Страхование ВЭД

Введение 3
Теоретическая часть 4
1.Сущность страхования 4
2.Сущность, виды и формы рисков 6
2.1Условия и причины возникновения рисков 6
2.2Сущность и классификация рисков 7
3.Сфера страхования внешнеэкономических рисков 10
4.Виды страхования ВЭД 12
5.Защита от валютных и кредитных рисков при осуществлении ВЭД 15
5.1Способы защиты от валютных рисков 15
5.2Способы защиты от кредитного риска 16
Практическая часть 18
1. Выбор потенциального иностранного контрагента 18
2. Расчет цены внешнеторгового контракта 27
3. Определение полных затрат при экспорте и импорте товара в зависимости от базисного условия поставки 30
Заключение 31
Список литературы 32
...

Введение 3
Теоретическая часть 4
1.Сущность страхования 4
2.Сущность, виды и формы рисков 6
2.1Условия и причины возникновения рисков 6
2.2Сущность и классификация рисков 7
3.Сфера страхования внешнеэкономических рисков 10
4.Виды страхования ВЭД 12
5.Защита от валютных и кредитных рисков при осуществлении ВЭД 15
5.1Способы защиты от валютных рисков 15
5.2Способы защиты от кредитного риска 16
Практическая часть 18
1. Выбор потенциального иностранного контрагента 18
2. Расчет цены внешнеторгового контракта 27
3. Определение полных затрат при экспорте и импорте товара в зависимости от базисного условия поставки 30
Заключение 31
Список литературы 32

Страховой рынок подразумевает не только конкуренцию, но и взаимодействие страховых организаций в выработке согласованных условий страхования, проведение организационных и технических мероприятий по предупреждению ущерба, в первую очередь в транспортном страховании, где наиболее зримо проявляется основополагающий тезис «страхование – бизнес без границ».
Внешнеэкономическая деятельность включает в себя как движение товаров, рабочей силы, так и потоки между государственными и коммерческими учреждениями. К настоящему времени сложились следующие виды и формы внешнеэкономической деятельности: внешняя торговля, инвестиционное сотрудничество, сотрудничество в области транспорта, иностранный туризм, внешнеэкономическая реклама, сотрудничество в области рыбного хозяйства. Отдельной и стремительно ра звивающейся формой внешнеэкономической деятельности выступают социально-культурные услуги, в частности, розничная торговля, общественное, гостиничное хозяйство, образование, здравоохранение, спорт, торговля авторскими правами.

(8)Так же риски можно классифицировать по последствиям.допустимый риск - это риск решения, в результате неосуществления которого предприятию грозит потеря прибыли; в пределах этой зоны предпринимательская деятельность сохраняет свою экономическую целесообразность, т.е. потери имеют место, но они не превышают размер ожидаемой прибыли;критический риск - это риск, при котором предприятию грозит потеря выручки; иначе говоря, зона критического риска характеризуется опасностью потерь, которые заведомо превышают ожидаемую прибыль и в крайнем случае могут привести к  потере всех средств, вложенных предприятием в проект;катастрофический риск - риск, при котором возникает неплатежеспособность предприятия; потери могут достигнуть величины, равной имущественному состоянию предприятия. Также к этой группе относят любой риск, связанный с прямой опасностью для жизни людей или возникновением экологических катастроф.3.Сфера страхования внешнеэкономических рисковСтрахование внешнеэкономических рисков — это комплекс видов страхования, которые обеспечивают защиту имущественных интересов предприятий во время проведения различных форм международных операций. К внешнеэкономическому страхованию относятся следующие основные виды:страхование экспортных обязательств — неисполнение зарубежным контрагентом договорных обязательств из-за собственной неплатежеспособности или по различным, не зависящим от него причинам политического характера;страхование имущественных рисков — строений, сооружений, грузов, транспортных средств, строительно-монтажных рисков, международных промышленных выставок и т.д.;страхование валютных рисков — предусмотрение контрактом валютных предостережений.В целом риски внешнеэкономической деятельности можно разделить на две основные группы. К первой относятся риски, связанные с финансово-хозяйственной деятельностью контрагента (его платежеспособность, кредитные обязательства, максимальный товарный кредит, предоставленный ему другими фирмами, приблизительные размеры операций и вероятность оплаты от него) и торговый риск, который возникает в результате разногласий между продавцом и покупателем в вопросе о соответствии товара условиям торгового соглашения.Вторая группа рисков объединяет разновидности политического риска (военные действия, революции, государственный запрет на платежи за границу, консолидация долгов, национализация, конфискация, неплатеж продавца — государственной организации, прекращение импортной лицензии, введение эмбарго и т.д.).Целью страхования внешнеэкономических операций является:при страховании экспортных кредитов — защита финансовых учреждений от возможных потерь в связи с финансированием экспортных кредитов;при страховании экспортных контрактов — защита отечественных предприятий от потерь при выполнении экспортного контракта или перед отправкой товаров, или перед предоставлением услуг, или же после отправления (риск кредитных обязательств);при страховании инвестиций за границу — защита отечественных предпринимателей от потерь при реализации инвестиционных проектов за границей4.Виды страхования ВЭДМорское страхованиеСовременное морское страхование – крупнейшая отрасль страхования, составляющая основу транспортного страхования. Оно есть почти во всех странах мира.Морские риски можно разделить на следующие виды:обычные риски, которые возникают из самого факта перевозки;военные, которые лежат вне факта перевозки.Среди обычных выделяют:риски самого моря (морские происшествия) – судно садится на мель, то есть остается неподвижным в течение длительного времени; затопление судна; столкновение – не только с другими судами, но и с неподвижными объектами, такими как рифы, айсберги, мосты, маяки;риски возникновения ущерба на судне во время нахождения в море – риски пожара, хищения;прочие риски – все риски, угрожающие судну, за исключением политических и военных рисков, – аварии, поломки, пробоины и т.д.Военные и политические риски можно разделить на риски:забастовок;бунтов;гражданских волнений.Морское страхование можно разделить на следующие виды:каско – этот вид страхования обеспечивает страховым покрытием действующие и строящиеся морские и речные суда, а также нефти – и газодобывающие морские платформы.;карго – страховая защита груза на всем протяжении его перемещения, то есть от склада до склада;страхование ответственности – покрывает опасности (риски), возникающие во время мореплавания, так как судно является причиной загрязнения морской среды;страхование фрахта – страхование судна от потери дохода..Страхование рисков, связанных с инвестициямиОдно из важнейших направлений развития процессов глобализации в мировой экономике – международное движение капитала. Оно находит свое выражение в виде разного рода иностранных инвестиций. Причинами движения капитала являются его переизбыток в одной стране и соответственно недостаток с другой.Существуют различные методы предотвращения возможных убытков по различным видам инвестиционной деятельности. Для страхования прямых инвестиций применяются различные виды страхования путем заключения соответствующих договоров со страховыми компаниями.Риски, которым подвержены прямые инвестиции, могут быть разделены на следующие группы:- риски стихийных бедствий – ураган, шторм, землетрясение, наводнение, необычайно сильные морозы, град, сель, выход подпочвенных вод и другие подобные события природного характера;- риск пожара, который может быть вызван различными причинами как природного (например удар молнии), так и техногенного (связанного с производственной деятельностью) происхождения;- технические риски, которые могут быть непосредственно связаны со строительством, сооружением, монтажом, пробным пуском и эксплуатацией сооружаемых объектов;- политические риски, к которым относятся: национализация, экспроприация инвестиций; общенациональные забастовки, гражданские волнения, беспорядки, военные действия, действия органов государственной власти, ограничивающие конвертируемость валюты, режим вывоза капитала, прибыли и др.;- действия третьих лиц: грабеж, воровство, вымогательство и другие подобные действия;- хозяйственные риски, к которым относятся изменения рыночной конъюнктуры и т. п.;- другие риски, которые нельзя отнести ни к одному из перечисленных выше.Большинство из этих групп инвестиционных рисков покрывается страхованием или иногда самострахованием, то есть путем создания определенных собственных резервных фондов.Объектом страхования могут быть следующие виды инвестиций:- прямые инвестиции, в том числе связанные с проведением строительно-монтажных работ, модернизацией производства;- права участия, акции и другие ценные бумаги;- имущественные права, связанные с лицензионной торговлей, международным лизингом, франчайзингом и др.;- ссуды и кредиты;- другие виды инвестиций.Страхование строительных рисковЗа последнее время в мировой торговле наблюдается устойчивый рост доли услуг, среди которых существенную роль играют услуги, относимые к инжиниринговым. Они включают в себя:- строительство;- сооружение;- монтаж оборудования;- ввод в эксплуатацию различных объектов и т. д.Эта важная сфера внешнеэкономической деятельности также может быть застрахована от возможных убытков.По данному виду страхования страхуются:- монтаж и пробный пуск всех видов машин, механизмов и конструкций;- машины, устройства и оборудование для производства монтажа (например, краны, мачты, лебедки, компрессоры);- предметы, находящиеся на монтажной площадке и взятые на хранение застрахованным;- расходы по очистке территории после страхового случая;- дополнительные издержки по оплате сверхурочных работ, перевозке груза повышенной скоростью (в особых случаях – воздушным транспортом), если эти издержки непосредственно связаны с ликвидацией ущерба, подлежащего возмещению;- гражданская ответственность застрахованного лица, то есть претензии третьих лиц, которые согласно законодательству должны быть удовлетворены за счет застрахованного лица.Строительные работы, которые выполняются на данных объектах, могут быть также застрахованы, если преобладает доля монтажных работ, то есть их стоимость превышает стоимость монтируемого оборудования. 5.Защита от валютных и кредитных рисков при осуществлении ВЭД5.1Способы защиты от валютных рисков1. Принятие решения о необходимости специальных мер по страхованию риска.2. Выделение части внешнеторгового контракта или кредитного соглашения, открытой валютной позиции, которая будет страховаться.3. Выбор конкретного способа и метода страхования риска.В международной практике применяются три основных способа страхования рисков: 1) односторонние действия одного из контрагентов; 2) операции страховых компаний, банковские и правительственные гарантии; 3) взаимная договоренность участников сделки. Иногда комбинируется несколько способов.На выбор конкретного метода страхования валютного и кредитного рисков влияют такие факторы:• особенности экономических и политических отношений со страной - контрагентом сделки;• конкурентоспособность товара;• платежеспособность импортера или заемщика;• действующие законодательные ограничения на проведение валютных или кредитно-финансовых операций в данной стране;• срок, на который необходимо получить покрытие риска;• наличие дополнительных условий осуществления операции (залоговый депозит, гарантия третьего лица);• перспективы изменения валютного курса или процентных ставок на рынке и т. д.С целью достижения оптимального страхования валютного и кредитного рисков контрагенты допускают уступки по одним статьям соглашения, добиваясь преимуществ по другим. Одним из методов страхования рисков являются защитные оговорки - договорные условия, включаемые в соглашения и контракты, предусматривающие возможность их пересмотра в процессе исполнения в целях страхования валютных, кредитных и других рисков, т. е. ограничения потерь контрагентов МЭО. Составной частью защитных мер от валютного риска является прогнозирование валютного курса и процентных ставок. При этом практикуются метод экспертных оценок, базирующийся на знаниях, интуиции субъектов рынка, и формализованные методы. В их числе рыночно-ориентированные методы, многофакторные эконометрические, а также методы, основанные на ретроспективном анализе динамики валютного курса.5.2Способы защиты от кредитного рискаДля каждого виды кредитной сделки характерны свои специфические причины и факторы, определяющие степень риска, предусмотреть которые в полном объеме не возможно. Поэтому успешная деятельность банка в области кредитования во многом зависит от квалификации служащих.Разработанная система управления кредитными рисками сама по себе не может принять решение давать кредит или нет, поэтому целью ее является оказание помощи служащим Банка убедиться, что решение относительно кредита есть обоснованным.            Процесс кредитования можно условно разделить на несколько этапов, каждый из которых вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности для банка:рассмотрение заявки на получение кредита и интервью с клиентом; изучение кредитоспособности клиента и оценка риска по кредиту;подготовка и заключение кредитного соглашения;контроль за выполнением условий соглашения и погашением кредита.На каждом из этих этапов специалисты банка максимально стараются использовать все приемы риск-менеджмента, позволяющие снизить степень кредитного риска. Наиболее распространенными мероприятиями, направленными на снижение кредитных рисков, являются:проведение качественного кредитного анализа,правильное структурирование кредитной сделки,качественное документирование кредита,привлечение достаточного и качественного обеспечения,мониторинг кредитов и оперативность при взыскании долга,лимитирование кредитов,диверсификация рисков,страхование кредитных операций,самострахование (определение внутренних источников покрытия риска, таких как  собственный капитал и резервы банка).Диверсификация ссуд, как средство защиты от кредитного риска банком, представляет собой спланированное распределение средств, которые заимствуются, между различными субъектами кредитования (юридическими и физическими лицами). Чем большему количеству заемщиков будет передан во временное пользование необходимый ссудный капитал конкретного банка, тем, при возникающих прочих равных условиях, меньше будет вероятная степень возможного риска не возврата долга, поскольку существующая вероятность банкротства многих имеющихся заемщиков значительно ниже возможности банкротства одного или же нескольких заемщиков.Для полного соблюдения коммерческими банками необходимого принципа диверсификации кредитов центральный банк установил им некий экономический норматив, как возможный максимальный размер риска на одного заемщика. Размер этого риска не должен превышать 10% собственных (имеющихся) средств банка. Оперативность при взыскании долга допускает обязанность банка постоянно поддерживать с заемщиком контакты в течение всего установленного срока пользования последней ссудой. Банк должен очень внимательно следить за состоянием дел у клиента и в случае вероятного возникновения у него проблемных или иных ситуаций, которые в свою очередь могут привести к неуплате долга, принять необходимые меры к защите своих интересов.Страхование кредитных операций, это средство защиты от кредитного риска, данное правило означает, что банки для защиты капитала должны создавать страховые фонды, как на микро, так и макроуровне, а также выполнять действия по страхованию отдельных высоко рисковых кредитных соглашений в государственных специализированных счетных организациях.Практическая частьВыбор потенциального иностранного контрагента1.1Оценка экономического потенциала контрагентовТаблица 1 - Оценка экономического потенциала контрагентовКритерииКонтрагент 1Контрагент 2Пред. годОтчет. годТемп ростаПред. годОтчет. годТемп роста12345671. Объем реализов. продукции47422010542.011541417790115.412. Прибыль: - от реализации1130012000106.19970410050103.56- чистая3436262576.392969126342.5373. Основной капитал29713474116.9332923560108.144. Оборотный капитал48865802118.7434154059118.855. Собств. капитал30873681119.246701189177.466. Заемный капитал67367869116.828539834097.667. Капиталовложения1435126087.8011051200108.598. Общее число занятых (чел.)27502800101.8131503150100Оценка011.