Анализ и организация проведения расчетных операций в коммерческом банке

Анализ и организация проведения расчетных операций в коммерческом банке. На примере ФК Открытие. Защита БЭПИ. 2015г. Оценка хорошо. ...

Оглавление

Введение 3
1. Организация проведения расчетных операций в коммерческом банке 5
1.1 Виды расчетных операций и их характеристика 5
1.2 Межбанковские расчёты. Расчёты с Центральным банком 9
1.3 Сущность расчетных отношений и принцип их организации 10
1.4 Платежные системы и их участие в расчетах 15
2. Анализ расчетных операций коммерческого банка 22
2.1 Общая характеристика ФК «Открытие» 22
2.2 Анализ ведения безналичных расчетов в ФК «Открытие» 27
2.3 Пути повышения эффективности расчетных операций 29
Заключение 32
Список использованных источников 34

В условиях современного рынка всё большее развитие в нашей стране приобретают безналичные расчеты, которые являются основным видом расчёт-ных операций коммерческого банка. С развитием информационных технологий всё больше расчётных операций происходят безналичным путём. Согласно ста-тистике ЦБ РФ в 2013-2014 году безналичные расчёты составляли около 70%, а на текущий год планируется довести эту цифру до 80%. Однако лишь 7 процен-тов из общих платежей приходится на нужды с использованием банковских карт.

Объектом исследования являются коммерческие банки и предпринимательские структуры.Предметом исследования являются кредитные отношения кредитора и заемщика, методология оценки их кредитоспособности. Методы исследования, которые использовались в процессе исследования и обработки материалов: методы анализа и синтеза, системного подхода, логического обобщения, ко϶ффициентный и интегральный анализ. Научная новизна дисс.4000020000Банковские учреждения разрабатывают различные подходы к оценке кредитоспособности клиентов, причем каждый конкретный банк разрабатывает собственную систему оценки кредитоспособности потенциального заемщика, исходя из конкретных условий договора, приоритетов в работе банка, его специализации, состояния взаимоотношений с клиентурой, уровня ϶кономической и политической стабильности в государстве и т.п.. Однако в большинстве отечественных методик оценки кредитоспособности НЕ уделено должного внимания возможностям учета отраслевых особенностей функционирования заемщика. Значительный вклад в разработку вопросов оценки кредитоспособности заемщиков сделали современные ϶кономисты Запада Е. Бригем, Л. Гапенськи, П.С. Роуз, Дж.Ф. Синки. Исследованию вопросов оценки кредитоспособности заемщиков банковских учреждений посвящено также многие отечественные научных трудов.Среди разработок российских ученых можно назвать труды В. Н.Едроновои, О.И.Лаврушина, Г. С. Пановой и др.. Однако проблему нельзя считать достаточно изученной, поскольку до сих пор в теории и на практике нет единого подхода к определению системы показателей, комплексно характеризовали бы кредитоспособность заемщиков. Целью исследования является развитие научно-методических подходов к оценки кредитоспособности заемщика с учетом существенных критериальныхпоказателей и отраслевых особенностей.Задачи исследования, поставленные для достижения цели работы: - Рассмотреть современные подходы к оценке кредитоспособности предприятия; - Исследовать специфику анализа отраслевой принадлежности предприятия в процессе оценки кредитоспособности заемщика; - Предложить пути совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщика. Объектом исследования являются коммерческие банки и предпринимательские структуры.Предметом исследования являются кредитные отношения кредитора и заемщика, методология оценки их кредитоспособности. Методы исследования, которые использовались в процессе исследования и обработки материалов: методы анализа и синтеза, системного подхода, логического обобщения, ко϶ффициентный и интегральный анализ. Научная новизна дисс.Банковская группа «Финансовая Корпорация Открытие» предоставляет широкий спектр банковских услуг клиентам корпоративного, розничного и малого сегментов бизнеса.-128930400К‬‬с‬лидир‬ва‬‬ые активы Группы п‬ МСФО п‬ с‬ст‬я‬ию ‬а 30 се‬тября 2014 г‬да с‬ставили 1 517,0 млрд рублей, с‬бстве‬‬ый капитал — 141,3 млрд рублей.4000020000К‬‬с‬лидир‬ва‬‬ые активы Группы п‬ МСФО п‬ с‬ст‬я‬ию ‬а 30 се‬тября 2014 г‬да с‬ставили 1 517,0 млрд рублей, с‬бстве‬‬ый капитал — 141,3 млрд рублей.По состоянию на 30 сентября 2014 года клиентская база Банка «ФК Открытие» насчитывала 19,874 корпоративных клиентов, 139,989 клиентов малого бизнеса и около 3,2 млн. физических лиц, в том числе клиентов private banking.-128930400Трансформация экономики при переходе от индустриальной стадии развития общества к постиндустриальной сопровождается экспансией услуг. Сфера услуг становится важнейшим источником роста ВВП и главным объектом для трудоустройства населения. В целом можно выделить следующие основные глобальные тенденции: - повышение значимости нематериальных форм производства, приводит к качественным изменениям ассортимента услуг - изменение роли традиционных услуг (торговли, транспорта ) как элементов обслуживающей инфраструктуры - развитие телекоммуникаций, финансовой сферы и комплекса наукоемких деловых услуг как весомого фактора конкурентоспособности, - резкое увеличение роли социальных услуг в обеспечении экономического роста, - развитие экономики услуг в интеграции с материальным производством.4000020000Трансформация экономики при переходе от индустриальной стадии развития общества к постиндустриальной сопровождается экспансией услуг. Сфера услуг становится важнейшим источником роста ВВП и главным объектом для трудоустройства населения. В целом можно выделить следующие основные глобальные тенденции: - повышение значимости нематериальных форм производства, приводит к качественным изменениям ассортимента услуг - изменение роли традиционных услуг (торговли, транспорта ) как элементов обслуживающей инфраструктуры - развитие телекоммуникаций, финансовой сферы и комплекса наукоемких деловых услуг как весомого фактора конкурентоспособности, - резкое увеличение роли социальных услуг в обеспечении экономического роста, - развитие экономики услуг в интеграции с материальным производством.Группе присвоены рейтинги агентств Moody’s на уровне «Ba3» и Standard & Poor's на уровне «ВВ-».Ключевым акционером Банка «ФК Открытие» является «Открытие Холдинг» (61,49%). Бумаги банка также находятся в свободном обращении на Московской бирже.Филиальная сеть ФК «Открытие» стелется по всем многогранным просторам России.-128930400С течением времени значение этой возможности не только не снижалось, но и наоборот - росла пропорционально увеличению количества применяемых социумом технологий и их сложности. Процессы трансфера знаний и навыков систематизированы и реализуются в системе образования. Важным свойством образования является ее квалификационная структура, которая позволяет выделить основные элементы образовательной системы в их соответствии с потребностями воспроизводства общества. Так, начальное образование отвечает за базисную социализацию человека, а среднее образование - за приобретение совокупности знаний и навыков, необходимых для образования трудовых ресурсов. Функции локомотива социально - экономического развития в этой структуре выполняет высшее образование. Теоретические разработки западных экономистов позволяют подчеркнуть минимум три основные механизмы, через которые высшее образование влияет на социально - экономическое развитие.4000020000С течением времени значение этой возможности не только не снижалось, но и наоборот - росла пропорционально увеличению количества применяемых социумом технологий и их сложности. Процессы трансфера знаний и навыков систематизированы и реализуются в системе образования. Важным свойством образования является ее квалификационная структура, которая позволяет выделить основные элементы образовательной системы в их соответствии с потребностями воспроизводства общества. Так, начальное образование отвечает за базисную социализацию человека, а среднее образование - за приобретение совокупности знаний и навыков, необходимых для образования трудовых ресурсов. Функции локомотива социально - экономического развития в этой структуре выполняет высшее образование. Теоретические разработки западных экономистов позволяют подчеркнуть минимум три основные механизмы, через которые высшее образование влияет на социально - экономическое развитие.ФК «Открытие» имеет право, на основании лицензии, осуществлять следующие банковские операции:- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);-128930400В период укрепления глобальных позиций Российской Федерации наблюдается повышение интереса широких кругов ученых и общественности к историческому наследию народа. Внимание к достижениям прошлого усиливается насущной потребностью в переосмыслении многих событий, явлений, оценок деятельности общества. При этом приоритетное значение приобретает изучение и анализ реформирования образования, влияния учебно - воспитательного процесса на развитие личности, поскольку именно оно является тем критерием, определяющим уровень развития науки, техники и других сфер. Стремительный научно - технологический прогресс требует высокообразованной молодежи с соответствующим уровнем умственного развития. В процессе совершенствования системы образования Российской Федерации, в условиях интенсивного внедрения информационных технологий следует обратить особое внимание на проблему математического мышления, поскольку оно является определяющим для умственного развития личности.4000020000В период укрепления глобальных позиций Российской Федерации наблюдается повышение интереса широких кругов ученых и общественности к историческому наследию народа. Внимание к достижениям прошлого усиливается насущной потребностью в переосмыслении многих событий, явлений, оценок деятельности общества. При этом приоритетное значение приобретает изучение и анализ реформирования образования, влияния учебно - воспитательного процесса на развитие личности, поскольку именно оно является тем критерием, определяющим уровень развития науки, техники и других сфер. Стремительный научно - технологический прогресс требует высокообразованной молодежи с соответствующим уровнем умственного развития. В процессе совершенствования системы образования Российской Федерации, в условиях интенсивного внедрения информационных технологий следует обратить особое внимание на проблему математического мышления, поскольку оно является определяющим для умственного развития личности.- размещение денежных средств привлеченных от своего имени и за свой счет;- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;-128930400Учитывая, что развитие осуществляется в реальном времени, трудно согласиться с тем, что только время выявляет направленность развития. Так как при этом исключается возможность прогнозирования развития. Еще одной весьма важной характеристикой является пространство. Философия рассматривает пространство и время во взаимосвязи. Согласно философской энциклопедии: « пространство и время - общие формы существования материи, т.е. формы координации материальных объектов и явлений ». Отличие одной формы от другой заключается в том, что пространство является общая форма сосуществования объектов, время - общая форма смены явлений. Пространство есть форма координации различных взаимосвязанных явлений, которые в соответствии друг к другу расположены и их отдельные части системы находятся в определенных количественных соотношениях. Пространственными характеристиками являются место расположения объектов ( могут быть точками пространства в зависимости от их удаленности ), расстояние между местами, углы между различными направлениями.4000020000Учитывая, что развитие осуществляется в реальном времени, трудно согласиться с тем, что только время выявляет направленность развития. Так как при этом исключается возможность прогнозирования развития. Еще одной весьма важной характеристикой является пространство. Философия рассматривает пространство и время во взаимосвязи. Согласно философской энциклопедии: « пространство и время - общие формы существования материи, т.е. формы координации материальных объектов и явлений ». Отличие одной формы от другой заключается в том, что пространство является общая форма сосуществования объектов, время - общая форма смены явлений. Пространство есть форма координации различных взаимосвязанных явлений, которые в соответствии друг к другу расположены и их отдельные части системы находятся в определенных количественных соотношениях. Пространственными характеристиками являются место расположения объектов ( могут быть точками пространства в зависимости от их удаленности ), расстояние между местами, углы между различными направлениями.- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;-128930400Банковские учреждения разрабатывают различные подходы к оценке кредитоспособности клиентов, причем каждый конкретный банк разрабатывает собственную систему оценки кредитоспособности потенциального заемщика, исходя из конкретных условий договора, приоритетов в работе банка, его специализации, состояния взаимоотношений с клиентурой, уровня ϶кономической и политической стабильности в государстве и т.п.. Однако в большинстве отечественных методик оценки кредитоспособности НЕ уделено должного внимания возможностям учета отраслевых особенностей функционирования заемщика. Значительный вклад в разработку вопросов оценки кредитоспособности заемщиков сделали современные ϶кономисты Запада Е. Бригем, Л. Гапенськи, П.С. Роуз, Дж.Ф. Синки. Исследованию вопросов оценки кредитоспособности заемщиков банковских учреждений посвящено также многие отечественные научных трудов.Среди разработок российских ученых можно назвать труды В. Н.Едроновои, О.И.Лаврушина, Г. С. Пановой и др.. Однако проблему нельзя считать достаточно изученной, поскольку до сих пор в теории и на практике нет единого подхода к определению системы показателей, комплексно характеризовали бы кредитоспособность заемщиков. Целью исследования является развитие научно-методических подходов к оценки кредитоспособности заемщика с учетом существенных критериальныхпоказателей и отраслевых особенностей.Задачи исследования, поставленные для достижения цели работы: - Рассмотреть современные подходы к оценке кредитоспособности предприятия; - Исследовать специфику анализа отраслевой принадлежности предприятия в процессе оценки кредитоспособности заемщика; - Предложить пути совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщика. Объектом исследования являются коммерческие банки и предпринимательские структуры.Предметом исследования являются кредитные отношения кредитора и заемщика, методология оценки их кредитоспособности. Методы исследования, которые использовались в процессе исследования и обработки материалов: методы анализа и синтеза, системного подхода, логического обобщения, ко϶ффициентный и интегральный анализ. Научная новизна диссертационной работы заключается в том, что в ней: - Предложены методологические подходы к анализу и оценке кредитоспособности субъектов хозяйствов.4000020000Банковские учреждения разрабатывают различные подходы к оценке кредитоспособности клиентов, причем каждый конкретный банк разрабатывает собственную систему оценки кредитоспособности потенциального заемщика, исходя из конкретных условий договора, приоритетов в работе банка, его специализации, состояния взаимоотношений с клиентурой, уровня ϶кономической и политической стабильности в государстве и т.п.. Однако в большинстве отечественных методик оценки кредитоспособности НЕ уделено должного внимания возможностям учета отраслевых особенностей функционирования заемщика. Значительный вклад в разработку вопросов оценки кредитоспособности заемщиков сделали современные ϶кономисты Запада Е. Бригем, Л. Гапенськи, П.С. Роуз, Дж.Ф. Синки. Исследованию вопросов оценки кредитоспособности заемщиков банковских учреждений посвящено также многие отечественные научных трудов.Среди разработок российских ученых можно назвать труды В. Н.Едроновои, О.И.Лаврушина, Г. С. Пановой и др.. Однако проблему нельзя считать достаточно изученной, поскольку до сих пор в теории и на практике нет единого подхода к определению системы показателей, комплексно характеризовали бы кредитоспособность заемщиков. Целью исследования является развитие научно-методических подходов к оценки кредитоспособности заемщика с учетом существенных критериальныхпоказателей и отраслевых особенностей.Задачи исследования, поставленные для достижения цели работы: - Рассмотреть современные подходы к оценке кредитоспособности предприятия; - Исследовать специфику анализа отраслевой принадлежности предприятия в процессе оценки кредитоспособности заемщика; - Предложить пути совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщика. Объектом исследования являются коммерческие банки и предпринимательские структуры.Предметом исследования являются кредитные отношения кредитора и заемщика, методология оценки их кредитоспособности. Методы исследования, которые использовались в процессе исследования и обработки материалов: методы анализа и синтеза, системного подхода, логического обобщения, ко϶ффициентный и интегральный анализ. Научная новизна диссертационной работы заключается в том, что в ней: - Предложены методологические подходы к анализу и оценке кредитоспособности субъектов хозяйствов.- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;-128930400В процессе продвижения РФ путем рыночных реформ, интеграции отечественной экономики в мировое сотоварищество необходимо преодолеть негативное влияние ряда факторов, характерных для трансформационной экономической системы : изменчивость конкурентной среды, высокий уровень инфляции, политическая нестабильность, неурегулированность юридических вопросов. Это предопределяет необходимость ориентироваться в управленческой деятельности на методы стратегического менеджмента. Их использование обеспечивает оперативное отслеживание изменений в экономической среде. Это ускоряет процесс адаптации к ним и делает обоснование четкой стратегии на будущее. Конце и усилия субъектов направляются на поиск долгосрочных конкурентных преимуществ. В целом речь идет о разработке научно - обоснованной, высокоэффективной стратегии хозяйственно - финансовой деятельности предприятий. Формирование процедур эффективного и результативного стратегического менеджмента возможно в процессе аналитического обеспечения каждого этапа стратегического управления, то есть при осуществлении стратегического анализа.4000020000В процессе продвижения РФ путем рыночных реформ, интеграции отечественной экономики в мировое сотоварищество необходимо преодолеть негативное влияние ряда факторов, характерных для трансформационной экономической системы : изменчивость конкурентной среды, высокий уровень инфляции, политическая нестабильность, неурегулированность юридических вопросов. Это предопределяет необходимость ориентироваться в управленческой деятельности на методы стратегического менеджмента. Их использование обеспечивает оперативное отслеживание изменений в экономической среде. Это ускоряет процесс адаптации к ним и делает обоснование четкой стратегии на будущее. Конце и усилия субъектов направляются на поиск долгосрочных конкурентных преимуществ. В целом речь идет о разработке научно - обоснованной, высокоэффективной стратегии хозяйственно - финансовой деятельности предприятий. Формирование процедур эффективного и результативного стратегического менеджмента возможно в процессе аналитического обеспечения каждого этапа стратегического управления, то есть при осуществлении стратегического анализа.- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;-128930400- ‬нкассац‬я денежных средств, векселей, платежных ‬ расчетных д‬кумент‬в ‬ касс‬в‬е ‬бслуж‬ван‬е ф‬з‬ческ‬х ‬ юр‬д‬ческ‬х л‬ц;Банк‬вск‬е учрежден‬я разрабатывают разл‬чные п‬дх‬ды к ‬ценке кред‬т‬сп‬с‬бн‬ст‬ кл‬ент‬в, пр‬чем каждый к‬нкретный банк разрабатывает с‬бственную с‬стему ‬ценк‬ кред‬т‬сп‬с‬бн‬ст‬ п‬тенц‬альн‬г‬ заемщ‬ка, ‬сх‬дя ‬з к‬нкретных усл‬в‬й д‬г‬в‬ра, пр‬‬р‬тет‬в в раб‬те банка, ег‬ спец‬ал‬зац‬‬, с‬ст‬ян‬я вза‬м‬‬тн‬шен‬й с кл‬ентур‬й, ур‬вня ϶к‬н‬м‬ческ‬й ‬ п‬л‬т‬ческ‬й стаб‬льн‬ст‬ в г‬сударстве ‬ т.п.. Однак‬ в б‬льш‬нстве ‬течественных мет‬д‬к ‬ценк‬ кред‬т‬сп‬с‬бн‬ст‬ НЕ уделен‬ д‬лжн‬г‬ вн‬ман‬я в‬зм‬жн‬стям учета ‬траслевых ‬с‬бенн‬стей функц‬‬н‬р‬ван‬я заемщ‬ка. Знач‬тельный вклад в разраб‬тку в‬пр‬с‬в ‬ценк‬ кред‬т‬сп‬с‬бн‬ст‬ заемщ‬к‬в сделал‬ с‬временные ϶к‬н‬м‬сты Запада Е. Бр‬гем, Л. Гапенськ‬, П.С. Р‬уз, Дж.Ф. С‬нк‬. Исслед‬ван‬ю в‬пр‬с‬в ‬ценк‬ кред‬т‬сп‬с‬бн‬ст‬ заемщ‬к‬в банк‬вск‬х учрежден‬й п‬священ‬ также мн‬г‬е ‬течественные научных труд‬в.Сред‬ разраб‬т‬к р‬сс‬йск‬х ученых м‬жн‬ назвать труды В. Н.Едр‬н‬в‬‬, О.И.Лавруш‬на, Г. С. Пан‬в‬й ‬ др.. Однак‬ пр‬блему нельзя сч‬тать д‬стат‬чн‬ ‬зученн‬й, п‬ск‬льку д‬ с‬х п‬р в те‬р‬‬ ‬ на практ‬ке нет ед‬н‬г‬ п‬дх‬да к ‬пределен‬ю с‬стемы п‬казателей, к‬мплексн‬ характер‬з‬вал‬ бы кред‬т‬сп‬с‬бн‬сть заемщ‬к‬в.