Контрольная работа 12345

1) Организационно-правовое устройство банка России. Порядок назначения на должность и освобождения от должности Председателя Банка России и членов Советов директоров. Функции Совета директоров и Председателя Банка России.
2) Корреспондентские отношения банков в процессе осуществления безналичных расчетов. Вексельная форма расчетов.
3) Права и обязанности резидентов и нерезидентов. Ответственность за нарушение валютного законодательства ...

3 вопроса и список литературы

*

- председательствовать на заседаниях совета директоров ЦБ. В случае равенства голосов голос председателя Банка России является решающим;
- подписывать нормативные акты Банка России, решения совета директоров, протоколы его заседаний, соглашения, заключаемые Центробанком, делегировать право подписания нормативных актов ЦБ лицу, замещающему председателя Банка России, из числа членов совета директоров;
- назначать на должность и освобождать от должности заместителей председателя Банка России, распределять между ними обязанности;
- делегировать свои полномочия своим заместителям;
- подписывать приказы и давать указания, обязательные для исполнения всеми служащими и организациями Банка России.
Председатель несет полную ответственность за деятельность Банка России. Он обязан обеспечивать реализацию функций ЦБ в соответствии с законом и принимать решения по всем вопросам, отнесенным к ведению Банка России, за исключением тех, по которым решения принимаются Национальным банковским советом или советом директоров.
Корреспондентские отношения банков в процессе осуществления безналичных расчетов. Вексельная форма расчетов
В хозяйстве между поставщиками и потребителями продукции часто осуществляются безналичные расчеты, которые в свою очередь порождают взаимные расчеты между банками.
Корреспондентские отношения - отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями при осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого, которые устанавливаются на основе корреспондентского договора между банками.
При этом, кредитные институты могут находиться как внутри страны, так и за ее пределами.
Одной из главных операцией крупных коммерческих банков-корреспондентов является клиринг (взаимный зачет) чеков и других расчетно-платежных документов. По мере развития банковской системы и возрастания значения депозитов банки – корреспонденты стали оказывать друг другу и иные услуги. Например, крупные банки предоставляют мелким банкам кредиты для пополнения резервов, а так же предлагают им услуги по управлению активами. В свою очередь, мелкие банки, получают от своих банков-корреспондентов информацию об оценке кредитоспособности коммерческих заемщиков, консультации по инвестиционным и правовым вопросам, содействие в подборе кадров и помощь в международных операциях. Так же, Банки – корреспонденты могут выдавать друг другу ссуды, а также сотрудничать в выдаче крупных ссуд ценным клиентам. Как правило, небольшие банки открывают корреспондентские счета в более крупных банковских учреждениях, конкурирующими между собой за открытие у них межбанковских депозитов со стороны более мелких банков, по причине того, что эти депозиты снабжают крупные банки денежными ресурсами, которые необходимы для инвестирования.
Крупные банки также могут устанавливать между собой подобные отношения, открывая друг у друга депозитные счета. Различаются корреспондентские договоры срочные и бессрочные. Корреспондентский счет — это счет, открываемый кредитной организацией в учреждениях Центрального банка России или в других банках. Корреспондентский счет в ЦБ открывается коммерческим банком для учета своего имущества, участия в формировании резервного фонда банковской системы, отражения расчетов, производимых кредитной организацией.Счета коммерческих банков друг у друга служат для отражения расчетов, проводимых одной кредитной организацией по поручению другой на основании заключенного между банками корреспондентского договора.
В зависимости от договоренности между банками-корреспондентами за ведение счетов (открытие, закрытие, списание зачисление средств, направление выписок, авизо) может взиматься комиссия.
Это определяется характером взаимоотношений между банками, активностью использования счетов и уровнем поддерживаемых на них остатков. В банках так же могут быть открыты специальные корреспондентские счета с целью проведения отдельных операций, как в местной, так и в иностранной валюте. Одной из разновидностей банковских корреспондентских счетов являются клиринговые счета (Клиринговый счет - англ. Clearing Account, является банковским счетом, который используется для временного хранения денежных средств). Открываемы, в случае, когда в заключаемых торговых и платежных договорах, корреспондентских соглашениях банков предусмотрен клиринговый порядок расчетов. В данном случае равновеликие финансовые требования и обязательства сторон взаимно погашаются, а сальдо оплачивается путем списания с корреспондентских счетов.
Банки – корреспонденты, в процессе корреспондентских отношений, уведомляют друг друга о совершенных операциях. Для этого используется авизо - официальное извещение об исполнении расчётной или товарной операции. Банки высылают авизо своим корреспондентам и клиентам о дебетовых и кредитовых записях по счетам, об остатке средств на счете, прочих расчетных операциях (выплате перевода, открытии аккредитива, выставлении чека или иного расчетно-платежного документа). Авизо, как правило, оформляется на специальных бланках, где указываются его номер, дата, характер совершаемой операции, сумма и номер счёта, наименование отправителя и адресата и другие данные. В качестве авизо могут служить и копии платёжных поручений, мемориальных ордеров и прочих расчётных и бухгалтерских документов. В традиционном обороте по способу отсылки авизо делятся на почтовые и телеграфные. С расширением использования электронных и цифровых средств передачи информации способы обмена извещениями-авизо стали более разнообразными. С другой стороны, широкое использование электронных систем расчётов делает использование авизо устаревшим, резервным способом документооборота. Порядок их отсылки обусловливается корреспондентскими и прочими межбанковскими соглашениями или договором с клиентурой. Для оптимизации операций могут применяться сводные авизо, составленные на основании нескольких расчётных документов.
Вексельная форма расчетов
Вексельная форма расчетов – расчеты между поставщиком и плательщиком с отсрочкой платежа на основе специального документа – векселя.
Вексель – долговая ценная бумага, письменное обязательство строго определенной формы. Лицо, выдавшее вексель, называется векселедателем. Владеющее векселем – векселедержателем. Векселя бывают простыми и переводными.
По простому векселю векселедатель обязуется безо всяких условий заплатить векселедержателю указанную сумму.
Переводной вексель (тратта) – долговая бумага, в которой векселедатель отдает письменное распоряжение плательщику безусловно оплатить названную сумму. Процедура принятия на себя обязательства уплатить по переводному векселю плательщиком называется акцептом векселя.
При использовании простого векселя участвуют две стороны: тот, кто должен, и тот, кому должны. Переводной вексель требует участия уже трех - векселедателя, плательщика и того, кому платят.
Вексель является строго формальным документом. Он содержит перечень обязательных реквизитов. Отсутствие хотя бы одного из них лишает вексель юридической силы.
Вексельной форме расчетов помимо банка векселедержателя, инкассирующего векселя (инкассирование векселей банками – выполнение ими поручений векселедержателем по получению платежей по векселям в срок), может участвовать и банк плательщика в качестве ДОМИЦИЛЯНТА, выполнять поручение своего клиента-плательщика по своевременному совершению платежа по векселю.
Права и обязанности резидентов и нерезидентов. Ответственность за нарушение валютного законодательства.
При осуществлении валютного контроля резиденты и нерезиденты, осуществляющие в Российской Федерации валютные операции, обязаны:
• представлять органам и агентам валютного контроля соответствующие документы и информацию;
• вести в установленном порядке учет и составлять отчетность по проводимым ими валютным операциям, обеспечивая сохранность соответствующих документов и материалов в течение не менее трех лет со дня совершения соответствующей валютной операции, но не ранее срока исполнения договора;
• выполнять предписания органов валютного контроля об устранении выявленных нарушений актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования.
Резиденты и нерезиденты, нарушившие положения актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования, несут ответственность в соответствии с законодательством РФ. Так, статьей 193 Уголовного кодекса РФ предусмотрено, что невозвращение в крупном размере (если сумма средств в иностранной валюте превышает пять миллионов рублей) из-за границы руководителем организации средств в иностранной валюте, подлежащих в соответствии с законодательством РФ обязательному перечислению на счета в уполномоченный банк РФ, наказывается лишением свободы на срок до трех лет.
Помимо уголовной предусмотрена административная ответственность за нарушение валютного законодательства. Статьей 15.25 КоАП РФ установлена ответственность:
• за осуществление незаконных валютных операций, то есть осуществление валютных операций, запрещенных валютным законодательством Российской Федерации, нарушение установленного порядка открытия счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации;
• за невыполнение обязанности по обязательной продаже части валютной выручки, а также нарушение установленного порядка обязательной продажи части валютной выручки;
• за невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по получению на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты Российской Федерации;
• за невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по возврату в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за не ввезенные на таможенную территорию Российской Федерации (не полученные на таможенной территории Российской Федерации) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги либо за непереданные информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них;
• за несоблюдение установленных порядка или сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, нарушение установленного порядка использования специального счета и (или) резервирования, нарушение установленных единых правил оформления паспортов сделок либо нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов или паспортов сделок;
• за нарушение установленного порядка ввоза и пересылки в Российскую Федерацию и вывоза и пересылки из Российской Федерации валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в документарной форме.
Помимо обязанностей в статье 24 Закона предусмотрены и права резидентов и нерезидентов; в частности, они имеют право:
• знакомиться с актами проверок, проведенных органами и агентами валютного контроля;
• обжаловать решения и действия (бездействие) органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц в установленном порядке;
• на возмещение реального ущерба, причиненного неправомерными действиями (бездействием) органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц.