Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Дипломная работа*
| Код |
263895 |
| Дата создания |
12 июня 2015 |
| Страниц |
90
|
Мы сможем обработать ваш заказ (!) 1 ноября в 12:00 [мск] Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
|
Описание
Магистерская диссертация. Использована актуальная финансовая отчетность Банка. Защита - июнь 2012 г. Санкт-Петербургский Государственный Политехнический Университет, Факультет экономики и менеджмента. Полученная оценка - отлично (красный диплом) ...
Содержание
ВВЕДЕНИЕ 6
1. СОСТОЯНИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ И ПРОБЛЕМА ПОВЫШЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПРИБЫЛИ БАНКА 9
1.1. Проблемы и особенности развития коммерческих банков России. Нависание долгов. Разработка новых банковских продуктов 9
1.2. Сущность и различия бухгалтерской и экономической прибыли банка 19
1.3. Структура экономической прибыли коммерческого банка 22
1.4. Источники формирования экономической прибыли коммерческого банка. 27
2. ФОРМИРОВАНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПРИБЫЛИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ; ИССЛЕДОВАНИЕ ФАКТОРОВ ЕЁ ОПРЕДЕЛЯЮЩИХ 32
2.1. Формирование доходов и расходов коммерческих банков 32
2.2. Влияние на экономическую прибыль коммерческих банков величины высоколиквидных активов и размера иммобилизации собственных средств. 38
2.3. Факторный анализ процентных доходов и расходов. 47
2.4. Анализ непроцентных доходов и расходов. 52
2.5. Влияние экономических рисков на экономическую прибыль коммерческих банков. 54
3. СВОДНЫЙ ПРОГНОЗ ВЛИЯНИЯ ФАКТОРОВ НА ФОРМИРОВАНИЕ ПРИБЫЛИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ НА ПРИМЕРЕ ОАО «БАНК САНКТ-ПЕТЕРБУРГ» 63
3.1. Проблемы формирования экономической прибыли коммерческих банков в современных условиях. 63
3.2. Управление экономической прибылью коммерческого банка. 69
3.3. Формирование и распределение экономической прибыли 74
3.4. Сравнительный анализ показателей результативности банковской деятельности и эффективности управления до и после разработки и внедрения конкретных мер по совершенствованию деятельности банка 80
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 86
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ 88
Приложение 1 Отчет о финансовом положении 92
Приложение 2 Отчет о совокупном доходе за год 93
Приложение 3 Отчет об изменениях в составе собственных средств 94
Введение
Актуальность темы. В последние десятилетия в России сформировалась двухуровневая банковская система, элементами которой являются Центральный банк России, а также коммерческие банки. Именно сеть коммерческих банков обеспечивает функционирование платежной системы, управляя оборотом денежных средств и предоставляя ресурсы для развития народного хозяйства страны.
Коммерческие банки в Российской Федерации являются достаточно самостоятельными и независимыми организациями, что дает им право и возможность самостоятельно определять политику в области привлечения клиентов, условий и сроков привлечения и размещения кредитных ресурсов, развития конкретных направлений банковской деятельности, формирования и распределения прибыли. Это способствует повышению эффективности деятельности банка и качества пр едоставляемых им услуг.
Основной целью банка, как и любой другой коммерческой организации, является получение и максимизация прибыли. В последние годы банки активно совершенствовали свою стратегию развития, методы повышения эффективности банковских операций, тем самым увеличивая доходы и сокращая расходы. Однако этих мер оказалось недостаточно для полноценного функционирования, расширения деятельности, выхода на зарубежные рынки и модернизации технического оснащения. Поэтому на первый план у руководства российских банков вышли оценка и максимизация экономической прибыли, которая учитывает так называемые неявные расходы.
В увеличении прибыли коммерческого банка заинтересованы все участники его деятельности: как инвесторы, так и заемщики. Высокий уровень бухгалтерской прибыли повышает надежность банковской системы, безопасность вкладов, снижает риск банковских операций. Экономическая прибыль, в свою очередь, позволяет вкладывать средства в развитие новых технологий, разработку принципиально новых продуктов и, как следствие, повышение эффективности деятельности в целом.
Стремление получить экономическую прибыль, обойти конкурентов, укрепить свои позиции на рынке – постоянно действующий мотив банковской деятельности, толкающий экономику вперед, к постоянному развитию.
Таким образом, актуальность темы исследования обусловлена необходимостью поиска кардинально новых способов сокращения расходов и увеличения доходов банка. Ведь в последние годы банки исчерпали все стандартные доступные методы. Это и определило выбор темы исследования, его цель, задачи и направления.
Цель и задачи исследования. Целью исследования является изучение теоретических основ и разработка практических рекомендаций по формированию экономической прибыли коммерческого банка, анализу банковской деятельности с точки зрения выяснения возможных путей повышения ее эффективности, доходности банковских операций. В соответствии с поставленной целью в структуре исследования логически выделены 3 главы.
В первой главе исследования решаются следующие задачи:
Анализ состояния банковской системы России в целом
Определение основных проблем, присущих российским банкам
Определение теоретических основ дальнейшего исследования: раскрытие понятия экономической прибыли банка, её структуры и источников формирования
Определение сути различий между бухгалтерской и экономической прибылью банка
Во второй главе исследования решаются следующие задачи:
Факторный анализ доходов и расходов банка, учитывающихся при формировании экономической прибыли
Определение количественных и качественных факторов, оказывающих наиболее сильное влияние на величину экономической прибыли
Классификация доходов и расходов и определение степени влияния каждой из групп на формирование экономической прибыли банка
В третьей главе исследования решаются следующие задачи:
Выявление конкретных проблем формирования экономической прибыли банка на примере ОАО «Банк Санкт-Петербург»
Расчёт значения экономической прибыли ОАО «Банк Санкт-Петербург» и значений факторов, оказывающих влияние на её формирование
Разработка рекомендаций и конкретных мер по устранению существующих рисков и увеличению размера экономической прибыли
Сравнительный анализ показателей результативности банковской деятельности до и после внедрения предложенных улучшений
Объект и предмет исследования. Предметом исследования явилась деятельность коммерческих банков РФ, процесс формирования экономической прибыли, факторы, определяющие конечный финансовый результат деятельности банков.
Объектом исследования выступили коммерческие банки РФ. Информационной базой исследования явились статистические данные по банковской системе РФ, материалы о деятельности коммерческих банков РФ в 2010-2012 гг., финансовая отчетность ОАО «Банк Санкт-Петербург».
Фрагмент работы для ознакомления
e
Список литературы
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ
Нормативно-правовые акты:
1. Базельский комитет по банковскому надзору. Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы
2. Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 г. N 110-И «Об обязательных нормативах банков»
3. Информация ЦБР от 4 августа 2004 г. "О Новом соглашении по оценке достаточности капитала Базельского комитета по банковскому надзору и перспективах его реализации в России"
4. Положение ЦБ РФ № 346-П от 03.11.2009 «О порядке расчёта размера операционного риска»
5. Положение Банка России от 14 ноября 2007 г. N 313-П "О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска"
6. «Стандарт Банка России СТО БР ИББС-1.0-2006 Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации» от 01.01.2006
Публикации и периодические издания:
7. Банковский портфель- 3 (р.1); 2 (р.5)\\ Банки и биржи, - М, 2000г.
8. Банковское дело №01 , 2009 Политика рефинансирования и инфляция, беседа с профессором Я.М. Миркиным
9. «Банковское дело», журнал, март 2006 г., № 3, статья «Базель-2 для управляющих банками: основные характеристики и последствия внедрения для Центральной и Восточной Европы»
10. «Бухгалтерия и банки», журнал, 2005 г., № 11, статья «Приобщение к практике Базель I и II»
11. «ГосМенеджмент», электронный журнал, апрель 2011, № 4, статья «Банковская система России 2011: тенденции и приоритеты посткризисного развития»
12. Журнал "Деньги и Кредит", №4, 2000г.
13. Журнал "Профиль" №22, 2000г..
14. Информация ЦБР от 28 октября 2011 г.
15. Маркина Л.М. Банк всегда рискует чужими деньгами. // Банковское обозрение. - №5. - май 2006 г.
16. Олейник А.П. «Страны мира в цифрах /2011»
17. Осипенко Т.В. Некоторые вопросы внедрения рекомендаций Базеля-II в российских банках. //Интернет-сайт ассоциации региональных сайтов России
18. "Перспектива", 1998г.
19. Тихонов В.М., Логовинский Е.К. Управление рыночными рисками. // Ведомости. - №167 (967). - 16.09.2003.
Учебная литература:
20. Банковское дело: Учеб. Пособие/Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2003.
21. Барышников Ю.Д. Курс экономической теории/ Ю.Д. Барышников - М: ЮНИТИ, 2005
22. Батракова Л.Г. «Экономический анализ деятельности коммерческого банка» М-2003 год.
23. Белых Л.П. «Устойчивость коммерческих банков». М-2002 год.
24. Гамза В.А. Основные элементы стратегии развития банковской системы России.//Финансы и кредит. - 2004.
25. Грязнова А.Г. «Банковская система России» М-2001 год.
26. Каджаева М.Р., Дубровская С.В. Банковские операции, М.: Академия, 2006.
27. Ковалев А.И. Привалов В.П. Анализ финансового состояния предприятия.\\ Центр экономики и маркетинга.-М, 2002г.
28. Ковалев В.В. Финансовый анализ. Управление капиталом.Выбор инвестиций. Анализ отчетности.\\ Финансы и статистика, 2001г.
29. Ковалев В.В.Финансовый анализ,: Издание II;\\ Финансы и статистика; - М, 2002г.
30. Колесникова В.И. Банковское дело, (Учебник для ВУЗов)-М, 2000г.
31. Коробова Г.Г. «Банковское дело» М-2004 год.
32. Коупленд Т., Коллер Т., Муррин Дж. Издательский дом «Олимп-Бизнес» 2005 год, 576 стр.
33. Кочергин Е.И. Управление капиталом банка
34. Лаврушин О.И. «Управление деятельностью коммерческих банков» М-2002 год.
35. Лаврушина О.И. Организация и планирование кредита. (Учебник для ВУЗов)- М, 2001г.
36. Лаврушина О.И. Основы банковского менеджмента. (Учебник для ВУЗов),-М. 2000г.
37. Ларионова И.В. «Управление активами и пассивами в коммерческом банке» М-2003 год.
38. Молчанов А.В. «Коммерческие банки в современной России» М-2002 год.
39. Общая теория денег и кредита, Под редакцией проф. чл.-корр. РАЕН Е.Ф. Жукова, Коллектив авторов, 1995, 1998 ЮНИТИ
40. Панова Г.С. «Анализ состояния коммерческих банков» М-2002 год.
41. Печникова А.В. Банковские операции, М.: Форум - Инфра-М, 2005.
42. Севрук В. "Банковские риски", М, 1996г.
43. Солнцев О.Г., Хромов М.Ю. Особенности российской банковской системы и среднесрочные сценарии ее развития//Проблемы прогнозирования. - 2004.
44. Стародубцева Е.Б. Основы банковского дела, М.: Форум - Инфра-М, 2005.
45. Тавасиева А.М. Банковское дело, М.: Юнити, 2006.
46. Тони Райс, Брайн Койли "Финансовые инвестиции и риск".
47. "Финансовый менеджмент" под ред. Н.Ф. Самсонова, ЮНИТИ, М, 2000г.
48. "Финансовый менеджмент" под ред. Е.С. Стояновой, М, издательство
49. Финансово–кредитный словарь, т 3, М, 1994г.
Интернет-источники:
50. www.bankir.ru – банковский новостной портал www.cbr.ru – Центральный Банк РФ
51. www.bfm.ru – деловой портал
52. www.cbr.ru – Центральный Банк Российской Федерации
53. www.cfin.ru – финансовая энциклопедия
54. www.e-konomika.ru – вопросы экономики
55. www.expert.ru/ - он-лайн журнал
56. www.finam.ru – финансовая аналитика
57. www.garant.ru/ - информационно-правовой портал
58. www.gks.ru – Федеральная служба государственной статистики
59. http://www.infowatch.ru/ - сайт компании-разработчика банковского программного обеспечения
60. www.kommersant.ru – новостной портал
61. www.mabico.ru – финансовая библиотека
62. www.pcweek.ru – журнал «Компьютерная неделя»
63. www.provsebanki.ru – банковский новостной портал
64. www.raexpert.ru – рейтинговое агенство «РаЭксперт»
65. www.ria.ru – новостной портал
66. www.standardandpoors.com – официальный сайт агентства Standart&Poors;
67. www.tpprf-leasing.ru – Торгово-Промышленная Палата Российской Фелерации
68. www.vid1.rian.ru - аналитика
69. www.wikipedia.org – Википедия
70. www.987.su/ - журнал «Банковское дело»
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
bmt: 0.0046