«Деньги, кредит, банки» (PiP)

Контрольная работа рассматривает банковскую систему центральных банков, её сущность и деятельность. Также в контрольную работу входит практическая часть с 3 решёнными задачами. Работа оригинальная, выполнена и защищена на Отлично, в 2015 году. Приобретая, Вы не рискуете ошибиться.. (Гарантия PiP) ...

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ .......................................................................3
1. СУЩНОСТЬ, ФОРМЫ ОРГАНИЗАЦИИ И ФУНКЦИИ ЦЕНТРАЛЬНЫХ БАНКОВ ....................4
...
2.1. Пассивные и активные операции центральных банков ..........................9
ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ ............................................................20
ЗАДАЧА 1 ......................................................................20
...

Банковская система, как любая другая социальная система, является организацией и нуждается в наличии органов управления, обладающих какими-либо властными полномочиями по отношению к другим элементам системы. Таким властным центром, организующим основные процессы управления в банковской системе России, всегда являлся Центральный банк РФ.
Целью настоящей работы является комплексное исследование деятельности центральных банков...

п.), а также выполняет ограниченные контрольные функции: проверяет работу кредитных организаций по осуществлению ими контроля за соблюдением их клиентами установленного порядка ведения кассовых операций, контролирует своевременность и полноту перечисления обязательных резервов, контролирует соблюдение клиентами Банка России правил и сроков совершения расчетных операций и т.п.Центральный аппарат Банка России состоит из департаментов по основным направлениям его деятельности. Они не обладают правами юридического лица и являются структурными подразделениями этого банка.2. ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЦЕНТРАЛЬНЫХ БАНКОВ2.1. Пассивные и активные операции центральных банковС учетом характера банковских операций выделяют пассивные, активные и посреднические правоотношения. Главным источником ресурсовцентрального банка в большинстве стран является эмиссия банкнот (от 54 до 85 % всех пассивов). На современном этапе выпуск банкнот полностью фидуциарный, т. е. не обеспечен золотом. Золотое обеспечение банкнот отменено, хотя в некоторых странах формально продолжают действовать законы, ограничивающие пределы фидуциарной эмиссии. Повсеместно отменено официальное золотое содержание денежных единиц.Современный механизм эмиссии банкнот основан на кредитовании коммерческих банков, государства и увеличения золотовалютных резервов. Механизм эмиссии предопределяет характер кредитного обеспечения банкнот. Эмиссия банкнот при кредитовании банков обеспечена векселями и другими банковскими обязательствами; при кредитовании государства - государственными долговременными обязательствами, а при покупке золота и иностранной валюты - соответственно золотом и иностранной валютой. Иначе говоря, обеспечением банкнотной эмиссии служат активы центрального банка. В этом, в частности, проявляется взаимосвязь пассивных и активных операций банка. Размеры пассивной операции центрального банка "эмиссия банкнот" зависят от его активных операций: ссуд банкам, казначейству (министерству финансов), покупки иностранной валюты и золота. В этом смысле можно сказать, что перечисленные активные операции центрального банка первичны по отношению к пассивным.Сказанное не означает, однако, что любая ссуда центрального банка кредитной системе или государству связана с новым выпуском банкнот. Такие кредиты могут зачисляться на счета коммерческих банков и казначейства, открытые в центральном банке, в этом случае происходит не банкнотная, а депозитная эмиссия центрального банка. Источником ресурсов центрального банка служат вклады коммерческих банков и их обязательные резервы, зачисляемые на специальные счета, а также вклады казначейства (средства госбюджета). Обычно не более 4 % пассива приходится на долю собственного капитала банка.К основным активным операциям центральных банков относится: учетно-судные операции; банковские инвестиции; операции с золотом и иностранной валютой.Учетно-ссудные операции представлены двумя видами:- ссуды коммерческим банкам и государству под залог коммерческих векселей (акцептованных солидными банками), казначейских векселей, государственных облигаций и других ценных бумаг; - учетные операции - покупка центральным банком векселей у государства и банков. Покупка векселей у коммерческих банков называется переучетом, так как при этом происходит вторичный учет, вторичная покупка векселей, которые коммерческие банки купили у своих клиентов. Разница между суммой, которую центральный банк платит коммерческому банку при покупке векселя, и суммой, которая будет получена с должника по векселю при наступлении срока его погашения, образует доход банка.Ставка по которой центральный банк предоставляет ссуды коммерческим банкам и переучитывает их векселя, называется официальной учетной ставкой, или учетной ставкой центрально банка.Банковские инвестиции - это покупка банком ценных бумаг. Инвестиции центрального банка состоят из вложений в государственные ценные бумаги. Покупка центральным банком государственных обязательств в большинстве промышленно развитых стран служит главной и даже единственно формой кредитования правительства. Прямо кредитование государства, т.е. предоставление банковской ссуды, в этих странах практически отсутствует (например, в США, Канаде, Японии, Великобритании, Швейцарии, Швеции) или ограничено законом (в ФРГ, Франции, Нидерландах). Следует обратить внимание на то, что в портфеле центрального банка находится лишь незначительная часть государственных ценных бумаг. Соответственно основными кредиторами государства выступают не центральные, а коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, компании и население.Важной, а нередко главной целью покупки центральным банком государственных ценных бумаг является регулирование ликвидности банковской системы и управление государственным долгом в ходе проведения денежно-кредитной политики.2.2. Баланс Банка РоссииФинансовая отчетность любого Центрального банка состоит из его баланса и счета прибылей и убытков.Главной формой отчетности Центрального банка является его баланс.Баланс отражает состояние собственных и привлеченных средств банка, их источники и другие операции. Баланс состоит из двух частей: пассивы - обязательства банка, т.е. источники формирования его капитала, активы - его требования, характеризующие состав, размещение и использование находящихся в распоряжении банка ресурсов. Данные баланса Центрального банка служат основой для контроля за формированием и использованием его ресурсов.Операции центральных банков отличаются от аналогичных операций коммерческих банков, что отражает их специфику (особые задачи и функции центральных банков). Набор операций центральных банков может различаться и по странам, однако можно выделить некоторые операции, характерные для центральных банков большинства государств.В сводном балансе Банка России отражены операции, связанные с выполнением его основных функций, а также результаты его деятельности за год. Счета сгруппированы в укрупненные статьи в целях предоставления информации о выполнении основных функций Банка России. Структура баланса Банка России устанавливается Советом директоров. Банк России обязан ежемесячно публиковать свой баланс. Годовой баланс, счет прибылей и убытков и распределение прибыли Центрального банка Российской Федерации включаются в годовой отчет, представляемый Банком России Государственной Думе в соответствии с законом о Центральном банке ежегодно не позднее 15 мая (статья 25).Сводный баланс Центрального банка позволяет проанализировать общее состояние денежно-кредитной сферы страны (такие макроэкономические показатели, как объем эмиссии банкнот, объем золотовалютных резервов государства, объем кредитования государства и кредитных организаций).Путем сравнения активных и пассивных операций выявить причины изменения важнейших показателей денежной статистики - денежной массы (М2) и денежной базы.Таким образом, сводный баланс Банка России служит инструментом макроэкономического анализа.Центральный банк - эмиссионный банк. Поэтому важнейшей статьей баланса считает статья "Наличные деньги в обращении". Величина этого показателя зависит от трех активных операций Банка России: объема золотовалютных резервов, масштабов рефинансирования коммерческих банков и величины бюджетного дефицита. Можно сказать, что размер эмиссии зависит от перечисленных активных операций: покупки золота и иностранной валюты, кредитования коммерческих банков и расходов государства. По этим каналам эмиссионные ресурсы Центрального банка поступают в денежное обращение.В целом в пассиве отражается предложение денег (совокупное денежное предложение), а в активе - спрос на денежную массу (со стороны банков и государства). Осуществляя активные и пассивные операции, Центральный банк имеет возможность влиять на спрос и предложение денег и таким образом косвенно воздействовать на общественное производство.Счет прибылей и убытков Центрального банка Российской Федерации демонстрирует источники формирования доходов, направления расходов и финансовые результаты деятельности Банка России за год.3. МЕТОДЫ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ ЦЕНТРАЛЬНЫХ БАНКОВВ соответствии со ст. 35 Закона о Банке России основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются: 1) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования); 2) операции на открытом рынке; 3) процентные ставки по операциям Банка России; 4) рефинансирование кредитных организаций; 5) валютные интервенции; 6) установление ориентиров роста денежной массы; 7) прямые количественные ограничения; 8) эмиссия облигаций от своего имени. Рассмотрим подробнее некоторые из них.Нормативы обязательных резервов. Политика минимальных резервов (резервная политика) связана с утверждением и изменением нормативов обязательных резервов. Минимальные резервы - это вклады кредитных организаций в центральном банке, размер которых устанавливается законодательством в определенном отношении к банковским обязательствам (вкладам клиентов). Посредством изменения размеров минимальных резервов центральный банк пытается влиять на кредитоспособность коммерческих банков. В соответствии со ст. 38 Закона о Банке России размер обязательных резервов (норматив обязательных резервов) устанавливается Советом директоров Банка России в процентном отношении к обязательствам кредитных организаций и публикуется в журнале "Вестник Банка России". Порядок депонирования сумм обязательных резервов установлен Положением ЦБ РФ от 7 августа 2009 г. № 342-П "Об обязательных резервах кредитных организаций".Отчисления в обязательные резервы должны производиться кредитными организациями от всех видов привлеченных ими средств: депозитов, средств на банковских счетах клиентуры, денег, полученных от реализации ценных бумаг банка (облигаций, векселей), средств, находящихся в незавершенных расчетах, и т.п. Исключения из этого правила установлены Положением № 342-П. Средства фонда обязательных резервов хранятся на специальных счетах, открываемых в территориальных подразделениях Банка России. На суммы обязательных резервов проценты не начисляются. Депонирование обязательных резервов в Банке России осуществляется денежными средствами в валюте Российской Федерации путем их перечисления в безналичном порядке на счета по учету обязательных резервов. Депонирование на счетах по учету обязательных резервов осуществляется отдельно по обязательствам в валюте Российской Федерации и по обязательствам в иностранной валюте. Регулирование размера обязательных резервов производится Банком России ежемесячно. Внеочередное регулирование размера обязательных резервов может быть применено в особом порядке.Операции на открытом рынке. Политикой открытого рынка называют куплю-продажу ценных бумаг центральным банком, производимую с целью оказать влияние на денежный рынок. Основная задача политики открытого рынка состоит в том, чтобы, регулируя спрос и предложение на ценные бумаги, вызвать соответствующую реакцию у кредитных организаций. В период высокой конъюнктуры центральный банк предлагает коммерческим банкам купить ценные бумаги, чтобы сократить их кредитные возможности по отношению к экономике и населению. В период кризиса Центральный банк создает возможности рефинансирования для кредитных организаций и ставит их в такие условия, когда им выгодно продавать центральному банку свои ценные бумаги.В отличие от указанного выше традиционного понимания политики открытого рынка ст. 39 Закона о Банке России определяет ее более узко как куплю-продажу определенных этой нормой ценных бумаг: казначейских векселей, государственных облигаций, прочих государственных ценных бумаг, облигаций Банка России; иных ценных бумаг, определенных решением Совета директоров, при условии их допуска к обращению на торгах фондовых бирж и (или) иных организаторов торговли на рынке ценных бумаг.При осуществлении Банком России операций на открытом рынке допускается купля-продажа акций только при условии совершения позднее обратной сделки, а также их реализация при отказе контрагента от исполнения обязательств по такой обратной сделке.Рефинансирование банков и процентные ставки по операциям Банка России. Под рефинансированием, согласно ст. 40 Закона о Банке России, понимается кредитование Банком России кредитных организаций. Осуществление указанной деятельности является практическим воплощением классической роли любого центрального банка как кредитора последней инстанции.Формы, порядок и условия рефинансирования устанавливаются Банком России в Положении ЦБ РФ от 4 августа 2003 г. № 236-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг". Указанное Положение предполагает предоставление следующих видов кредитов банкам в целях поддержания и регулирования ликвидности банковской системы. Банк России предоставляет внутридневные кредиты, кредиты овернайт и ломбардные кредиты. Внутридневный кредит предоставляется Банком России при осуществлении банком платежа с основного счета банка сверх остатка денежных средств на данном счете. Внутридневный кредит должен быть погашен до конца соответствующего рабочего дня. Кредит овернайт - кредит Банка России, предоставляемый банку в конце дня работы подразделения расчетной сети Банка России. Кредит овернайт предоставляется на один рабочий день.Процентные ставки по ломбардным кредитам могут определяться Банком России по итогам ломбардных аукционов. Особенности предоставления кредитов Банком России при санации кредитных организаций определены в Положении ЦБ РФ от 25 июня 1998 г. № 38-П "О порядке предоставления Центральным банком Российской Федерации кредитов кредитной организации, осуществляющей мероприятия по санации проблемной кредитной организации".Другой формой рефинансирования банков традиционно считается переучет векселей центральным банком.