 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ 55
3.1. Особенности формирования сбалансированной кредитной политики российскими банками 55
3.2. Пути формирования сбалансированной кредитной политики коммерческими банками 63
3.3. Оценка эффективности предложенной программы 67
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 75
ВЫВОДЫ 81
ПРАКТИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ 85
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 86
ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………….94

Поскольку в последнее время существенно возросли объемы кредитования, перед коммерческими банками России встала существенная задача разработать действенную кредитную политику. Совершенствование кредитной политики даст возможность банку уменьшить многообразные риски, которые возникают в практической деятельности. Определяющим элементом в проведении кредитной деятельности банка является правильная кредитная политика, разработанная банком.
Важность исследования проблем формирования кредитной политики коммерческого банка связана с серьезным ее влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка.
Несовершенная кредитная политика или ее отсутствие ведут кредитную организацию к серьезным финансовым потерям и банкротству. В то время как эффективная кредитная политика способст вует повышению качества активов, их доходности и обеспечению в итоге положительного финансового результата.
Таким образом, комплексная разработка теоретических и практических вопросов формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка является важной банковской проблемой, решение которой позволит обеспечить внедрение системы комплексного банковского обслуживания, адекватной современной современной экономической ситуации в России, создать механизм для гармонизации этой системы с международнопризнанной практикой обслуживания, а также существенно повысить его качество.
Проблема разработки эффективной кредитной политики коммерческого банка исследована многими экономистами, как отечественными, так и зарубежными, в частности А.А. Веселовским, А.Епифановым, В. Мищенко, В.М. Усоскиным, Дж. Ф. Синки и др.
В связи с этим тема выпускной квалификационной работы является весьма актуальной.
Целью выпускной квалификационной работы является разработка мер и рекомендаций по совершенствованию кредитной политики коммерческого банка ОАО МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК (ОАО).
Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:
1. изучить сущность кредитной политики коммерческого банка, ее функции, цели, виды и роль;
2. выявить факторы, определяющие формирование кредитной политики коммерческого банка;
3. провести анализ собранных в коммерческом банке материалов по вопросам кредитования, выявить положительные и отрицательные аспекты деятельности банка;
4. разработать практические рекомендации по совершенствованию кредитной политики коммерческого банка.
Предметом исследование являются экономические отношения, возникающие между банком и другими субъектами хозяйственной деятельности по поводу предоставления в ссуду денежных средств на принципах платности, срочности, возвратности.
Объектом исследования является коммерческий банк ОАО МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК (ОАО).
При написании выпускной квалификационной работы использовались законодательные акты, нормативные документы, статистические данные, отчетность банка, работы отечественных и зарубежных авторов.
При написании работы были использованы такие методы исследования, как сбор, анализ и обработка информации об объекте исследования.
Работа построена по традиционному плану. Содержит введение, главу обзора литературы, 2 главы собственных исследований, заключение, выводы, практические рекомендации. Работа наглядно иллюстрирована, содержит 10 таблиц, 9 рисунков. Нумерация сквозная. Список использованных источников содержит 60 источников (публикаций) отечественных авторов.

Департамент управления анализа и развития кредитной деятельности – это своего рода аналитический координационный штаб, формирующий стратегию как самого департамента, так и банка по ведению кредитных процедур и важнейшим вопросам организации кредитного процесса.Кредитная политика МОСОБЛБАНКа строится не только с учетом соблюдения общепринятых основных принципов кредитования: срочность, платность, возвратность, обеспеченность, но и таких как:1. Формы предоставления кредитов. Основная форма – срочный коммерческий кредит. К особым видам кредитования относятся кредиты, предоставляемые в форме кредитной линии и кредиты в форме овердрафта. Кредитование в форме открытия кредитной линии кредитование в форме овердрафта возможно при наличии постоянных стабильных денежных оборотов в банке.2. Концентрация ссудной задолженности по одному заемщику – рассчитывается в зависимости от величины капитала банка с целью соблюдения нормативов по определению размеров кредитных ресурсов, предоставляемых одному заемщику.3. Целевое использование – выдача кредитов осуществляется с обязательным указанием по тексту кредитного договора целевого назначения выдаваемого кредита, за которым устанавливается постоянный контроль.4. Установление процентных ставок – ценообразование по ссудам осуществляется в зависимости от таких основных положений как: действующие ставки рефинансирования ЦБ РФ и межбанковского кредита, степень кредитного риска по конкретному кредитному проекту, ликвидность баланса заемщика, наличие имеющихся депозитов в банке, стоимость осуществления мониторинга за кредитом со стороны банка, наличие позитивной кредитной истории и стабильных денежных оборотов в банке, стоимости привлекаемых ресурсов.5. Срок кредитования – обосновывается технико-экономическими обоснованиями и бизнес-планами заемщиков, но, как правило, краткосрочные кредиты предоставляются на срок не более 6 месяцев, среднесрочные до 1 года, долгосрочные – не более 5 лет. Более длительные сроки (свыше 5 лет) могут быть установлены по проектам отдельных клиентов, имеющих комплексное взаимодействие с банком по разным операциям.6. Источники погашения – выдача кредитов осуществляется только при наличии реального первичного источника погашения предоставляемого кредита, а также с учетом предлагаемой заемщиком формы обеспечения возврата кредита (вторичный источник погашения в форме залога, заклада имущества).7. Кредитная информация – кредитными договорами обязательно предусмотрено реальное осуществление банком контроля за состоянием финансово-хозяйственной деятельности заемщиков и состоянием залогового обеспечения, с правом затребования необходимых бухгалтерских, финансовых или хозяйственных документов, на всем протяжении срока действия кредитного договора.8. Синдицированное кредитование – банком допускается участие в совместных кредитных проектах (с участием других коммерческих банков) по кредитованию заемщиков с обязательным соблюдением необходимых условий такого кредитования.9. Приоритетное право получения кредита – имеют предприятия и организации, обслуживающиеся в банке и являющиеся его постоянными клиентами или акционерами, а также прочие предприятия и организации, имеющие достаточные обороты по счетам в банке.10. Взаимосвязь кредитных и депозитных взаимоотношений – клиенты, имеющие депозиты в банке, также пользуются приоритетом при рассмотрении вопросов о предоставлении кредитов. [55]Все вышеперечисленные принципы кредитования играют важную роль в дальнейшем процветании и финансовой стабильности банка, который, в свою очередь, предлагает большой спектр услуг населению.АКБ МОСОБЛБАНК ОАО осуществляет кредитование юридических лиц, имеющих устойчивое финансовое положение, а также соответствующее обеспечение, используя различные кредитные инструменты, на разные сроки и в разных валютах.При этом преимущество отдается производственным предприятиям, предприятиям бытового обслуживания и торговым компаниям, зарегистрированным в РФ, и осуществляющим свою деятельность в Москве и Московской области. При рассмотрении кредитных заявок банк осуществляет комплексный анализ кредитоспособности предприятия, оценивая его финансовую устойчивость, финансовое положение, качество и репутацию менеджмента. Срок рассмотрения заявки от 5 рабочих дней до 2 недель при наличии полного комплекта документов. Положительное решение действительно в течении 3 месяцев.Виды предоставляемых кредитных продуктов:кредит;кредитная линия;овердрафт;банковская гарантия;кредит-аукцион.В число общих основных требований, предъявляемых к заемщику – юридическому лицу относятся:Государственная доля в уставном капитале – не более 50%.Доля нерезидентов в уставном капитале – не более 50%.Срок работы в своем секторе рынка - не менее 6 мес.Бизнес находится в регионах присутствия банка (в радиусе 100 км от офиса банка).Банк не выдает кредиты на следующие цели: производство и торговлю оружием, военной техникой; производство табачных изделий; игорный бизнес; спекуляции с ценными бумагами и валютой; производство, наносящее вред окружающей среде. В МОСОБЛБАНКе на предоставляемые кредитные продукты существует ряд особенностей:Кредит и кредитная линия под залог недвижимого имущества погашается по графику платежей или в конце срока (кредитная линия), требование к оборотам по расчетному счету – ежемесячно не менее 30% от суммы кредита, оценка имущества, передаваемого в залог только в одной из рекомендованных банком оценочных компаний; требуется поручительство собственников бизнеса для юридических лиц, поручительство родственников для индивидуальных предпринимателей.Кредит и кредитная линия под залог автотранспорта, оборудования, товара в обороте - условия аналогичные и товары выступают в качестве дополнительного обеспечения и в размере не более 50% от общей суммы основного залога.Банковская гарантия может быть в виде платежной гарантии, гарантией исполнения обязательств, гарантией возврата платежа, тендерная гарантия. Выдается под залог векселей банка, под залог недвижимости, под залог оборудования и автотранспорта, без обеспечения. Требование к оборотам по расчетному счету – ежемесячно не менее 25% от суммы банковской гарантии. Приоритет при предоставлении банковской гарантии, как правило, имеют клиенты, имеющие в банке расчетные, текущие и другие счета. Гарантия может быть как безотзывной, так и отзывной.При продукте «Кредит-аукцион», в залог приобретается вексель МОСОБЛБАНКа на сумму процентов на каждый месяц. Если кредит возвращается и проценты по нему уплачиваются, вексель погашается на счет клиенту, и он сможет использовать эти денежные средства по своему усмотрению. Требуется поручительство.Кредитная линия под инкассируемую выручку не имеет требований к оборотам по расчетному счету, но от оборотов по счету открытому в МОСОБЛБАНКе, с учетом задействованных услуг инкассации будет зависеть сумма кредита. Сумма кредита до 75% от среднемесячной инкассируемой выручки. По счету клиента проводится анализ для возможного увеличения суммы кредита. [56]При кредитовании физических лиц банк реализует кредитную политику, направленную на минимизацию кредитного риска по сделкам. Управление кредитным риском по розничному кредитному портфелю производится банком по следующим основным направлениям:формирование диверсифицированной структуры розничного кредитного портфеля по региональному, валютному признаку, по суммам и срокам выданных кредитов, виду обеспечения, по видам кредитных продуктов;установление нормативов на отдельные группы заемщиков, диверсифицированных по видам продуктов и региональным характеристикам;используются методики, прогнозирующие уровень риска в розничном кредитном портфеле, с целью своевременного информирования и недопущения уровня риска, превышающего нормативные значения;ведется активная работа по разработке скоринговых карт на основе статистического и эконометрического анализа розничного кредитного портфеля с применением передовых технологий и международного опыта;сотрудничество с кредитными бюро позволяет оценить возможные кредитные риски, основанные на предыдущей кредитной истории заемщика, на этапе рассмотрении заявок физических лиц;в банке применяется дифференцированный, многоуровневый, комплексный подход к оценке кредитных заявок физических лиц. Действующая в банке система оценки кредитных заявок позволяет отобрать для целей кредитования заемщиков, отвечающих требованиям банка по уровню кредитного риска и характеризующихся хорошей кредитоспособностью;использование централизованной системы принятия решений при выдачи кредита физическим лицам;контроль за выполнением установленных лимитов и принятых решениях;обязательный постоянный мониторинг качества розничного банковского портфеля, отдельных групп и отдельных ссуд;проведение постоянных мероприятий по сбору просроченной задолженности;формирование резервов на возможные потери по ссудам согласно порядку, установленному нормативными документами Банка России, а также резервов в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности. По всем выдаваемым банком кредитам на постоянной основе в результате комплексного анализа деятельности заемщиков, их финансового состояния, качества обслуживания долга, обеспечения, а также всей имеющейся в распоряжении банка информации производится оценка кредитного риска по ссудам. При выявлении признаков обесценения ссуды (т.е. потери ссудной стоимости вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде перед банком в соответствии с условиями договора либо существования угрозы такого неисполнения) банк в обязательном порядке формирует резерв на возможные потери по ссудам. [55]Формы кредита, предоставляемого АКБ МОСОБЛБАНК ОАО физическим лицам:ипотечное кредитование;автокредитование;потребительский кредит;кредит в форме овердрафта.Ипотечное кредитование – это перспективное и развивающееся направление в России. МОСОБЛБАНК предлагает большой выбор ипотечных программ: кредитование на первичном и вторичном рынках недвижимости, приобретение жилого дома, части жилого дома / таунхауса с земельным участком, кредиты под залог имеющейся в собственности квартиры, специальные программы кредитования для военнослужащих, учителей, ученых, ипотечные программы по Стандартам Агентства по ипотечному жилищному кредитованию (АИЖК), а также разнообразие дополнительных опций к кредитным программ.МОСОБЛБАНК является Агентом по реструктуризации ипотечных жилищных кредитов. С 18 ноября 2009 г. банк работает по программе Реструктуризации ипотечных жилищных кредитов ОАО «АРИЖК» (Открытое акционерное общество «Агентство по реструктуризации ипотечных жилищных кредитов»).АКБ МОСОБЛБАНК ОАО принимает активное участие в реализации государственной Программы оказания помощи заемщикам, оказавшимся в трудной жизненной ситуации, а также является Агентом по сопровождению ранее выданных ОАО «АРИЖК» займов в ряде регионов своего присутствия.В 2012 году АКБ МОСОБЛБАНК ОАО продолжил развитие линейки ипотечных программ. Особое внимание при этом уделялось социально-ориентированным продуктам: «Военная ипотека», «Ипотека для молодых учителей», «Ипотека для молодых ученых» и «Военная ипотека – переезд». [56]Банк расширил линейку ипотечных программ с 15 до 21 (включая специальную программу – «Ипотека для своих» и «Ипотека для работников бюджетной сферы»). Клиентам предлагаются фиксированные и переменные ставки, привязанные к ставкам MosPrime3M и 12-месячной процентной ставке LIBOR. В результате стоимость заемных средств варьируется в диапазоне 12,4 – 15,5% годовых. Это связано с «входящими» условиями кредита, такими как срок, процентная ставка, зависящая от размера первоначального взноса, а также ежегодных и разовых выплат по кредиту.Минимальный срок кредитования – 3 года, максимальный – 30 лет. Срок рассмотрения заявки, как правило, не превышает трех рабочих дней. Для заемщиков, направляющих на приобретение жилья средства материнского капитала, первоначальный взнос может составлять 5% стоимости квартиры.АКБ МОСОБЛБАНК ОАО совместно с ФГКУ «Росвоенипотека» и ОАО «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию» реализует уникальную программу «Накопительно-ипотечная система жилищного обеспечения военнослужащих».Программа «Накопительно-ипотечная система жилищного обеспечения военнослужащих» начала функционировать с 1 января 2005 года и является эффективным способом решения жилищных проблем военных. Сегодня ее участниками являются более 270 тысяч военнослужащих. Суть системы заключается в том, что на каждого участника НИС открывается именной накопительный счет, на котором в период прохождения военной службы накапливаются денежные средства из федерального бюджета, а также доходы от инвестирования накоплений. Уже после трех лет участия в НИС военнослужащий получает право на целевой жилищный заём для приобретения собственного жилья, в том числе с привлечением ипотечного кредита.Таким образом, как первоначальный взнос, так и погашение кредита производится за счет накопительных средств участника НИС, а не из личных сбережений заемщика. Документом, подтверждающим платежеспособность заемщика, является свидетельство участника НИС. В результате чего размер кредита значительно превышает тот, который участник НИС может получить на основании данных о своих доходах. Квартиру и регион клиент выбирает сам, а государство осуществляет погашение его ипотечного кредита.АКБ МОСОБЛБАНК ОАО имеет большой опыт работы с военнослужащими по программе «Накопительно-ипотечная система жилищного обеспечения военнослужащих». По состоянию на 1 июня 2013 года между военнослужащими-участниками НИС и АКБ МОСОБЛБАНК ОАО подписано более 3500 кредитных договоров.АКБ МОСОБЛБАНК ОАО запустил новую программу «Военная ипотека - Переезд» в рамках реализации программы «Накопительно-ипотечная система жилищного обеспечения военнослужащих».Условия программы предусматривают повторное ипотечное кредитование военнослужащих - участников НИС с целью обмена имеющейся квартиры, приобретенной участником НИС с использованием средств жилищного займа и ипотечного кредита, на новую квартиру большей площади (в том числе - в другом регионе) с привлечением потребительского кредита, выданного АКБ МОСОБЛБАНК ОАО. Воспользоваться программой может любой военнослужащий, являющийся действующим участником НИС. [54]АКБ МОСОБЛБАНК ОАО разработал специальную ипотечную программу для молодых ученых. Специализированная ипотечная программа разработана для молодых ученых, являющихся сотрудниками научных учреждений и занимающих соответствующие должности, возможность приобрести собственную квартиру уже на первых этапах карьеры.Ключевой особенностью ипотеки для молодых ученых стал удобный график платежей, предполагающий незначительную финансовую нагрузку на заемщика на начальном этапе, постепенно возрастающую по мере роста его доходов.В целях реализации решений Правительства Российской Федерации, направленных на улучшение жилищных условий отдельных категорий граждан, в том числе молодых учителей, АКБ МОСОБЛБАНК ОАО совместно с ОАО «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию» разработал программу «Ипотека для молодых учителей», которая рассчитана на все категории российских учителей в возрасте до 35-ти лет.Преимущества данной программы - минимальный первоначальный взнос и низкая процентная ставка. В приложении 5 представлены программы и условия ипотечного кредитования в АКБ МОСОБЛБАНК ОАО.В 2012 году АКБ МОСОБЛБАНК ОАО сконцентрировался на создании полноценной линейки автокредитов, взвешенной с позиции доходности и привлекательности. Это позволило не только повысить доходность, но и сохранить, а в ряде случаев и улучшить, финансовую привлекательность предлагаемых видов автокредитования.Учитывая потребности конечных потребителей, банк проводит постоянный мониторинг рынка, отслеживает наиболее перспективные тенденции в автокредитовании и совершенствует собственную линейку кредитных программ. В 2012 году была проведена коррекция процентных ставок по ряду программ, количество которых по сравнению с 2011 годом увеличилось с 14 до 18.Кроме того, был введен ряд новых кредитных продуктов, удовлетворяющих повышенный спрос потребителей на конкретные виды займов. В целом предпринятые действия позволили укрепить позиции банка в наиболее перспективных сегментах рынка автокредитования.Минимальная сумма первоначального взноса по программам кредитования транспортных средств «Экспресс» составляет 15% от стоимости приобретаемого транспортного средства. Максимальный размер займа составляет 10 млн. рублей или 300 тыс. USD/EUR. Сроки кредитования варьируются от 1 до 5 лет включительно. [56]***Таким образом, можно сделать вывод, о том, что основным направлением деятельности АКБ МОСОБЛБАНК ОАО в сфере предоставления розничных услуг является, прежде всего, увеличение кредитного портфеля и повышение эффективности реализации действующих кредитных продуктов. В связи с этим большое внимание уделяется проведению мероприятий по сокращению просроченной задолженности как по текущему портфелю, сформированному ранее, так и принято ряд мер на снижение уровня риска новых выдач. Основная цель кредитной политики АКБ МОСОБЛБАНК ОАО – формирование кредитного портфеля, позволяющего поддерживать качество активов на приемлемом уровне, обеспечивающего целевой уровень доходности, направленного на минимизацию кредитных рисков.ГЛАВА 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ3.1. Особенности формирования сбалансированной кредитной политики российскими банкамиКризисные явления вызвали изменения в экономике страны, ее финансовых институтах, появились проблемы, которые необходимо было незамедлительно решать. Одной из острых проблем в банковской сфере, которая требует кардинальных изменений и нововведений – это необходимость изменения кредитной политики российских коммерческих банков в сторону обеспечения ее сбалансированности. Данная проблема может быть вызвана некоторыми негативными факторами, такими как: недостаток ликвидности у банков и предприятий, кризис доверия между отношениями клиентов и банков, низкая доступность кредитов и их повышенная стоимость из-за возросших рисков, снижение платежеспособного спроса на кредитные продукты, значительное падение цен как на товары, сырье и материалы, так и на активы, повышенные колебания курсов всех валют.Одной из проблем обеспечения сбалансированной кредитной политики российских банков является «непосильный» объем рисков. Банки могут принимать на себя риски любых отраслей, секторов, проектов, если часть этих рисков берет на себя государство. Интересными для банка заемщиками являются предприятия с гарантированным госзаказом или субъекты монополии. Основная причина интереса и в том и в другом случае - наличие достаточно понятных и надежных источников возврата заемных средств. С большим интересом банк рассматривает возможности кредитования проектов с государственной поддержкой. [16, c. 51]Положительная динамика банковского кредитования, имевшая место в 2011 году, в 2012 году замедлилась. Совокупный ссудный портфель банков РФ в 2012 году вырос на 18,3% или на 5,26 трлн. руб., в то время как годом ранее этот показатель составил 29,6%.В 2012 году стагнировало кредитование нефинансовых организаций - прирост ссуд корпоративному сектору составил всего лишь 12,7%. Предприятия не торопились осуществлять новые заимствования ввиду неопределенной экономической ситуации, ожиданий «новой волны» масштабного кризиса и хронических проблем в экономиках США и еврозоны. Оказала свое влияние и нестабильная политическая обстановка в России в начале 2012 года. Поэтому предприятия не рисковали начинать масштабные инвестиционные проекты.Отрицательное влияние на динамику кредитного портфеля оказало укрепление рубля, которое, по расчетам экспертов РИА Рейтинг, из-за отрицательной переоценки валютных кредитов, сократило прирост примерно на 1,5 процентных пункта.