Вход

Россия на мировом рынке нефти

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Курсовая работа*
Код 258541
Дата создания 30 августа 2015
Страниц 56
Мы сможем обработать ваш заказ (!) 29 марта в 18:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
1 150руб.
КУПИТЬ

Описание

Цель курсовой работы – изучить роль и место России на мировом рынке нефти. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи: 1) изучить современное состояние мирового рынка нефти, выявить основных покупателей и продавцов на данном рынке; 2) определить роль нефтяной отрасли в экономике России; 3) проанализировать темпы развития нефтяной отрасли; 4) представить характеристику современного уровня развития нефтяной отрасли; 5) проанализировать особенности, проблемы и перспективы экспорта российской нефти на мировом рынке нефти.
Метод исследования – анализ литературных и периодических источников.
При написании курсовой работы использованы сборники статистической информации Росстата, прогнозы Минэкономразвития России, периодические издания российских авторов: АзаровойА. И., Ко ...

Содержание

Введение…………………………………………………………………………………..3
1. Современное состояние мирового рынка нефти. Роль и место нефти в экономике России……………………………………………………………………………………5
1.1 Покупатели и продавцы на мировом рынке нефти………………………………..5
1.2 Роль нефтяной отрасли в экономике России…………………………………….15
2. Состояние и тенденции развития нефтяной отрасли России…………………….23
2.1 Темпы развития нефтяной отрасли…………………………………………………23
2.2 Характеристика современного уровня развития нефтяной отрасли……………..29
3. Проблемы и перспективы экспорта российской нефти на мировом рынке нефти.33
Заключение………………………………………………………………………………41
Список использованных источников…………………………………………………44
Приложения……………………………………………………………………………..46

Введение

Нефть и природный газ относятся к основным источникам энергии, и в нынешнем столетии они будут основным компонентом топливно-энергетических балансов большинства стран мира. Страны-экспортеры нефти понимают, что экспорт нефти не есть конечная цель развития собственного государства, а служит в основном базой для развития экономики в целом. При этом доходы от экспорта нефти, как и саморазвитие нефтяной индустрии, должны сообщить поступательное движение национальной экономике для создания высокоразвитого индустриального общества. В данной связи развитие нефтяной индустрии должно помочь становлению эффективной структуры национальной экономики.

Фрагмент работы для ознакомления

Помимо предлагаемого комплекса мер в целях стабилизации ситуации на внутреннем рынке нефтепродуктов существует необходимость в перераспределении фискальной нагрузки на нефтяные компании. ФАС России вышла с инициативой о внесении изменений в налоговое законодательство. Данное предложение направленно на стимулирование производства более качественного автомобильного топлива и снижение влияния роста мировых цен на ценовую ситуацию на внутреннем рынке за счет снижения налоговой нагрузки при реализации нефтепродуктов (автомобильного бензина и дизельного топлива) на внутреннем рынке в период роста мировых цен на нефть выше запланированного уровня.Нефтегазовая отрасль является ключевой для России, поэтому для ее развития и модернизации необходимы существенные шаги. [3]Россия — одна из ведущих стран по добыче нефти. На долю нефтяной отрасли приходится почти 10% общего объема промышленного производства России, 6% ВВП, 22% валютных поступлений и 17% налоговых платежей. Роль нефтяного сектора в российской экономике, безусловно, велика. Опыт 1999—2001 гг., когда цена нефти на мировом рынке была особенно высока, показал, что именно эта отрасль может исполнять роль стабилизатора экономики. Дополнительные доходы от экспорта нефти позволили правительству расплачиваться по своим внешним обязательствам, сами нефтяные компании инвестировали прибыли и в свою, и в смежные отрасли. Рост инвестиций в нефтяном секторе привел к росту спроса на продукцию металлургии и машиностроения, обеспечивающих нефтяников трубами и оборудованием. Поэтому неудивительно, что многие в России и за ее пределами связывают благополучие российской экономики с ситуацией в нефтяной отрасли. Кроме того, нефть была долгое время политическим и экономическим оружием в борьбе двух систем и, похоже, остается им по сей день. [6]Увеличение российской нефтедобычи в начале 2000-х годов, а соответственно и расширение внешних поставок, позволило России прочно закрепиться на втором месте по экспорту нефти. В 2009 г. она обеспечила 12% мировых отгрузок (247,6 млн т). Более 90% российской нефти поставляется на внешние рынки по разветвленной сети нефтепроводов и морским транспортом. [13]В основном районе нефтедобычи России - Западной Сибири запасы нефти в значительной степени выработаны. Расширяются работы по освоению месторождений Восточной Сибири и Дальнего Востока (они уступают по запасам западно-сибирским). Положено начало использованию нефтегазовых ресурсов континентального шельфа Охотского и арктических морей.Ключевым рынком сбыта российской нефти выступает Европа (Германия, Нидерланды, Польша, Франция, Италия), страны СНГ (в основном Белоруссия и Украина), а также КНР и США. Строительство нефтепровода ВСТО (Восточная Сибирь - Тихий океан) позволит российским компаниям существенно расширить свое присутствие на восточноазиатском рынке, прежде всего в КНР. Во-первых, транспортировка по ВСТО будет обходиться дешевле по сравнению с морскими перевозками стран Персидского залива (основные поставщики нефти на восточно-азиатский рынок) - 0,7 долл. против 2,16 долл. за баррель (июнь 2010 г.), - и занимать примерно три-пять дней по сравнению с двумя-тремя неделями из государств Среднего Востока. Во-вторых, качество нефти новой марки ESPO (East Siberia - Pacific Ocean) выше среднего качества нефти, поставляемой государствами Персидского залива. [13]В последнее время отмечается волатильность мирового рынка нефти, а также происходит усиление конкуренции в азиатском регионе - одном из наиболее перспективных нефтяных рынков (динамичный рост емкости). Ввиду этого России необходимо развивать экспортную инфраструктуру в Восточной Сибири и на Дальнем Востоке, чтобы ускорить выход отечественных поставщиков на рассматриваемый рынок (в среднесрочной перспективе главным образом расширить свое присутствие в КНР). В условиях стагнации европейского рынка нефти, России необходимо проводить диверсификацию экспорта, при этом налаживать связь с более интересными импортерами с точки зрения конъюнктуры и динамики развития их внутренних потребностей. Кроме восточноазиатского направления, в долгосрочной перспективе российским поставщикам может быть интересен индийский рынок, в меньшей степени американский. [13]Нефтяная компания «Лукойл» представила доклад с долгосрочными (до 2025 года) прогнозами развития рынка углеводородов в стране и в мире. До сих пор таких исследований в России не проводили. Да и среди зарубежных грандов, составляющих подобные прогнозы и делающих их достоянием публики, можно отметить, наверное, лишь BP и Shell.Судя по выкладкам «Лукойла», в ближайшее десятилетие российскую нефтяную отрасль ждут непростые времена. В 2016-2017 годах добыча в России снова начнет снижаться, если, конечно, не начать стимулировать применение новых технологий. А чтобы массированные инвестиции в увеличение добычи на старых месторождениях были экономически выгодными, в отношении нефтяной отрасли необходима новая—дифференцированная — налоговая политика. [2]Российский рынок нефтесервисных услуг, ощутивший большое падение в период кризиса, на фоне роста цен на нефть будет постепенно восстанавливаться. При этом мнения о возможных темпах роста и их источниках значительно различаются, хотя в целом есть определенное мнение, что на докризисный уровень нефтесервисный рынок может выйти только к 2012-2013 гг. Прежде всего, рост спроса на нефтесервисные услуги продолжится в Восточной Сибири и на Сахалине, поскольку, чтобы поддерживать действующие производственные мощности на современном уровне, необходимо значительно интенсивнее осваивать месторождения Западной Сибири. Соответственно, российские нефтесервисные компании, объем работ которых резко сократился в 2009 г., ожидают роста заказов. [4]2. Состояние и тенденции развития нефтяной отрасли России2.1 Темпы развития нефтяной отраслиДобыча нефти в России с начала 2000-х годов стабильно растет, хотя в последнее время темпы роста замедлились, а в 2008-м было даже небольшое снижение. По итогам 2010 г. совокупный объем добычи нефтяного сырья по отношению к 2009 г. увеличился на 10,88 млн. т, т.е. на 2,2 %, и составил в абсолютных цифрах 505,13 млн. т. Это стало основой увеличения объемов переработки и производства нефтепродуктов (Приложение Е). Среди основных факторов увеличения добычи нефти отметим следующие:- снижение налоговой нагрузки на добывающие компании, в том числе за счет применения пониженной ставки экспортной пошлины для восточносибирских и каспийских месторождений и др. Так, с 1 ноября 2011 г. экспортная пошлина на сырую нефть составляет 393 долл./т, льготная ставка экспортной пошлины на нефть с месторождений Восточной Сибири и двух месторождений Лукойла на Каспии -190,7 долл./т*;- рост добычи нефти на новых месторождениях Тимано-Печорской нефтегазоносной провинции;- освоение новых месторождений в Восточной Сибири и Республике Саха (Ванкорское, Верхнечонское, Талаканское). [7]В 2012 году добыча нефти с конденсатом в России составила, по версии Росстата, 517 млн тонн, а по оценке Минэнерго – 517.972 млн тонн, что, соответственно, на 0.9% и 1.3% выше, чем в 2011 году. Таким образом, положительная динамика добычи сохраняется третий год подряд. (Приложение Е) Основной фактор увеличения производства в отрасли в 2012 году, как и за три предыдущие года – наращивание добычи на Восточно-Сибирских месторождениях. В свою очередь, одним из главных стимулов для ускоренного развития добычи на этих месторождениях стал запуск восточного коридора экспорта российской нефти – нефтепровода «Восточная Сибирь – Тихий Океан». В 2012 году этот нефтепровод был доведен до спецтерминала Козьмино. Также в числе факторов роста можно отметить внедрение на старых месторождениях Западной Сибири и Поволжья технико-геологических мероприятий, позволяющих увеличить извлекаемость нефти. В числе факторов, сдерживающих добычу в России, следует выделить недостаточную ресурсную базу отрасли. В 2012 году не было введено в эксплуатацию новых месторождений, которые могли бы заметно улучшить динамику производства в отрасли. Можно упомянуть только начало эксплуатации Западно-Хоседаюского месторождения в НАО, а также пробную добычу на Новопортовском месторождении в Ямало-Ненецком АО. Правительство оценивает, что в 2013 году добыча нефти в России сохранится на уровне 2012 года. Эксперты РИА Рейтинг полагают, что в 2013 году возможен небольшой рост добычи – примерно на 1-2 млн тонн. Как и в 2012 году, рост будет обеспечен, месторождениями Восточной Сибири – Ванкорским, Верхнечонским, Талаканским, однако их вклад будет уже не таким большим, как в предыдущие годы. [9]Объем экспорта нефти по итогам 2010 г. составил 246,8 млн. т (99,5 % к 2009 г.), снизившись в общем объеме ее добычи до 48,9 %, что обусловлено ростом переработки нефтяного сырья на российских НПЗ вследствие увеличения экспорта темных нефтепродуктов из-за низкой экспортной пошлины на них и возрастания спроса на внутреннем рынке нефтепродуктов. [7]Согласно данным ФТС, экспорт нефти из РФ в 2012 году вырос относительно 2011 года на 9.5% до 239.9 млн тонн. При этом экспорт в страны Дальнего Зарубежья снизился на 1.3% до 211.6 млн тонн, а экспорт в страны СНГ – вырос в 6.1 раза до 28.4 млн тонн (Приложение Ж). Существенное увеличение экспорта в СНГ обусловлено тем, что в прошлом году ФТС публиковал статистику без учета стран Таможенного союза, а в текущем году – с их учетом. На самом деле, экспорт нефти из России в 2012 году снизился. По оценке ЦДУ ТЭК, снижение составило 1% до 239.6 млн тонн. При этом спад экспорта наблюдался в западном направлении, тогда как в восточном направлении Россия увеличивала поставки. Так, объем экспорта через терминал ООО «Спецморнефтепорт Козьмино» (порт Восточный) за 2012 год вырос на 7.2% до 16.2 млн тонн. Такая же тенденция сохранится, по всей видимости, и в следующем году. [9]Доля нефти в структуре российского экспорта составила в первом квартале 2013 года 34,7 процента. Об этом говорится в аналитическом обзоре Росстата. Для сравнения, годом ранее аналогичный показатель оказался на уровне 35,1 процента. Судя по данным, которые публикует Росстат, доля нефти в структуре экспорта держится в районе 34 процентов уже несколько лет. При этом в топливно-энергетическом секторе сырая нефть занимает около половины экспорта (в первом квартале 2013 года — 47,7 процента). Снижение доли нефти в структуре экспорта произошло на фоне замедления общей продажи товаров за рубеж. [16] По данным Минэкономразвития, в первом квартале 2013 года экспорт из России составил 125,7 миллиарда долларов, на 4,6 процента меньше, чем за аналогичный период годом ранее. В то же время импорт продолжил увеличиваться и достиг отметки в 75,7 миллиарда долларов, прирост составил 3,7 процента. Сам экспорт нефти сократился в первом квартале на 2,9 процента до 57,1 миллиона тонн. Учитывая, что общий объем добычи составил 128,2 миллиона тонн, на экспорт пошло 44,6 процента добытой нефти. При этом часть углеводородов экспортировалась уже после переработки на НПЗ. [15]Согласно данным ФТС, экспорт нефтепродуктов из России в 2012 году вырос по сравнению с 2011 годом на 10.5% до 137.9 млн тонн. Однако такой эффект получен за счет того, что в прошлом году ФТС предоставляла данные без учета торговли в пределах Таможенного Союза, а в текущем году данные предоставляются с учетом торговли с Белоруссией и Казахстаном. По этой причине экспорт нефтепродуктов в СНГ, исходя из отчетности ФТС, вырос в 3,4 раза, что, конечно же, не соответствует действительности. В связи с этим, более информативными являются данные по экспорту в страны дальнего зарубежья. Поставки нефтепродуктов из РФ в страны дальнего зарубежья увеличились в 2012 году на 0.9% до 121.0 млн тонн. Из общего числа экспорта нефтепродуктов в страны дальнего зарубежья произошло существенное сокращение экспорта бензина – на 42.5% до 1.4 млн тонн. Сокращение связано с повышенной пошлиной. (Приложение З) [9]На долю вертикально интегрированных нефтяных компаний (ВИНК) в 2010 г. приходилось произошло увеличение переработки нефти на российских НПЗ на 105,6 % (249,95 млн. т) к уровню 2009435,157 млн. т в год, что составляет более 85 % общей добычи нефти и газового конденсата по России; лидерами среди этих компаний являются «Роснефть», «Лукойл», «Сургутнефтегаз», «ТНК-BP» и «Газпромнефть». [7]В 2012 году, как и в 2011 году, две компании из числа крупнейших продемонстрировали отрицательную динамику добычи нефти – это ЛУКОЙЛ и Славнефть (Приложение И). Все остальные компании из числа крупнейших в 2012 году увеличили добычу по сравнению с 2011 годом. Лидер отрасли компаний Роснефть увеличила добычу на 2.7% до 125.8 млн, что составляет почти четверть от общероссийского объема. Наивысший темп роста среди нефтяных компаний по итогам года продемонстрировала «Газпром нефть», которая увеличила добычу по сравнению с 2011 годом на 4.4%. По всей видимости, «Газпром нефть» останется в лидерах отрасли по темпам роста добычи в 2013 году. [9]После небольшого спада в 2009 году в последующие три года российская нефтепереработка непрерывно росла. Объем первичной переработки нефти в 2012 году, согласно данным Росстата, увеличился по сравнению с 2011 годом на 4.9% до рекордного значения 270 млн тонн. Нефтепереработка внесла один из самых больших вкладов, в прирост производства всего обрабатывающего сектора в 2012 году. Доля переработки нефти в общем объеме ее добычи в 2012 году составила 52.2% против 50.3% в 2011 году. Увеличение производства обусловлено ростом внутреннего спроса на автомобильный бензин и авиакеросин, а также увеличением экспорта мазута. [Приложение Е] [9]Если не предпринимать должных усилий, добыча нефти в России будет в лучшем случае стагнировать. В 2012 году в России было добыто 518 млн тонн нефти. Но, по словам вице-президента «Лукойла» Леонида Федуна, при сохранении существующей ситуации в 2020 году в России будет не хватать 60 млн тонн нефти, в 2025 году — уже 130 млн тонн. Ведь новых месторождений открывается все меньше. [2]Благодаря интенсификации добычи на действующих месторождениях и внедрению технологий повышения нефтеотдачи добыча нефти в России на протяжении 2000-х динамично росла. В частности, получила распространение технология гидроразрыва пласта (ГРП), активно внедрялись другие новые технологии и техники. Большая часть российской добычи основывается на открытиях, сделанных еще во времена СССР. Около 90% добычи нефти в Российской Федерации ведется на месторождениях, открытых до 1988 года, и лишь 10% осуществляется на месторождениях, открытых в 1990-е и 2000-е. Эта ситуация, по оценке специалистов нефтяной компании, обусловлена тем, что новые месторождения расположены в основном в удаленных регионах со сложными климатическими или иными условиями. Поэтому вовлечение их в разработку требует значительных инвестиций.Неудивительно, что во время кризиса 2008-2009 годов наметилась тенденция к падению добычи нефти в России. Однако, как отмечают нефтяники, своевременно принятые российским правительством меры по смягчению налоговой нагрузки позволили стабилизировать добычу и даже обеспечить ее прирост.Положительная динамика добычи, наблюдаемая с 2010 года, во многом связана с вводом в разработку новых крупных месторождений. Наибольший прирост добычи пришелся на Восточную Сибирь, где были введены такие крупные месторождения, как Ванкор, Талаканское и Верхнечонское. Но для преодоления естественного падения добычи необходимо ежегодно вводить по три-четыре месторождения, сопоставимых по размерам с Ванкором.В конце 2012 года были распределены лицензии на разработку последних крупных нефтяных участков, находящихся на балансе государства: Лодочное (Красноярский край), им. Шпильмана (Ханты-Мансийский округ) и Имилорское (Ханты- Мансийский округ). Согласно планам российских нефтяных компаний, до 2020 года будут введены в эксплуатацию Юрубчено-Тохомское, Русское, Восточно-Мессояхское, Новопортовское, Куюмбинское, Имилорское месторождения. Они смогут обеспечить прирост годовой добычи примерно на 100 млн тонн к 2025 году. Но большая их часть будет введена в эксплуатацию после 2015 года, что рискованно с точки зрения поддержания добычи в стране на устойчивом уровне.Чтобы пройти этот рискованный период, необходимо масштабное внедрение новых технологий. Как отмечает Леонид Федун, увеличение коэффициента извлечения нефти в России до 43% (сейчас 20%) позволит дополнительно вовлечь в разработку около 4 млрд тонн запасов. Если уже сегодня не начать применять новые технологии добычи, то в 2016-2017 годах производство начнет снижаться. Но чтобы использование новых дорогостоящих технологий было экономически эффективным, необходимы налоговые послабления, например дифференцированное понижение НДПИ на нефть, добываемую на старых скважинах. [2]2.2 Характеристика современного уровня развития нефтяной отрасли.Стратегически важная для России нефтяная отрасль, несмотря на то, что на территории страны находится около 13 % мировых запасов нефти и 34 % мировых запасов газа, в своем развитии сильно отстала от передового уровня мировой нефтеперерабатывающей промышленности, вступившей в конце XX в. в постиндустриальный период. Фактически нефтяная отрасль РФ продолжает опираться на индустриальные факторы развития, демонстрируя формационный отрыв от уровня передовых стандартов.Как нефтедобыча, так и нефтепереработка характеризуются отсталой материально-технической базой. В настоящее время в нефтедобыче только 14 % эксплуатируемого нефтяного оборудования соответствует мировым стандартам. Неэффективно работают экономические факторы, среди которых, в первую очередь, следует отметить недофинансирование отрасли. Так, для выхода на уровень добычи нефти в 530-600 млн. т в год, предусмотренной «Энергетической стратегией РФ до 2030 г.», объем инвестиций в добычу должен составлять от 22 до 25 млрд. долл. в год, в оценках нефтяных метакорпораций, - в 1,8 раза больше. Объем реальных капиталовложений в нефтедобычу в РФ до кризиса в 2008 г. составлял в среднем 7,8 млрд. долл. в год, едва превышая порог умеренного варианта ее развития. При таком объеме инвестирования достичь качественно нового уровня развития отрасли невозможно. [7]Названные и другие негативные факторы влияют и на нефтеперерабатывающую отрасль, в которой также накопилось немало проблем, как доставшихся в наследство от социалистического периода, так и новых, возникших на этапе постсоциалистического развития.К первым относятся такие, как морально и физически изношенные основные фонды; устаревшая технологическая база; отсталая конфигурация нефтеперерабатывающих заводов, обусловившая более низкий удельный вес продукции после вторичных процессов в нефтепереработке в сравнении с другими странами; преимущественная ориентация отрасли на потребности внутреннего рынка, несбалансированность размещения нефтеперерабатывающих производств по регионам страны и др.К указанным проблемам добавились новые, обнажившиеся в переходный к рыночной экономике период, как, например, специфическая структура спроса на нефтепродукты, недостаточный рост их внутреннего потребления, излишние объемы производства ряда нефтепродуктов, которые необходимо балансировать экспортом, разрыв инвестиционных потребностей отрасли с реализуемыми капиталовложениями и др.Для решения задач модернизации российской нефтяной отрасли, утверждения ее ведущего места в развернувшихся глобализационных процессах, перехода на инновационную модель развития в условиях острой нехватки внутренних средств для ее финансирования и нарастания в мире относительной дефицитности углеводородных ресурсов закономерным и неизбежным становится развитие широкого взаимодействия его с иностранным капиталом, в первую очередь, с носителями передовых технологий, опыта и знаний - глобальными нефтяными компаниями. Это взаимодействие осуществляется через внешнюю торговлю нефтью и нефтепродуктами, инвестиционные процессы и получившие развитие в последние годы трансграничные сделки по слияниям и поглощениям (М&А).

Список литературы

1. Азарова А. И. Влияние факторов развития нефтяной отрасли на ценообразование нефти / Проблемы учёта и финансов. – 2012. - №1(5).
2. Виньков А., Кудияров С. Свой кусок, и ни крошки больше / Эксперт. – 2013. - №26(857).
3. Воронцов П.П. Проблемы взаимодействия государства и нефтяных компаний на российском рынке нефтепродуктов / Экономические науки. – 2012. - №8(93).
4. Городилов А.В. Рынок нефтегазового сервиса в условиях реструктуризации / Экономические науки. – 2010. - №9(70).
5. Дуданова А.О. Россия и нефтегазовый рынок: проблемы и перспективы. Состояние нефтегазового сектора во время мирового финансового кризиса / Российское предпринимательство. – 2010. - №4(2).
6. Казибекова Н.А, Магомедханова Ш.А. Механизмы формирования внутреннего биржевого рынка нефти и нефтепродуктов в РоссийскойФедерации / Вопросы экономики и права. – 2012. - №5.
7. Козеняшева М.М. Особенности производства и реализации нефтепродуктов на внутреннем рынке Российской Федерации / Вопросы экономики и права. – 2011. - №7.
8. Кондратов Д.И. Какие факторы воздействуют на динамику нефтяного рынка? / Вопросы статистики. – 2013. - №6.
9. Нефтегазодобывающая и нефтеперерабатывающая промышленность: тенденции и прогнозы. Итоги 2012 года / Аналитический бюллетень: М.: Риарейтинг. - 2013 г. - выпуск №9.
10. Перспективы развития нефтяного рынка / Экономика и управление в зарубежных странах. – 2013. - №7.
11. Прогноз долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2030 года: Минэкономразвития России. – 2013, март.
12. Сапрыкин И. Г., Белогур А. П. Особенности развития нефтяного рынка / Известия Иркутской государственной экономической академии. – 2012. - №2.
13. Ступин В.В. Тенденции развития международной торговли нефтью в начале XXI в. / Российский внешнеэкономический вестник. – 2011. - №7.
14. http://www.cbr.ru
15. http://www.economy.gov.ru/
16. http://www.gks.ru
Очень похожие работы
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
bmt: 0.00811
© Рефератбанк, 2002 - 2024