Технико-экономическое обоснование инвестиционного проекта реконструкции печей в литейном цехе

РАЗРАБОТКА И ОБОСНОВАНИЕ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА ТЕХНИЧЕСКОГО ПЕРЕОСНАЩЕНИЯ ЦЕХА, МЕТОДИКА ЧИСТОЙ ТЕКУЩЕЙ СТОИМОСТИ, ВНУТРЕННЕЙ НОРМЫ ПРИБЫЛИ, СРОКА ОКУПАЕМОСТИ ПРОЕКТА, ОЦЕНКА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА, КОММЕРЧЕСКАЯ ОЦЕНКА ПРОЕКТА.
Инвестиции, инвестиционный проект, организация производства, производственные ресурсы, коммерческая и экономическая оценка проекта, эффективность инвестиций, внутренняя норма прибыли, чистая текущая стоимость, срок окупаемости, рентабельность инвестиций.
Дана общая оценка инвестиционной ситуации в Российской Федерации. Проведён анализ деятельности предприятия ОАО «Тулачермет». Даны выводы о объекте проектирования организационной структуре. Оценка степени выполнения плана и динамики производства и реализации продукции
Анализ использования основных сред ...

СОДЕРЖАНИЕ
Введение…………………………………………………………………4
1 Аналитический раздел………………………………………………..7
1.1 Характеристика объекта проектирования…………………………7
1.2 Организационная структура………………………………………..10
1.3 Оценка степени выполнения плана и динамики производства и реализации продукции………………………………………………………..15
1.4 Анализ использования основных средств…………………………19
1.5 Анализ использования трудовых ресурсов……………………….37
1.6 Анализ себестоимости продукции…………………………………42
1.7 Динамика показателей эффективности……………………………46
1.8 Выводы, рекомендации…………………………………………….56
2 Проектная часть……………………………………………………….58
2.1 Описание проекта реконструкции печей…………………………..58
2.2 Разработка календарного плана выполнения работ по реконструкции печи……………………………………………………………………………..70
2.3 Расчет сметной стоимости реконструкции………………………..71
2.4 Разработка финансового плана проекта……………………………74
2.5 Оценка экономической эффективности проекта…………………..87
2.6 Анализ риска и чувствительности проекта…………………………91
Заключение………………………………………………………………..94
ПРИЛОЖЕНИЕ А………………………………………………………..97

ВВЕДЕНИЕ
Значение литейного производства в промышленности чрезвычайно велико: почти все машины и приборы имеют литые детали. Нет такой отрасли машиностроения, приборостроения, строительства, где не применяли бы отливки.
Литьё является одним из старейших способов, которым ещё в древности пользовались для производства металлических изделий - вначале из меди и бронзы, затем из чугуна, а также из стали и других сплавов.
Основными процессами литейного производства является: плавка металла, изготовление форм, заливка металла в формы и охлаждение, выбивка, очистка, обрубка отливок, термическая обработка и контроль качества отливок.
Основной способ изготовления отливок – литьё в песчаные формы, в которых получают около 80% общего количества отливок. Однако точность и шероховатость поверхности отли вок, полученных в песчаных формах, во многих случаях не удовлетворяют требованиям современного машиностроения. В связи с этим всё более широко применяют технологические процессы, повышающие качество продукции: изготовление форм на автоматических формовочных линиях изготовление стержней, отверждаемых в оснастке.
В результате литейное производство позволяет получать заготовки сложной конфигурации с минимальными припусками на обработку резаньем, хорошими механическими свойствами.
Внедрение комплексной механизации автоматизации в производство позволило в 3-4 раза увеличить производительность труда при одновременном повышении точности и физико-механических свойств отливок и улучшение санитарно – гигиенических условий в литейных цехах.
Использовании в литейном производстве серого чугуна особенно наиболее распространенной марки СЧ 20 в основном обусловлено экономическими соображениями.
Чугун является наиболее распространенным материалом для изготовления фасонных отливок благодаря хорошим технологическим свойствам и относительно низкой стоимости по сравнению с другими литейными сплавами.
Чугун в отличие от стали обладает низкой чувствительностью к надрезам. Появляющиеся в чугунной отливке «надрезы» (раковины, поры, неметаллические включения, риски, образующиеся при обработке резаньем и т. д.) в небольшой степени уменьшают конструктивную прочность чугуна. Эта особенность чугуна объясняется наличием большого числа надрезов, образуемых включениями графита, и высокой циклической вязкостью.
В 2015 году будет дан старт реализации десятилетней стратегической программы развития Промышленно-металлургического холдинга. А сейчас менеджмент компании ведет интенсивные дискуссии о том, какие приоритеты установить и как вывести компанию на новый уровень, обеспечить экономическую устойчивость и финансовую стабильность, а также защитить предприятия компании от колебаний рынка. Мы решили узнать, какие предложения поступают от предприятий, и обратились за комментариями к руководителям ведущих предприятий холдинга.
В современных условиях инвестиции выступают важнейшим средством обеспечения условий выхода из сложившегося экономического кризиса, обеспечения технического прогресса, повышения качественных показателей хозяйственной деятельности. Активизация инвестиционного процесса (в том числе и привлечение иностранных инвестиций) является одним из наиболее действенных механизмов социально-экономических преобразований.
Во всех развитых странах мира исследование проблем инвестирования экономики всегда находилось в центре внимания экономистов. Это обусловлено тем, что инвестиции затрагивают самые глубинные основы хозяйственной деятельности, определяя процесс экономического роста в целом.
Актуальным в настоящее время является также углубленное теоретическое исследование рыночных форм и механизмов инвестиционной деятельности на микро- и макро - уровнях.
Важной проблемой выступает теоретическое обоснование критериев эффективности инвестиционных затрат, взаимосвязи и взаимообусловленности капитальных вложений и структурных сдвигов в экономике, определения приоритетов в отраслевой структуре инвестиций, а также внутри основных народнохозяйственных сфер: основного производства, производственной и социальной инфраструктур.
В дипломной работе, направленной на технико-экономическое обоснование проведения реконструкции литейного цеха планируется провести обширную работу по изучению рынка реализации и отрасли, а также будут выполнены следующие задачи:
• обзор теоретического и практического материала по проектированию и реализации инновационных проектов;
• анализ текущей ситуации и перспектив развития промышленности;
описание технологического процесса производства новой продукции;
• расчет капитальных вложений на проведение реконструкции;
• разработка финансового плана;
• проведение технико-экономического обоснования реконструкции литейного цеха, что позволит выявить эффективность проекта и возможность его реализации в жизни.

п.; в какой мере эта стратегическая концепция структурирована в разрезе отдельных хозяйственных подразделений?Какова эффективность действующих на предприятии систем инвестиционного анализа, планирования контроля; в какой мере они ориентированы на решение стратегических задач?Существует ли организационная структура управления инвестиционной деятельностью предприятия задачам перспективного его развития?Каков уровень инвестиционной культуры организации, насколько тесно он корреспондирует с общей организационной культурой?Разработка инвестиционной стратегии играет большую роль в обеспечении эффективного развития организации. Эта роль заключается в следующем:Разработанная инвестиционная стратегия обеспечивает механизм реализации долгосрочных общих и инвестиционных целей предстоящего экономического и социального развития организации в целом и отдельных его структурных единиц.Она позволяет реально оценить инвестиционные возможности организации, обеспечить максимальное использование его внутреннего инвестиционного потенциала и возможность активного маневрирования инвестиционными ресурсами.Она обеспечивает возможность быстрой реализации новых перспективных инвестиционных возможностей, возникающих в процессе динамических изменений факторов внешней инвестиционной среды.Разработка инвестиционной стратегии учитывает заранее возможные вариации развития неконтролируемых организацией факторов внешней инвестиционной среды и позволяет свести к минимуму их негативные последствия для деятельности организации.Она отражает сравнительные преимущества организации в инвестиционной деятельности в сопоставлении с его конкурентами.Наличие инвестиционной стратегии обеспечивает четкую взаимосвязь стратегического, текущего и оперативного управления инвестиционной деятельностью организации.Она обеспечивает соответствующую программу организационного поведения в рамках реализации наиболее важных стратегических инвестиционных решений.В системе инвестиционной стратегии формируется значение основных критериальных оценок выбора реальных инвестиционных проектов и финансовых инструментов инвестирования.Разработанная инвестиционная стратегия является одной из базисных предпосылок стратегических изменений общей организационной структуры управления и организационной культуры.В основе разработки инвестиционной стратегии организации лежат принципы новой управленческой парадигмы -- системы стратегического управления. К числу основных из этих принципов, обеспечивающих подготовку и принятие стратегических инвестиционных решений в процессе разработки инвестиционной стратегии организации, относятся:Принцип инвайронментализма. Этот принцип состоит в том, что при разработке инвестиционной стратегии организация рассматривается как определенная система, полностью открытая для активного взаимодействия с факторами внешней инвестиционной среды. Открытость предприятия как социально-экономической системы и его способность к самоорганизации позволяют обеспечивать качественно иной уровень формирования его инвестиционной стратегии. В противовес инвайронментализму конституционализм означает закрытую организацию, деятельность которой не предполагает инвестиций и других взаимоотношений с внешней средой.Принцип соответствия. Являясь частью общей стратегии развития организации, инвестиционная стратегия носит по отношению к ней подчиненный характер. Поэтому она должна быть согласована со стратегическими целями и направлениями операционной деятельности организации. Инвестиционная стратегия при этом рассматривается как один из главных факторов обеспечения эффективного развития организации в соответствии с избранной общей стратегией. Кроме того, разработанная инвестиционная стратегия должна обеспечивать сочетание перспективного, текущего и оперативного управления инвестиционной деятельностью.Принцип инвестиционной предприимчивости и коммуникабельности. Данный принцип заключается в активном поиске эффективных инвестиционных связей по всем направлениям и формам инвестиционной деятельности, а также на различных стадиях инвестиционного процесса. Инвестиционное поведение такого рода связано с постоянной трансформацией направлений, форм и методов осуществления инвестиционной деятельности на всем пути к достижению поставленных стратегических целей с учетом изменяющихся факторов внешней инвестиционной среды.Принцип инвестиционной гибкости и альтернативности. Инвестиционная стратегия должна быть разработана с учетом адаптивности к изменениям факторов внешней инвестиционной среды.Помимо прочего в основе стратегических инвестиционных решении должен лежать активный поиск альтернативных вариантов направлений, форм и методов осуществления инвестиционной деятельности, выбор наилучших из них, построение на этой основе общей инвестиционной стратегии и формирование механизмов эффективной ее реализации.Инновационный принцип. Формируя инвестиционную стратегию, следует иметь в виду, что инвестиционная деятельность является главным механизмом внедрения технологических нововведений, обеспечивающих рост конкурентной позиции организации на рынке. Поэтому реализация общих целей стратегического развития организации в значительной степени зависит от того, насколько его инвестиционная стратегия отражает достигнутые результаты технологического прогресса и адаптирована к быстрому использованию новых его результатов.Принцип минимизации инвестиционного риска. Практически все основные инвестиционные решения, принимаемые в процессе формирования инвестиционной стратегии, в той или иной степени изменяют уровень инвестиционного риска. В первую очередь это связано с выбором направлений и форм инвестиционной деятельности, формированием инвестиционных ресурсов, внедрением новых организационных структур управления инвестиционной деятельностью. Особенно сильно уровень инвестиционного риска возрастает в периоды колебаний ставки процента и роста инфляции. В связи с различным менталитетом инвестиционного поведения по отношению к уровню допустимого инвестиционного риска на каждом предприятии в процессе разработки инвестиционной стратегии этот параметр должен устанавливаться дифференцированно.Принцип компетентности. Какие бы специалисты не привлекались к разработке отдельных параметров инвестиционной стратегии организации, ее реализацию должны обеспечивать подготовленные специалисты - финансовые менеджеры.Стратегическое управление инвестиционной деятельностью носит целевой характер, т. е. предусматривает постановку и достижение определенных целей. Будучи четко выраженными, стратегические инвестиционные цели становятся мощным средством повышения эффективности инвестиционной деятельности в долгосрочной перспективе, ее координации и контроля, а также базой для принятия управленческих решений на всех стадиях инвестиционного процесса.Стратегические цели инвестиционной деятельности организации представляют собой описанные в формализованном виде желаемые параметры ее стратегической инвестиционной позиции, позволяющие направлять эту деятельность в долгосрочной перспективе и оценивать ее результаты.Формирование стратегических целей инвестиционной деятельности должно отвечать определенным требованиям.Во-первых, цели должны быть достижимыми. В них должен быть заключен определенный вызов для организации, ее сотрудников и финансового менеджмента. Они не должны быть слишком легкими для достижения. Но они также не должны быть нереалистичными, выходящими за предельно допустимые возможности исполнителей. Хотя в основе разработки стратегических инвестиционных целей лежит идеальное представление или желаемый образ стратегической инвестиционной позиции организации, их необходимо сознательно ограничивать по критерию реальной достижимости с учетом факторов внешней инвестиционной среды и внутреннего инвестиционного потенциала.Во-вторых, цели должны быть гибкими. Стратегические цели инвестиционной деятельности организации следует устанавливать таким образом, чтобы они оставляли возможность для их корректировки в соответствии с теми изменениями, которые могут произойти в инвестиционной среде. Финансовые менеджеры должны помнить об этом и быть готовыми внести модификации в установленные цели с учетом новых требований, выдвигаемых к организации со стороны внешней инвестиционной среды, общего экономического климата или параметров внутреннего инвестиционного потенциала.В-третьих, цели должны быть измеримыми. Это означает, что стратегические инвестиционные цели должны быть сформулированы таким образом, чтобы их можно было количественно измерить или оценить, была ли цель достигнута.В-четвертых, цели должны быть конкретными. Стратегические инвестиционные цели должны обладать необходимой специфичностью, помогающей однозначно определить, в каком направлении должны осуществляться действия. Цель должна четко фиксировать что необходимо получить в результате инвестиционной деятельности, в какие сроки ее следует достичь и кто будет ответственным лицом за основные элементы инвестиционного процесса. Чем более конкретна цель, чем яснее намерения и ожидания, связанные с ее достижением, тем легче выразить стратегию ее достижения.В-пятых, цели должны быть совместимыми. Совместимость предполагает, что стратегические инвестиционные цели соответствуют миссии организации, ее общей стратегии развития, а также краткосрочным инвестиционным и другим функциональным целям.В-шестых, стратегические инвестиционные цели должны быть приемлемыми для основных субъектов влияния, определяющих деятельность организации. Стратегические цели инвестиционной деятельности организации разрабатываются для реализации в долгосрочной перспективе главной цели финансового менеджмента -- максимизации благосостояния собственников организации. Но цели организации также должны быть приемлемыми для тех, кто их выполняет и на кого они направлены (сотрудники организации, клиенты организации, местное сообщество и общество в целом и деловые партнеры).У всех на слуху печальные истории компаний, которые слишком увлеклись инвестированием и в результате получили долги, которые были не в состоянии оплатить. Между тем, инвестиции – это обязательная часть жизни компании, без модернизации и постоянного обновления нельзя работать на рынке, а тем более на таком конкурентном, как рынок металлургической продукции.Именно поэтому мы и создаем свою «Стратегию развития ПМХ-2025». Этот план – дорожная карта на 10 лет вперед, когда на производство, может быть, уже придут дети тех, кто сегодня трудится инженером, мастером, начальником участка или цеха. Нужно, чтобы они пришли в перспективную, современную и процветающую компанию, чтобы их труд был востребован и хорошо оплачивался. А для этого необходимы два условия – финансовая независимость компании и прочная позиция на рынке. Коэффициент финансовой независимости или финансовой автономности говорит о зависимости компании от кредитных организаций. Чем он выше, тем сильнее вероятность того, что компания будет не способна выполнять свои финансовые обязательства [13].Есть много способов измерить степень финансовой независимости компании. Один из самых распространенных –посчитать соотношение долга и прибыли компании до вычета налогов и амортизационных отчислений. У нас по итогам полугодия это соотношение составляет 3,2, то есть прибыль компании в 3,2 раза меньше, чем ее общий долг. Если сравнивать с другими российскими компаниями металлургического сектора, то это хороший показатель. Но наш целевой уровень соотношения прибыли и долга –ниже 3. Самый прямой путь к снижению долговой нагрузки компании – разумно и взвешенно подходить к инвестированию. Выбирая объекты для финансовых вложений, мы отдаем приоритет тем, которые дают наиболее быструю и высокую отдачу. Только так мы сможем сбалансировать денежный поток компании и не наращивать свою задолженность. Именно исходя из этих соображений, холдинг стал одним из инвесторов современного литейно-прокатного комплекса, который строится на территории ОАО «Тулачермет». Этот проект начнет зарабатывать реальные средства уже в 2017 г., и, что также немаловажно, обеспечит защищенные рыночные позиции и для самого производителя чугуна, ОАО «Тулачермет». Для нас также важны все проекты, которые позволят нам экономить производственные расходы. Поэтому реконструкция энергетического хозяйства на ОАО «Тулачермет» и на ОАО «Кокс» встречает всемерную поддержку. Также в приоритете реализация программы непрерывных улучшений и ТОП; инвестиции в этом направлении мы планируем расширять. Одновременно мы с большой осторожностью относимся к проектам расширения угледобывающих и перерабатывающих мощностей, поскольку в настоящее время на рынке отмечается избыток предложения. Вследствие этого фактора достойный уровень прибыли от реализации этих проектов в среднесрочной перспективе не просматривается. Однако самые крупные угольные проекты, такие как строительство шахты им. Тихова, мы завершим, хотя и в более отдаленные сроки, нежели заявлялось ранее. Строительство новой шахты на Комбинате КМАруда для нас имеет большое значение, поскольку железорудный концентрат, выпускаемый предприятием, является основным сырьем для производства чугуна и стали на строящемся ЛПК. При этом, конечно, важна эффективность вложений – чем больше мы сэкономим в процессе строительства, тем большую финансовую отдачу от инвестиций мы получим в будущем. Один из самых сложных вопросов – развитие и модернизация ОАО «Кокс». В настоящее время цены на продукцию предприятия находятся на исторических минимумах и дальнейшие перспективы рынка не ясны. Между тем, мы считаем, что с запуском ЛПК «Тулачермет-Сталь» и увеличением объема выпускаемого чугуна, внутригрупповая потребность в коксе существенно возрастет. А это значит, что обновлять печной фонд необходимо, но нужно точно определить сроки запуска этого проекта, чтобы коксовая продукция сразу направилась на тульские предприятия. Что касается текущего финансового состояния ОАО «Кокс», то мы укрепляем его, в том числе, за счет расширения линейки продукции. За прошлый год было налажено производство кокса повышенного качества с коэффициентом горячей прочности CSR 62%, 64% и 65%. Это способствует укреплению стратегических позиций предприятия на рынке. Отличительной чертой нашей инвестиционной программы является ее гибкость. Мы отслеживаем состояние рынков и реализация любого из инвестиционных проектов, о которых говорилось ранее, будет зависеть от того, какие тенденции начнут преобладать. Обсуждение инвестиционной программы продолжается [17]. 1.8 Выводы, рекомендацииПланируемый литейно-прокатный комплекс представлен кислородно-конвертерным цехом с годовым объемом производства жидкой стали до 1,65 млн.т, сортопрокатным цехом с годовым производством до 1,5 млн.т проката, а также комплексом вспомогательных зданий и сооружений.Технологическая схема производства сортового проката и катанки заключается в выплавке стали, обработке ее на двух позиционной установке печь-ковш, разливке на сортовой машине непрерывного литья заготовок. Для части сортамента предусмотрена двухпозиционная установка вакуумирования стали. В дальнейшем НЛЗ перерабатываются на двух сортовых станах. Поставщиком основного технологического оборудования является фирма SMS SIEMAG AG.Один из станов будет являться комбинированным, т.е. иметь в своем составе проволочную линию для производства катанки и арматурного проката в бунтах. В компоновке оборудования второго стана предусмотрена калибровочная группа клетей, выполняющая функцию калибровочного блока для низкотемпературной прокатки, в случае производства проката с жестким полем допусков на размеры. Проволочная линия имеет в своем составе два блока: 8-ми и 4-х клетевой, причем 4-х клетевой блок является так называемым блоком MEERDRIVE, т.е. с индивидуальным приводом на каждую клеть.Прокатные станы оснащены устройствами для проведения необходимого комплекса термообработки проката и катанки в технологическом потоке. Это секции водяного охлаждения расположенные непосредственно после чистовых групп клетей стана, перед проволочными блоками, перед калибрующей группой клетей стана. Участок холодильника станов оборудован системой водо-воздушного спрейерного охлаждения проката; кроме того, участок холодильника одного из станов, оборудован системой теплоизолирующих экранов для замедленного охлаждения проката из легирующих марок стали.Проволочная линия стана наряду с секциями водяного охлаждения оснащена участком воздушного охлаждения. Участок водо-воздушного охлаждения позволяет осуществлять различные виды термообработки катанки в зависимости от марки стали и требований заказчика к конечному продукту. Длина участка замедленного охлаждения составляет 90 м; скорость роликового конвейера варьируется от 0,10 до 1,5 м/с.Участок транспортировки готовых бунтов состоит из двух зон: систем вертикальной и горизонтальной транспортировки бунтов. Данная компоновка предоставляет возможность осуществлять транспортировку, отделку, доработку и увязку готовых бунтов катанки, обеспечивающие заданные заказчиком требования, как к качественным показателям, так и к качеству упаковки катанки, обеспечивающие технологичность при ее размотке у потребителя.2 Проектная часть2.1 Описание проекта реконструкции печейРеконструкция. Основные цели реконструкции – увеличение объемов производства, увеличение качества и расширение номенклатуры литья, повышение производительности труда за счет механизации и автоматизациипроизводства. Здесь улучшение показателей связанно с минимальными капитальными затратами и за более короткие сроки, чем при новом строительстве и расширении.К реконструкции действующего предприятия относится осуществляемое по единому проекту полное или частичное переоборудование и переустройство производства, как правило, без расширения имеющихся зданий и сооружений основного производственного назначения, но со строительством при необходимости новых и расширением действующих объектов вспомогательного и обслуживающего назначения, с заменой морально устаревшего и физически изношенного оборудования, механизацией и автоматизацией производства, устранением диспропорций в технологических звеньях и вспомогательных службах, обеспечивающих увеличение объема производства, в основном без увеличения численности работающих при одновременном улучшении их труда и охраны окружающей среды, на базе новой совершенной технологии, расширение ассортимента или повышение качества продукции, а также улучшение других технико-экономических показателей с меньшими затратами и в более короткие сроки чем при строительстве новых или расширении действующих предприятий. Реконструкция действующего предприятия может осуществляться также с целью изменения профиля предприятия и организации производства новой продукции на существующих производственных площадях [19].К реконструкции действующего предприятия относится также строительство новых цехов и объектов той же мощности (производительности, вместимости) или мощностью, соответствующей объему выпуска конечной продукции предприятия, взамен ликвидируемых цехов и объектов того же назначения, дальнейшая эксплуатация которых по техническим и экономическим условиям признана нецелесообразной.Техническое перевооружение выполняется на основе свободного плана технического перевооружения предприятия. К нему относится комплекс мероприятий по повышению технико-экономического уровня отдельных цехов, участков, агрегатов на основе внедрения передовой техники и технологии, механизации и автоматизации производственных процессов, модернизации и замены морально устаревшего и физически изношенного оборудования новым, более производительным, а также по совершенствованию объектов подсобного и обслуживающего назначения, в том числе природоохранных объектов, отопительных и вентиляционных систем.Техническое перевооружение осуществляется, как правило, без расширения производственных площадей по проектам и сметам на отдельные объекты и виды работ.