Дипломная работа имеет высокий % уникальности около 80% (78,2%).
Написана на примере ОАО ГАЗПРОМБАНК. в расчетной части анализируются как данные в целом по ОАО так и примерные данные одного филиала. ...
Нередко под корпоративным управлением понимается система общего менеджмента, стратегического управления и прочее. Но важно четко разграничивать понятия корпоративного менеджмента и корпоративного управления.
Корпоративным менеджментом называется профессиональная деятельность специалистов, выполняя деловые операции. Таким образом, можно сказать, что корпоративный менеджмент ориентирован на механизмы ведения бизнеса. Понятие корпоративного управления подразумевает множество лиц и организаций и их взаимосвязи, взаимодействия, относящиеся к разнообразным аспектам функционирования организации. Корпоративный менеджмент находится на более низком уровне управления организацией по сравнению с корпоративным управлением.
Но в отличие от японской модели, представителей банков привлекают в совет не только в кризисных ситуациях, а на постоянной основе. Немецкой моделью предусмотрен двухпалатный совет, который состоит из правления (исполнительного совета) и наблюдательного совета (представители рабочих, служащих корпорации и акционеров). Эти две палаты абсолютно разделены: никто не может быть одновременно членом правления и наблюдательного совета. Современным российским корпоративным законодательством определено четыре допустимых управленческих органа:Общее собрание акционеров.Совет директоров.Единоличный исполнительный орган (генеральный директор).Коллегиальный исполнительный орган (дирекция, правление). Следовательно, можно сказать, что в основе любой модели оценки качества корпоративного управления должнылежать основополагающие принципы, сформулированные Организацией экономического сотрудничества и развития (ОЭСР): честность, прозрачность, подотчетность, ответственность. Несмотря на многообразные организационные формы и различные национальные особенности функционирования выделять три определенные типовые модели управления: англо-американская, японская и немецкая модель. Каждая модель наделена своими отличительными признаками и элементами.ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «ГАЗПРОМБАНК»2.1. Общая характеристика деятельности коммерческого банка ОАО "ГАЗПРОМБАНК" - это крупнейший универсальный финансовый институт России, предоставляющий различные банковские, финансовые, инвестиционные продукты и услуги корпоративным и частным клиентам, финансовым институтам, институциональным и частным инвесторам. "ГАЗПРОМБАНК" является одним из трех крупнейших российских банков, а также занимает третье место в списке банков Центральной и Восточной Европы в зависимости от размера собственного капитала.Банк занимается обслуживанием ключевых отраслей российской экономики: газовой;нефтяной; атомной;химической и нефтехимической;черной и цветной металлургии;электроэнергетики;машиностроения и металлообработки;транспорта;строительства; связи;агропромышленного комплекса;торговли и другие отрасли.Также к стратегически важным направлениям деятельности банка относятся розничный бизнес, масштабы которого последовательно увеличиваются. Частным клиентам предлагают следующий набор банковских услуг: кредитные программы, депозит, расчетные операции, электронные банковские карты и др.СОБРАНИЕ АКЦИОНЕРОВАУДИТОР БАНКАСОВЕТ ДИРЕКТОРОВРЕВИЗИОННАЯ КОМИССИЯПРАВЛЕНИЕ БАНКАПредседатель ПравленияКомитеты банкаВице-Президенты, Советники Председателя Правления, Консультанты ПравленияЗаместитель Председателя Правления (фин. планирование, дипозитарные услугиЗаместитель Председателя Правления (Административное и корпор.управление)Заместитель Председателя Правления (Казначейство, доверительное управление, рынок капитала)Заместитель Председателя Правления – главный бухгалтер БанкаЗаместитель Председателя Правления (Клиентская база, розничные услуги)Заместитель Председателя Правления (Правовое обеспечение корпор.политики)Заместитель Председателя Правления (Кредитование юр.лиц, инф.технологии)Первый Вице-президент (Правовое обеспечение и проблемная задолженность)Заместитель Председателя Правления (Инновационно-банковская деятельность)Заместитель Председателя Правления (финансовый мониторинг и хозобеспечение)Исполнительный Вице-президент (Инвестиции)Заместитель Председателя Правления (Внутренний контроль, конкурсные закупки)Начальник Департамента – Управляющий директор (Корпор.финансирование)Заместитель Председателя Правления (Безопасность, инкассация)Первый Вице-президент (Региональные бизнес, дочерние банки)Рис. 5. Организационная структура управления Газпромбанка ОАО "ГАЗПРОМБАНК" удерживает сильные конкурентоспособные позиции, как на отечественном, так и на международном финансовом рынке, и является российским лидером в вопросах организации и андеррайтинга выпуска корпоративных облигаций, управления активами, в сфере частного банковского обслуживания, корпоративного финансирования и других областях инвестиционного банкинга. ОАО "ГАЗПРОМБАНК" является одним из членов Российского национального комитета Международной торговой палаты. Среди клиентов банка физические (4 млн.) и юридические лица (45 тыс.).В настоящий момент "ГАЗПРОМБАНК" владеет семью дочерними и зависимыми банками в таких странах как Россия, Белоруссия, Армения, Швейцария и Люксембург, также имеет представительства Казахстане (Астана), Китае (Пекин), Монголии (Улан-Батор) и Индии (Нью-Дели). В РФ региональная сеть ОАО "ГАЗПРОМБАНК" состоит из 32 филиалов, которые расположены от Калининграда до Сахалина. А общее число офисов, которые предоставляют высококачественные услуги банка, составляет больше 500.Состав акционеров ОАО "ГАЗПРОМБАНК", согласно данным официального сайта банка, представлен следующим образом:ОАО «Газпром» принадлежит 35,5414% обыкновенных акций. Негосударственному пенсионному фонду «ГАЗФОНД» - 49,6462% обыкновенных акций.ООО «Новфинтех» принадлежит 4,4009% обыкновенных акций.Внешэкономбанку принадлежит 10,1907% обыкновенных акций; ЗАО "Лидер" принадлежит 0,0004% обыкновенных акций; Менеджмент - 0,2204% обыкновенных акций;Российская Федерация в лице Министерства финансов Российской Федерации владеет 100 % привилегированных акций. Сумма уставного капитала ОАО "ГАЗПРОМБАНК" составляет 64 486 277 тысяч рублей из которых 490 645 540 это обыкновенные именные акции номинальной стоимостью 50 рублей каждая и 39 954 000 это привилегированные акции типа А номинальной стоимостью 1 000 рублей каждая.Организационная структура управления Газпромбанка представлена на рисунке 5. Она наглядно представляет совокупность специализированных функциональных подразделений, которые взаимосвязаны в процессе обоснования, выработки, принятия и реализации управленческих решений.Филиал ОАО "ГАЗПРОМБАНК" в городе Белгород открыт в 2009 году 13 июля. Основной задачей филиала является предоставлять качественные банковские услуги физическим лицам, предприятиям и организациям Белгородской и Курской области.К основным направлениям деятельности филиала относятся:расчетно-кассовые услуги, оказываемые юридическим и физическим лицам;кредитование физических и юридических лиц;прием вкладов населения;осуществление выпуска и обслуживания банковских карт;проведение валютных операций с юридическими и физическими лицами;проведение операций по ценным бумагам;осуществление различных депозитарных услуг;совершение денежных переводов частных лиц;аренда индивидуальных банковских сейфов;реализация инвестиционных и памятных монет из драгоценных металлов;открытие и ведение обезличенных металлических счетов.Полное наименование: Филиал «Газпромбанк» (Акционерное общество) в г. Белгороде. Сокращенное наименование: Ф-л Банка ГПБ (АО) в г. Белгороде.Платежные реквизиты: БИК 041403800 к/с 30101810700000000800 в Отделении по Белгородской области Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному Федеральному округу ИНН 7744001497 КПП 312343001 ОГРН 1027700167110 ОКПО 89685232 ОКАТО 14401370000 ОКТМО 14 701 000 001 ОКОГУ 15001 ОКФС 16 ОКОПФ 90 ОКВЭД 65.12 ПФР 041-001-090830 ФСС 7711000239/3101252065 ОМС 144010900080415Вице-Президент Банка - Управляющий филиалом: Коптяев Геннадий Николаевич.Главный бухгалтер: Алекминская Татьяна СтаниславовнаАдрес: 308012, г. Белгород, ул. Костюкова, 36 Тел./факс: (4722) 58-82-92 E-mail:
[email protected]Рис. 6 Эмблема ОАО "ГАЗПРОМБАНК"Таблица 1 Организационная структура филиала ОАО ГАЗПРОМБАНКА в г. Белгород№Наименование подразделенияУкрупнённые функции1Руководство: управляющий, заместитель управляющего филиалом, главный бухгалтер филиала, заместитель главного бухгалтера филиала.1) Управление и контроль деятельности филиала.2Административно-управленческий персонал1. Ведение делопроизводства.2. Ведение архива (состоит из отдельных должностей специалистов по различным направлениям деятельности, которые невыделенны в обособленные подразделения).3Служба персонала(до 50 чел. - совмещение, от50 до 100 чел. - отдельно выделенный сотрудник, свыше 100 чел. - отдел персонала)1. Планирование численности и использование персонала.2. Набора и расстановка персонала, а также формирование резерва.3. Составление штатного расписания и ведение кадрового делопроизводства.4. Обучение и организация курсов повышения квалификаций сотрудников.5. Организация и проведение социальных работ.4Юридический отдел1. Обеспечение деятельности филиала с позиции права.2. Защита прав и интересов филиала3. Юридические экспертизы распорядительных и нормативных документов, договоров, кредитных заявок.5Отдел клиентских отношений1. Организация и проведения мероприятий, связанных с привлечением корпоративных и частных клиентов путём продаж продуктов и услуг (в т.ч. документарных операций и продуктов с использованием банковских карт) в соответствии с технологиями и продуктовым рядом, утверждёнными в Банке.2. Формировать продуктовый ряд и разрабатывать тарифы филиала.3. Маркетинговая деятельность на рынке банковских услуг4. Организация рекламных и PR работ филиала.Продолжение табл. 1№Наименование подразделенияУкрупнённые функции8Отдел учёта и отчётности1. Ведение внутреннего учёта, оформление, сопровождение и контроль банковских операций.2. Формирование бухгалтерской, финансовой и налоговой отчётности9Отдел обслуживания физических лиц1. Проведение расчётно-кассового обслуживания физических лиц.2. Совершение вкладных операций и ведение счетов физических лиц.3. Предоставление в аренду сейфовых ячеек.10Операционный отдел1. Проведение расчётного обслуживания юридических лиц.2. Ведение корреспондентских счётов филиала в расчётном подразделении Банка России.3. Ведение счетов Лоро и Ностро.4. Ведение счетов межфилиальных расчётов.11Отдел операций на денежных рынках и управления ресурсами1. Осуществление контроля и управления ликвидностью филиала. 2. Ведение платёжных позиций.3. Привлечение финансовых ресурсов.4. Осуществление срочных депозитных операций.5. Осуществление межфилиальных и межбанкосвких операций.6. Совершение конверсионных операций.7. Проведение операций с ценными бумагами, в том числе по поручению клиента.8. Осуществление контроля открытых валютных позиций.9. Установление курсов наличных валютообменных операций12Отдел кассовых операций1. Выполнение кассовых операций.13Отдел валютных операций1. Сопровождение валютных контрактов.2. Выполнение функций агента валютного контроля.3. Обеспечение филиала наличной иностранной валютой.4. Совершение операций с драгоценными металлами.14Отдел депозитарных операций1. Совершение депозитарных операций и депозитарного учёта.Продолжение табл. 1№Наименование подразделенияУкрупнённые функции15Отдел информационных технологий1. Обслуживание автоматизированных банковских систем.2. Обслуживание вычислительных систем и сетей.3. Использование телекоммуникационных сетей и оборудования.4. Осуществление технического обеспечения проведения операций с использованием банковских карт.16Отдел банковских карт1. Осуществление комплекса операций, связанных с эмиссией и обслуживание банковских карт, в том числе процессинговых операции.17Экспертный отдел1. Обеспечение экспертизы, информационной и физической безопасности деятельности филиала.2. Работа с проблемными клиентами.18Отдел инкассации 1.Проведение инкассации и сопровождения наличных денежных средств и других материальных ценностей.19Хозяйственный отдел1. Содержание банковских зданий, сопровождение строительных и ремонтных работ.2. Проведение оснащения филиала необходимой техникой и оборудованием.3. Организация транспортного обслуживания.Из таблицы 1 видно, что организационная структура филиала в городе Белгород состоит из 19 основных подразделений, каждое из которых выполняет собственные функции.Основной внутренний нормативный документ это кодекс корпоративного управления ОАО "ГАЗПРОМБАНК" определяет принципы, положения, а также процедуры корпоративного управления и корпоративного взаимодействия ГАЗПРОМБАНКА (ОАО), соответствуя требованиям ФЗ "Об акционерных обществах", Кодекса корпоративного поведения, рекомендованного к применению распоряжением ФКЦБ России от 04.04.2002 № 421/р, международным стандартам корпоративного управления и лучшим образцам международной практики в области корпоративного взаимодействия.Органы управления банком, занимаясь своей деятельностью, строго придерживаются принципа уважения прав и законных интересов акционеров, а также нацелены увеличить стоимость активов, повысить финансовую стабильность и прибыльность банка.2.2. Оценка экономических показателей коммерческого банкаКоммерческие банки это важный элемент инфраструктуры рынка. Их деятельность позволяет перераспределять временно свободные денежные средства между участниками хозяйственного процесса, при этом сами банки являются финансовыми посредниками.В настоящее время наблюдается новый этап функционирования банков, для которого характерно развитие банковской конкуренции, усиление государственного контроля, повышение качественных требований к банковскому капиталу, усилению взаимодействия с реальными секторами экономики и внедрением новых банковских продуктов и технологий. Все перечисленное приводит к возрастанию заинтересованности в качестве предоставляемой банковским пользователям информации, и, как следствие этого, повышается роль анализа финансово-экономических показателей деятельности коммерческих банков. Поскольку возрастает роль банковской системы регионов в вопросе обслуживания экономических субъектов, расширяются внешнеэкономические и межрегиональные связи это ведет к росту роли и значения анализа финансового состояния банка. Данные финансовой отчетности Группы Банка ГАЗПРОМБАНК (см. табл.2), рассмотренные в динамике позволяют сделать ряд выводов по его финансовому состоянию. Таблица 2Основные финансовые показатели деятельности Группы Банка ГПБ. 31.12.2014млрд. руб.31.12.2013млрд. руб.Изменение, %Активы4 768,53 647,0+30,8%Собственные средства (капитал)439,0403,1+8,9%Денежные средства и их эквиваленты830,3521,9+59,1%Кредиты корпоративным клиентам 2 847,02 147,0+32,6%Розничные кредиты 330,4287,6+14,9%Ценные бумаги 424,4419,8+1,1%Средства корпоративных клиентов2 375,51 867,5+27,2%Средства физических лиц492,0393,3+25,1%31.12.2014 / 12 мес. 201431.12.2013 / 12 мес. 2013ИзменениеДостаточность капитала 10,7%13,2%-2,5 п.п.Достаточность капитала 1 уровня 7,7%9,9%-2,2 п.п.Отношение необслуживаемой задолженности (NPL) к размеру кредитного портфеля1,1%1,0%+0,1 п.п.Отношение резерва под обесценение к размеру кредитного портфеля4,9%3,2%+1,7 п.п.Отношение кредитов клиентам к средствам клиентов110,8%107,7%+3,1 п.п.Продолжение табл. 231.12.2014 / 12 мес. 201431.12.2013 / 12 мес. 2013ИзменениеЧистая процентная маржа 3,2%3,2%0Отношение операционных расходов к операционным доходам 47,1%47,9%-0,8 п.п.Ценные бумаги включают свой состав: ценные бумаги, которые предназначены для торговли; инвестиции, которые имеются в наличии для последующей продажи;инвестиции в зависимые компании и инвестиции, которые удерживаются до срока погашения. Показатель заимствования на рынках капитала состоит из выпущенных облигаций и синдицированных кредитов банков.Рис.7. Динамика показателя чистой маржи поквартальноРасчет показателя чистой процентной маржи производится как отношение чистого процентного дохода за отчетный период к средней хронологической величине процентных активов на конец каждого квартального периода, входящего в отчетный период. Процентными активами называются срочные средства в банках, кредиты клиентам и долговые ценные бумаги. Значение показателя чистой процентной маржи за 12 месяцев 2014 года составило 3,2%, сохранившееся на уровне 2013 года. По данным, представленным на официальном сайте банка была проиллюстрирована динамика финансового показателя чистой маржи (см.рис. 7). Операционными расходами банка является заработная плата, прочие выплаты персоналу, а также расходы административного. Операционными доходами называются чистые процентные доходы, непроцентные доходы и операционная прибыль от небанковской деятельности.Согласно представленной отчетности активы банка увеличились в 2014 г. составив на конец года 4 768,5 млрд. руб. Данный рост банковских активов на протяжении 2014 года выражает воздействие органического увеличения объемов операций банка, а так же является результатом девальвации рубля второй половины 2014 года. Рост активов банка вызван приростом кредитного портфеля на 30,5%, а также увеличением объема высоколиквидных активов, которые выросли на 308,4 млрд. руб. составили на конец 2014 года 830,3 млрд. руб. Не смотрю на это, высоколиквидные денежные активы выросли, а доля кредитного портфеля незначительно снизилась.Корпоративные кредиты банка выросли в 2014 году по сравнению с 2013 годом и составили 2 847,0 млрд. руб. (89,6% в совокупном кредитном портфеле). Доля коммерческого кредитования юридических лиц составила 74,3% в корпоративном кредитном портфеле, а доля специализированного кредитования, которое включает проектное финансирование, составила 25,7%.Активы банка включают в свой состав портфель ценных бумаг (его доля составила в 2014 году 8,9 %). Основную часть портфеля (75,5%) занимают инструменты с фиксированной доходностью, которые представляют вложения в облигации российских эмитентов и государственные долговые обязательства. В 2014 году наблюдается незначительный рост вложений в ценные бумаги с 419,8 млрд. руб. до 424,4 млрд. руб.Доля средств клиентов в обязательствах банка составляет в 2014 году 66,3%. В 2014 году также наблюдается рост средств корпоративных и частных клиентов, они увеличились на 26,8 % и составили 2 867,5 млрд. руб. Средства физических лиц выросли на 25,1% и составили 492 млрд. руб. Объем розничного кредитования увеличился на 14,9% в рассматриваемом периоде с 287,6 до 330,4 млрд. руб. Доля ипотечного кредитования в розничном кредитном портфеле составила 67,9%, доля потребительского кредитования – 24,3%, доля автокредитования – 4,7% (см. рис.8).Рис. 8. Кредиты физическим лицам в разбивке по продуктамОбъем заимствований на рынках капитала, которые включают в свой состав облигаций на международный и российский рынок, а также синдицированное межбанковское привлечение ресурсов, составил 565,3 млрд. руб., увеличившись по сравнению с концом года на 42,6%. Данный прирост напрямую связан с девальвацией российского рубля в 4 квартале 2014 года. В 2014 году объем привлеченных средств от Банка России под залог ценных бумаг и выданных клиентам ссуд составил 322,6 млрд. руб. В 2014 году банк отразил чистый убыток в размере 13,7 млрд. руб., а в 2013 году чистую прибыль в 3 млрд. руб. На 2013 год объем совокупного убытка составил 1,2 млрд. руб., а совокупный доход составил 33,9 млрд. руб. Стабильные доходы Группы от основной коммерческо-банковской деятельности, включающие чистые процентные и чистые комиссионные доходы, увеличились на 14,4% по сравнению с 2013 годом, составив 111 млрд. руб. против 97,0 млрд. руб. годом ранее. Их доля в операционном доходе Группы выросла с 78,0% в 2013 году до 89,8% за 2014 год. Основными факторами, приведшими к отрицательному финансовому результату Группы за 2014 год, явились дополнительное создание резервов под возможное обесценение ссудной задолженности и отрицательная переоценка долговых ценных бумаг. Указанные факторы были вызваны общим ухудшением экономической ситуации в Российской Федерации в 2014 году, а также девальвацией российского рубля и снижением рынков ценных бумаг в декабре 2014 года.Расходы по созданию резервов под возможное обесценение процентных активов за 12 месяцев 2014 года увеличились в 4,4 раза и составили 54,2 млрд. руб. по сравнению с 12,4 млрд. руб. в 2013 году. Отрицательный результат по операциям с ценными бумагами в 2014 году составил 0,7 млрд. руб. по сравнению с прибылью в размере 24,3 млрд. руб. по аналогичным операциям в 2013 году.