Вход

Кредитоспособность физических лиц

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Дипломная работа*
Код 261450
Дата создания 08 июля 2015
Страниц 58
Мы сможем обработать ваш заказ (!) 29 марта в 18:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
4 220руб.
КУПИТЬ

Описание

Оценка отлично. ...

Содержание


ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………... 7
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИЗУЧЕНИЯ МЕТОДОВ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ…………………………...
9
1.1 Методы оценки кредитоспособности физических лиц………………. 9
1.2 Особенности использования кредитного скоринга при оценке кредитоспособности физических лиц………………………………….
13
2 АНАЛИЗ ПРОЦЕССА УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ И ОСОБЕННОСТИ МЕТОДИКИ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ ОАО «ПЕТРОКОММЕРЦ»……………………………

21
2.1 Общая характеристика кредитной организации……………………… 21
2.2 Качественная характеристика кредитного портфеля банка………….. 24
2.3 Определение кредитоспособности физического лица в ОАО Банк «Петрокоммерц»…………………………………………………………
32
3 РАЗВИТИЕ СИСТЕМЫ МИНИМИЗАЦИИ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ ОАО «ПЕТРОКОММЕРЦ»……………………………………………………….......
34
ЗАКЛЮЧЕ-НИЕ…………………………………………………………………. 43
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………………. 46
ПРИЛОЖЕНИЕ А Типичный образец анкеты………………………………... 50
ПРИЛОЖЕНИЕ Б Бухгалтерский баланс на 1 января 2013 года……………. 53
ПРИЛОЖЕНИЕ В Отчет о прибылях и убытках за 2012 год……………….. 56
ПРИЛОЖЕНИЕ Г Бухгалтерский баланс на 1 января 2014 года…………… 60
ПРИЛОЖЕНИЕ Д Отчет о прибылях и убытках за 2013 год………………... 64

Введение

Одним из важнейших видов банковской деятельности являются кредит-ные операции. Кредитование является наиболее доходной статьей активов коммерческих банков, но и наиболее рискованной. Поэтому кредитный риск остается основным видом банковского риска, которому подвержены все коммерческие банки.
Кредитный риск – это риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора.
Кредитный портфель коммерческих банков составляет в среднем 50-70
% всех активов, то есть в структуре банковского риска кредитный риск имеет наибольший удельный вес и оказывает большое влияние на результаты деятельности банков.
Негативным последствием кредитного рис ка может стать уменьшение стоимости кредитной части в банковском портфеле активов. Небольшое снижение стоимости кредитного портфеля банка приводит к значительным потерям капитала, это также обуславливается тем, что кредит является основной составляющей активов коммерческих банков.
Реальный уровень кредитных банковских рисков в России в абсолютном выражении имеет тенденцию роста, это обусловлено тем, что, во-первых, происходит увеличение кредитования предприятий, занимающихся производством и продажей различных продуктов и нефинансовых услуг, то есть нефинансовых предприятий, а также организаций, имеющих невысокий уровень кредитоспособности. Во-вторых, высокой сосредоточенностью кредитных рисков в проблемных отраслях и на отдельных предприятиях.
Важнейшим показателем уровня кредитного риска является качество кредитного портфеля и применяемая методика оценки кредитоспособности клиента (физического лица).
Целью данной работы является анализ кредитоспособности физических лиц.
В соответствии с названной целью в работе ставились следующие задачи:
– рассмотреть понятие кредитного риска коммерческого банка и методы его измерения;
– осуществить анализ системы оценки кредитоспособности клиентов при кредитовании физических лиц;
– предложить мероприятия о совершенствовании методов минимизации кредитных рисков при кредитовании физических лиц на основе модели оценки дефолта заемщика.
В качестве объекта исследования избрана кредитная политика ОАО Банк «Петрокоммерц» по управлению рисками кредитования физических лиц.
Предметом исследований в данной работе является система инструментов и методов оценки кредитоспособности физического лица.
Информационно-методологической базой для написания работы явились законы РФ, нормативные акты Банка России, учебная и специальная литературы, публикации в периодической печати, материалы банковской статистики, отчетность ОАО Банк «Петрокоммерц».
В качестве методов исследования были использованы как количествен-ные, так и качественные методы, в том числе экономико-статистический анализ и прогнозирование.
Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, приложений.

Фрагмент работы для ознакомления

01.01.14
Темп роста, в %
01.13/ 01.12
01.14/ 01.13
01.14/ 01.12
1
2
3
4
5
6
7
1. Общая ссудная задол женность, млн.руб.
110 003
232 418,8
274 536,6
211,28
118,12
249,57
2. Чистая ссудная задолженность, млн.руб.
109 429,1
232 028,7
274 350,8
212,04
118,24
250,71
3.Просроченная задолженность, млн.руб.
6 023,4
17 620,7
18 069,8
292,54
102,55
299,99
3.1. в т.ч. просроченная задолженность физических лиц, млн.руб.
5 370,5
15 437,8
15 771,3
287,46
102,16
293,67
Продолжение таблицы 2.6
1
2
3
4
5
6
7
4. Доля просроченной задолженности в кредитом портфеле, %
5,5
7,6
6,6
138,18
86,84
120,00
4.1. в т.ч. по портфелю физических лиц, %
6,3
7,8
6,7
123,81
85,90
106,35
5.Резервы на возможные потери по ссудам, млн.руб..
573,9
390,1
185,8
67,97
47,63
32,37
6.Доля резервов в общей ссудной задолженности, %
0,522
0,168
0,068
32,17
40,32
12,97
7. Отношение РВПС к общей сумме просроченной задолженности 
0,095
0,022
0,010
23,24
46,45
10,79
Анализ кредитного портфеля ОАО Банк «Петрокоммерц» позволяет сделать следующие выводы:
– в кредитном портфеле банка преобладают кредиты, выданные физическим лицам (85,8 % на 01.01.2014 г.), что говорит о том, что политика банка направлена на кредитование физических лиц;
– анализ кредитного портфеля в разрезе сроков выдачи кредитов показывает, что основная доля выданных кредитов приходится на среднесрочные и долгосрочные, а это свидетельствует о высоких рисках невозврата кредитов и слабой диверсификации кредитного портфеля;
– размер просроченной ссудной задолженности увеличивается в 2012 году в 2,92 раза и на 2,55 % в 2013 году, однако доля просроченной задолженности в объеме кредитного портфеля за исследуемый период увеличилась: по состоянию на 01.01.2014 год она выросла до 6,6 %, по сравнению с 01.01.2012 годом – всего 5,5 %.
Это очень высокий показатель просроченной задолженности для банка, что свидетельствует о снижении эффективности мероприятий по управлению кредитным риском банка;
– размер резервов на возможные потери по ссудам снижается за 2 года, что связано со снижением проблемных ссуд. Просроченная задолженность растет, что отрицательно сказывается на уровне кредитного риска;
– анализ кредитного портфеля по качеству обеспечения ссуды показал, что происходит снижение доли сомнительных ссуд с 5,1 % в общем объеме кредитного портфеля в 2011 году до 4,0 % в 2013 году, что немного снижает рискованность кредитного портфеля.
Таким образом, проведенный анализ показал о снижении качества кредитного портфеля и росте кредитного риска банка в связи с ростом просроченной задолженности и недостаточным размером резервов для ее покрытия.
2.3 Определение кредитоспособности физического лица в ОАО Банк «Петрокоммерц»
Сотрудник кредитного подразделения банка ОАО Банк «Петрокоммерц» (кредитный менеджер) при обращении клиента, запрашиваемого кредит, выясняет цель кредитования. После чего разъясняет условия и порядок кредитования, перечнем необходимых для получения кредита документов.
Для получения кредита заемщик заполняет анкету, которая регистрируется кредитным экспертом в журнале учета заявлений. Анкете присваивается регистрационный номер.
Для формирования заявки на кредит и пакета документа кредитный эксперт делает копии паспорта и других документов, на которых он ставит пометку «копия верна» и подпись.
Также кредитным инспекторов составляется перечень принятых документов и копий.
После этого проводится проверка всех предоставленных документов и сведений, указанных в анкете; определяется кредитоспособность клиента и возможный размер кредита. Проверка кредитного эксперта включает в себя использование базы БКИ для оценки ранее полученных кредитах, задолженности по ним.
После чего отдел кредитования направляет весь пакет документов по кредитной заявке в юридическую службу и службу безопасности банка.
Правильность оформления документации и ее соответствие законодательству оценивает юридическая служба. Проверку паспортных данных и других сведений анкеты проверяет служба безопасности банка. В результате такой проверки службами составляются заключения о клиенте и передаются в отдел кредитования.
При кредитовании под залог имущества привлекается оценщик для определения стоимости имущества (недвижимости, транспортных средств и пр.). В банке имеется отдел оценки, поэтому сторонних специалистов не привлекается. По результатам оценки формируется экспертное заключение, которое специалисты также передают в отдел кредитования.
Кредитоспособность клиента определяется с учетом данных, заполненных в анкете, а также справке по форме 2-НДФЛ с места работы.
В случае положительного результата выдача кредита оформляется кредитным договором (2 экземпляра). Клиенту выдается график погашения кредита с указанием суммы основного долга, процентов по нему, общей суммы ежемесячного платежа. Помимо данных документов имеется еще распоряжение на открытие счетов, страховка жизни заемщика на срок кредита, приходные и расходные кассовые ордера, страховой полис. Все эти документы подшиваются в кредитное дело заемщика.
В качестве мероприятий по совершенствованию управления кредитными рисками при кредитовании физических лиц можно выделить совершенствование системы оценки кредитоспособности индивидуального заемщика.
3 РАЗВИТИЕ СИСТЕМЫ МИНИМИЗАЦИИ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ ОАО «ПЕТРОКОММЕРЦ»
Построение совмещенной оценки состоит из нескольких этапов: оценки качества скоринга БКИ на портфеле банка, выбора способа совмещения внешних и внутренних оценок.
На фоне общих тенденций на рынке потребительского кредитования ОАО Банк «Петрокоммерц» можно рекомендовать такие пути повышения эффективности кредитной политики как снижение кредитных рисков с помощью современного метода ценообразования и внедрение такого кредитного продукта как перекредитование.
Основное направление снижения кредитного риска ОАО Банк «Петрокоммерц» – это формирование надежного состава клиентов, имеющих счета в данном банке.
Поэтому оценка кредитоспособности клиента в ОАО Банк «Петрокоммерц» банке является важнейшим этапом в процессе кредитования, и любому банку необходимо придавать огромное значение разработке современной методологической базы оценки кредитоспособности, тестированию уровня квалификации кредитных специалистов.
Низкое качество оценки кредитоспособности клиента может привести к повышению кредитного риска, что в свою очередь будет способствовать негативной динамике ликвидности банка и, в конечном счете, привести к банкротству.
Для обеспечения стабильной кредитной деятельности путем эффективного распределения кредитных ресурсов между потенциальными заемщиками с различными уровнями кредитных рисков ОАО Банк «Петрокоммерц» рекомендуется внедрение модели Risk-Based Pricing.
Risk-Based Pricing (RBP) – в переводе с английского «модель цены, основанной на риске», подход банков при определении кредитной ставки, когда окончательное предложение цены заимствований определяется исходя из надежности заемщика.
Risk-Based Pricing – это современный метод ценообразования, в основе которого лежит дифференцированный подход к определению стоимости кредита для каждого конкретного заемщика, исходя из уровня предполагаемого для него кредитного риска.
Для ОАО Банк «Петрокоммерц» главный критерий надежности заемщика – это своевременная уплата процентов и возврат в срок кредита.
Если банк будет применять Risk-Based Pricing, то значительно снизит риски по потребительскому кредитованию, следовательно, уменьшится размер просроченных задолженностей, а добросовестные заемщики могут рассчитывать на кредит по минимальным рыночным условиям.
Наглядно доходность банка можно увидеть в таблицах 3.1 - 3.3 и на рисунке 3.1.
Таблица 3.1 – Доходность банка при классическом подходе
Клиент
Сумма кредита, руб.
Ставка, %
Расходы на резерв, %
Трансфер, %
Издержки, %
Маржа, %
Маржа, руб.
% расходы клиента, руб.
Клиент А
100 000
15
10
5
1
-1
1 000
15 000
Клиент Б
100 000
15
5
5
1
4
4 000
15 000
Клиент В
100 000
15
1
5
1
8
8 000
15 000
Всего
4
11 000
В данном случае троим клиентам ОАО Банк «Петрокоммерц» предлагаются кредиты по одинаковой ставке.
Изначально, без расчета вероятности дефолта заемщика и учета расходов, связанных с формированием резерва (столбец «Расходы на резерв»), банк ведет прибыльную кредитную деятельность.
В частности, по клиенту А маржа составит: 15 % – 5 % – 1 % = 9 %.
Однако под этот кредит банку необходимо сформировать резерв в размере 10 %, а это уже означает убытки. При этом расходы для всех клиентов являются одинаковыми (15 000 руб.), хотя клиент В кредитоспособен, кредитные риски по операциям с ним практически отсутствуют, а следовательно, уровень доходности достаточно высок (8 %).
Таким образом, клиент В компенсирует банку потери от клиента А, обеспечивая тем самым средневзвешенный уровень маржи в 4 %.
В таблицы 3.2 представлена доходность банка от осуществления кредитных операций при RBP-подходе.
Таблица 3.2 – Доходность банка от осуществления кредитных операций при RBP-подходе
Клиент
Сумма кредита, руб.
Ставка, %
Расходы на резерв, %
Трансфер, %
Издержки, %
Маржа, %
Маржа, руб.
% расходы клиента, руб.
Клиент А
100 000
20
10
5
1
4
4 000
20 000
Клиент Б
100 000
15
5
5
1
4
4 000
15 000
Клиент В
100 000
11
1
5
1
4
4 000
11 000
Всего
4
12 000
В данном случае ОАО Банк «Петрокоммерц» фиксирует для себя не клиентскую процентную ставку по кредиту, а маржу – 4 %.
Исходя из нее, а также других компонентов, например уровня покрытия возможных убытков (путем формирования резервного фонда на основе расчета вероятности дефолта).
Банк рассчитывает разные процентные ставки для каждого клиента.
В результате для клиента В, кредитование которого связано с наименьшим уровнем вероятности просрочки и дефолта в целом, ставка оказывается ниже, чем при стандартном ценообразовании.
Таким образом, интерес клиента удовлетворяются в большей степени, а в долгосрочной перспективе повышается его лояльность к ОАО Банк «Петрокоммерц».
Более того, RBP представляет собой действенный механизм по удержанию клиентов, так как в оценке вероятности дефолта немаловажную роль играет кредитная история, которой обладает банк.
Если банк будет располагать данными о заемщиках и использовать метод RBP, он окажется серьезным противником для банков, использующих стандартную схему ценообразования, так как может переориентировать наиболее надежных клиентов с помощью более выгодных процентных ставок, тем самым ухудшая качество и стабильность кредитного портфеля конкурента.
Клиент В, ведущий бизнес более эффективно, получает более дешевые кредитные ресурсы, что обеспечивает ему более высокую конкурентоспособность и дает возможность повышения уровня рентабельности либо реинвестирования дополнительной прибыли в расширение бизнеса.
Клиент Б, чье финансовое положение можно охарактеризовать как относительно устойчивое (возможна временная нестабильность), получает кредит по такой же ставке, как и при стандартной схеме ценообразования.
А вот клиент А получит кредит под повышенную процентную ставку. И тут возможны три варианта:
– ОАО Банк «Петрокоммерц» примет решение не кредитовать такого клиента, а направить эти деньги на кредитование других клиентов с более низким уровнем риска (ведь на марже банк ничего не теряет; остается только найти таких клиентов, как клиент Б или клиент В);
– заемщик откажется брать кредит по ставке, которая может превысить уровень его рентабельности;
– заемщик пойдет в другой банк – а вслед за ним туда переместится и потенциальная угроза его дефолта.
Из рисунка 3.1 видно, что при использовании модели RBP банк не только снизит риски, но и получит больше прибыли.
Рисунок 3.1 – Отличие RBP-подхода от классического подхода
При использовании данного подхода банковский кредитный продукт, как правило, предлагается с двумя возможными ставками: минимальной и максимальной.
Окончательное значение определяется в результате анализа платежеспособности и кредитной истории клиента.
Модель RBP в обязательном порядке должна учитывать кредитную историю, источником которой могут быть данные БКИ или сведения, предоставленные самим заемщиком, с дальнейшей проверкой.
Бюро кредитных историй (БКИ) – компания, оказывающая в соответствии с законодательством услуги по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов.
Таким образом, для эффективного формирования кредитного портфеля ОАО Банк «Петрокоммерц» необходимо применять передовые технологии для оценки потенциальных заемщиков.
Благодаря этому приобретаются конкурентные преимущества на кредитном рынке.
В результате совершенствования методики оценки кредитоспособности произойдет сокращение срока рассмотрения заявки.
Рассмотрим эффективность сокращения срока рассмотрения заявки до 2-х дней.
Пусть в 1 квартале 2015 года ОАО Банк «Петрокоммерц» было рассмотрено 24 заявки на кредит (90 дней в квартале / 365 дня) на сумму 4,2 млн. руб. То есть средняя сумма кредита составила 175 000тыс. руб.
Из них, 19 принято на сумму 3,318 млн. руб. (79 %) и 6 отклонено на сумму 882 тыс. руб. (21 %)
На сегодняшний день 1 заявка рассматривается примерно 3,65 дня (почти 4 дня). Одновременно может рассматриваться 1 заявка.
Средний размер по выданным кредитам – 13 %. Следовательно, сумма процентов составляет 431 340 руб.
После внедрения предложенных мероприятий по сокращению срока рассмотрения заявки он сократиться с 3,65 дней – до двух.
Таким образом, в квартал будет рассмотрено 90 дней (квартал)/2 = 45 заявок.
Количество рассмотренных в квартал заявок увеличиться на 21.
45*79% = 35 заявок (примут)
10 заявок отклонят.
Сумма долга составит 6,125 млн. руб. (35 * 175 000 руб.).
Рассчитаем сумму процентов.
Сумма процентов составит 6 125*0,13 = 796,25 тыс.руб.
Таким образом, банк получит дополнительную прибыль в размере процентов 364 910 руб. (796 250 – 431 340).
Таким образом, реализация мероприятий по совершенствованию кредитных условий в коммерческом банке направлена на развитие и улучшение его деятельности в будущем.
Также способствует снижению совокупных рисков кредитных организаций и всего финансового сектора российской экономики.
Рассчитаем экономическую эффективность предложенных результатов.
Для начала вспомним основные показатели работы ОАО «Петрокоммерц» до предложенных мероприятий (мы их рассматривали во 2 главе).
Показатели рентабельности снижаются из года в год пропорционально прибыли бака, что свидетельствует о снижении прибыльности банка.
Прибыль до налогообложения банка в течение трех лет увеличилась на 7,5 %:
1) в 2012 года увеличивается на 89,99 %;
2) в 2013 году – снижается на 43,48 %.
Таблица 3.3 – Основные показатели работы ОАО Банк «Петрокоммерц» в 2011-2013 гг до мероприятий
Показатели
01.01.12 г.
01.01.13 г.
01.01.14 г.
Темп роста, %
01.13/ 01.12
01.14/ 01.13
01.14/ 01.12
1. Активы, млн.руб.
150 487,4
314 824,6
325 180,1
209,20
103,29
216,08
2. Ссудная задолженность, млн.руб.
109 429,1
232 028,7
274 350,8
212,04
118,24
250,71
3.Капитал, млн.руб.
26 845,4
41 690,1
44 258,2
155,30
106,16
164,86
4.Привлеченные ресурсы, млн.руб.
123 642
273 134,5
280 921,9
220,91
102,85
227,21
4.1 в т.ч. вклады физических лиц
60 755,1
157 289,2
205 185,9
258,89
130,45
337,73
5. Прибыль до налогообложения, млн.руб.
12 859,6
24 432,5
13 823,7
189,99
56,58
107,50
6. Рентабельность активов, %
8,55
7,76
4,25
90,82
54,78
49,75
7. Рентабельность капитала, %
47,90
58,61
31,23
122,34
53,30
65,20
8. Отношение активов к капиталу
5,61
7,55
7,35
134,71
97,30
131,07
9. Отношение активов к ссудной задолженности
1,38
1,36
1,19
98,66
87,36
86,19
Теперь рассмотрим, как изменились показатели работы ОАО Банка «Петрокоммерц» после предложенных мероприятий.
В таблицу, которая у нас выше, добавим столбец для плана.
Таблица 3.4 – Основные показатели работы ОАО Банк «Петрокоммерц» после мероприятий
Показатели
01.01.12 г.
01.01.13 г.
01.01.14 г.
01.01.15 г. (план)
Темп роста, %
01.13/ 01.12
01.14/ 01.13
01.14/ 01.15
1.Активы, млн.руб.
150 487,4
314 824,6
325 180,1
405 219,7
209,20
103,29
124,61
2.Ссудная задолженность, млн.руб.
109 429,1
232 028,7
274 350,8
321 754,1
212,04
118,24
117,28
3.Капитал, млн.руб.
26 845,4
41 690,1
44 258,2
69 821,5
155,30
106,16
157,76
4.Привлеченные ресурсы, млн.руб.
123 642
273 134,5
280 921,9
317 285,1
220,91
102,85
112,94
4.1 в т.ч. вклады физических лиц
60755,1
157 289,2
205 185,9
311 845,6
258,89
130,45
151,98
5. Прибыль до налогообложения, млн.руб.
12 859,6
24 432,5
13 823,7
36 491,0
189,99
56,58
263,97
6.Рентабельность активов, %
8,55
7,76
4,25
9
90,82
54,78
211,46
7.Рентабельность капитала, %
47,90
58,61
31,23
52,26
122,34
53,30
167,34
8. Отношение активов к капиталу
5,61
7,55
7,35
5,8
134,71
97,30
78,91
9. Отношение активов к ссудной задолженности
1,38
1,36
1,19
1,25
98,66
87,36
105,04
В течение всего периода активы банка после мероприятия увеличиваются в 1,24 %.
Такое увеличение темпов роста активов вызвано начавшейся тенденцией наращивания банками кредитования физических лиц и ростом темпов кредитования юридических лиц.
Ссудная задолженность увеличилась в 2,9 раза.
Показатели рентабельности увеличились, что свидетельствует об увеличении прибыльности банка.
Таким образом, банк динамично развивается, наращивая свои финансовые показатели.
Изменение прибыли повлияло на рентабельность активов и капитала, которые увеличились на плановый период.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Кредитные операции являются одним из самых важных и значимых направлений в банковской деятельности. Но вместе с тем кредитование является довольно сложным процессом, и поэтому четкая организация управления кредитными операциями позволит банку оперативно реагировать на изменения в экономической сфере и найти пути снижения просроченной кредиторской задолженности.
Проведенное нами исследование анализа кредитного портфеля ОАО Банк «Петрокомерц» позволяет сделать следующие выводы:
– в кредитном портфеле банка преобладают кредиты, выданные физическим лицам (85,8 % на 01.01.2014 г.), что говорит о низкой диверсификации и высокорискованности кредитного портфеля;
– анализ кредитного портфеля в разрезе сроков выдачи кредитов показывает, что основная доля выданных кредитов приходится на среднесрочные и долгосрочные, а это свидетельствует о высоких рисках невозврата кредитов и слабой диверсификации кредитного портфеля;
– размер просроченной ссудной задолженности увеличивается в 2012 году в 2,,92 раза и на 2,55 % в 2013 году, однако доля просроченной задолженности в объеме кредитного портфеля за исследуемый период значительно увеличилась: по состоянию на 01.01.2014 год она выросла до 6,6 %, по сравнению с 01.01.2012 годом – всего 5,5 %. Это очень высокий показатель просроченной задолженности для банка, что свидетельствует о снижении эффективности мероприятий по управлению кредитным риском банка и недостаточно эффективной методики оценки кредитоспособности своих клиентов;
– размер резервов на возможные потери по ссудам снижается за 3 года, что связано с ухудшением финансового состояния заемщиков и ростом просроченной задолженности. Однако данного роста недостаточно, так как просроченная задолженность растет более быстрыми темпами, что отрицательно сказывается на уровне кредитного риска;
– анализ кредитного портфеля по качеству обеспечения ссуды показал, что, значительное увеличение части сомнительных ссуд в кредитном портфеле банка, увеличивает рискованность кредитного портфеля.
Таким образом, проведенный анализ показал о снижении качества кредитного портфеля и росте кредитного риска банка в связи с ростом просроченной задолженности и недостаточным размером резервов для ее покрытия.
Кредитный портфель в разрезе просроченной задолженности является высоко рискованным.
При чем, огромная доля удельного веса просроченной задолженности в объеме кредитного портфеля на 01.01.2014 приходится на просроченную задолженность физических лиц.
В целом, обобщая данные структурного и качественного анализа, можно сказать, что кредитный портфель ОАО Банк «Петрокоммерц» не очень хорошего качества. ОАО Банк «Петрокоммерц» не удается держать долю просроченных кредитов на низком уровне.
Важнейшей задачей банка, по-прежнему, остается формирование постоянного круга надежных и рентабельных клиентов заемщиков, активно пользующихся всем спектром услуг, предоставляемых ОАО Банк «Петрокоммерц».
В качестве мероприятий по совершенствованию управления кредитными рисками по кредитованию физических лиц можно выделить:
– совершенствование системы оценки кредитоспособности индивидуального заемщика;
– развитие страхования кредитных рисков;
– совершенствование организации работы с «проблемной» задолженностью путем ее реструктуризации.

Список литературы

1) Федеральный закон «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86 – ФЗ от 10.07.2002 г. (в ред. от 29.12.2014) [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система Консультант Плюс (дата обращения 28.02.2015).
2) Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 395 – 1 от 02.12.1990 (ред. от 29.12.2014) [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система Консультант Плюс (дата обращения 27.02.2015).
3) Банковское дело / Под ред. О. И. Лаврушина. – Москва: КНОРУС, 2011. – 316 с.
4) Банковское дело : учеб. для бакалавров / под ред. Е. Ф. Жукова, Ю. А. Соколова. – Москва : Юрайт, 2012. – 590 с.
5) Банных, А. А. Методики оценки кредитного риска заемщика с примене-нием скоринга бюро кредитных историй [Текст] / А. А. Банных // Приложение математики в экономических и технических исследованиях. – 2014. – № 4 (4). – С. 25 – 32.
6) Бураков, Д. В. Кредитный риск: отклонения в восприятии и оценке [Текст] / Д. В. Бураков // Экономика и социум. – 2014. – № 1(10). – С. 252 – 261.
7) Былинкина, В. С. Совершенствование управления кредитным риском / В. С. Былкина, С. В. Потапова // Наука и общество. – 2013. – № 2 (11). – С. 129 – 133.
8) Быль, А. В. Создание банковской системы управления кредитным риском [Текст] / А. В. Быль // Научный вестник Волгоградской академии государственной службы. Серия: Экономика. - 2013. – № 1. - С. 73 – 77.
9) Вайсбек, Е. Н. Особенности оценки кредитного риска в практике коммерческих банков [Текст] / Е. Н. Вайсбек // Финансы и кредит. - 2014. - № 24. - С. 57 – 62.
10) Веселов, В. В. Проблемы управления кредитным риском в банковском секторе [Текст] / В. В. Веселов, А. А. Шерстобитова // Экономика и управление: новые вызовы и перспективы. – 2013. – № 5. – С. 89 – 92.
11) Гонова, М. С. К вопросу об управлении кредитным риском [Текст] / М. С. Гонова, А. О. Бекишева // Международный студенческий научный вестник. – 2014. – № 1. – С. 8.
12) Жиляков, Д. И. Финансово-экономический анализ (предприятие, банк, страховая компания) : учеб. пособие / [Текст] Д. И. Жиляков, В. Г. Зарецкая. – Москва : КНОРУС, 2012. – 368 с.
13) Заболотских, Н. С. Совершенствование системы управления кре-дитным риском в коммерческих банках [Текст] / Н. С. Заболотских // Экономика и управление: проблемы, решения. – 2014. – № 8 (32). – С. 24 – 27.
14) Заиченко, Е. М. Об организации кредитного риск-менеджмента при потребительском кредитовании [Текст] / Е. М. Заиченко // Деньги и кредит.– 2012.– № 8.– С. 54 – 56.
15) Зике, Р. В. Классификация рисков кредитной организации в целях внутреннего контроля [Текст] / Р. В. Зике // Российское предпринима-тельство. – 2014. – № 13 (259). – С. 34 – 40.
16) Керимова, Л. А. Понятие кредитного риска и его структура [Текст] / Л. А. Кримова, Е. А. Черногубова // Интеллектуальный потенциал XXI века: ступени познания. – 2013. – № 17. – С. 219 – 228.
17) Коноплицкая, М. А. Подходы к оценке кредитоспособности в управлении кредитным риском [Текст] / М. А. Коноплицкая, Т. Н. Лобан, Л. А. Лукашик // Молодой ученый. – 2013. – № 5. – С. 326 – 329.
18) Коршунов, О. Ю. Кредитный дефолтный своп: инструмент управ-ления риском или источник дестабилизации финансовой системы [Текст] / О. Ю. Коршунов // Финансы и бизнес. – 2013. – № 4. – С. 76 – 83.
19) Куст, Н. Н. Оценка риска дефолта по кредитным дефолтным свопам с учетом риска контрагента [Текст] / Н. Н. Куст // Вестник Череповецкого государственного университета. – 2013. – Т. 1. – № 2 (47). – С. 50 – 54.
20) Лисицына, И. В. Управление кредитным риском коммерческого банка [Текст] / И. В. Лисицына // Вестник Российского университета ко-операции. – 2013. – № 1 (11). – С. 47 – 50.
21) Потапова, Е. А. Кредитные риски заемщика и возможные пути их снижения [Текст] / Е. А. Потапова, О. Е. Медведева // Молодой ученый. – 2014. – № 3 (62). – С. 510 – 512.
22) Самойлова, С. С. Скоринговые модели оценки кредитного риска [Текст] / С. С. Самойлова, М. А. Курочка // Социально-экономические явления и процессы. – 2014. – № 3 (061). С. 99 – 102.
23) Тавасиев, А. М. Банковское дело: управление кредитной организацией : учеб. Пособие [Текст] / А. М. Тавасиев. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Дашков и К, 2011. – 639 с.
24) Федотова, М. Ю. Управление кредитным риском в коммерческом банке и пути его снижения [Текст] / М. Ю. Федотова, О. В. Бурмистрова // Современные проблемы науки и образования. – 2014. – № 2. – С. 482.
25) Черногубова, Е. А. Проблемы управления кредитным риском коммерческого банка [Текст] / Е. А. Черногубова // Интеллектуальный потенциал XXI века: ступени познания. – 2013. – № 17. – С. 361 – 366.
26) Шапран, В. С. Модель оценки кредитных рисков в банковском секторе [Текст] / В. С. Шапран // Банковское дело. – 2012. – № 12. – С. 34 – 38.
27) Шафикова, С. Р. Особенности возникновения кредитных рисков и основные направления их снижения в России [Текст] / С. Р. Шафикова // Вестник Самарского финансово-экономического института. – 2013. – № 17. – С. 12 – 17.
28) Шурховецкий, Г. Н. Эффективное управление кредитным риском как инструмент повышения надежности коммерческого банка [Текст] / Г. Н. Шурховецкий, И. А. Огнева // Сборник научных трудов Ангарской государственной технической академии. – 2014. – Т. 1. – С. 289 – 293.
29) Щербаков, Е. А. Проблемы управления кредитным риском в ком-мерческом банке [Текст] / Е. А. Щербаков, Ю. П. Рябов // Социально-экономические явления и процессы. – 2013. – № 8. – С. 132 – 135.
30) Официальный сайт Центрального банка России. Информационно-аналитические материала [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.cbr.ru/analytics/ (дата обращения 28.02.2015).
31) Официальный сайт ОАО «Петрокоммерц» [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://uhta.pkb.ru/index.asp (дата обращения 25.02.2015).
Очень похожие работы
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
bmt: 0.0052
© Рефератбанк, 2002 - 2024