Обоснование производственно-хозяйственной программы предприятия

Работа по экономике фирмы ГУУ, преподаватель Мокий М.С. по деловой игре. Сдана на отлично ...

ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ ВАРИАНТА…………………….…………………….3
РЕЗЮМЕ……………………………………………………………………………4
1. ПЛАН МАРКЕТИНГА…………………………………………………………6
2. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА……………………………...………………………7
3. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН……………………………………...…………….......13
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………18
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………………..24

В первый год наше предприятие производит продукцию типа «Астра» и продает ее на Внутреннем рынке. У нас есть возможность диверсифицировать свое производство и выпускать также продукцию типа «Тюльпан», «Пион» и «Нарцисс». Также, мы можем дифференцировать наш бизнес и выйти на Юго-Восточный рынок. С начала первого года предприятие функционирует на Внутреннем рынке. Что касается инвестиций в НИОКР, то данный план включает инвестиции в освоение продукции типа «Тюльпан» начиная с 1 квартала 1 года, равная 60 тыс.у.е.

[1] Исходя из этой парадигмы, мы приняли решение не изменять производственную структуру предприятия по причине потери денежных средств без возможности окупаемости в перспективе 5 лет.Представленный условием курсового проекта период 5 лет является слишком коротким для совершения таких объемных капиталовложений, как покупка, строительство или покупка в лизинг новых корпусов, соответственно покупка или лизинг, установка и наладка оборудования в них.На основе сметы продаж (табл. 2) будет разработан план производства на 5 лет (табл. 3) и расчет затрат на развитие производственных мощностей.Таблица 3.Расчет производственной мощностиГодКварталКорпусСклад (шт)АБВНаименование продукцииЦех 1Цех 2Цех 3Цех 4Цех 1Цех 2Цех 1АстраТюльпанПионНарциссВид ОборудованияУО(А)УО(А)УО(А)СО(А)       0 Год1************   0   2***В/А***В/А   2   3В/АНВ/АН   2   4НННН   0   Вид ОборудованияУО(А)УО(А)УО(А)СО(А)       1 Год1З/АЗ/АЗ/АЗ/А   0   2************   0   3*********В/А   1   4В/АВ/АВ/АЗ/А   3   Вид ОборудованияУО(А)УО(А)УО(А)СО(А)       2 Год1З/АЗ/АЗ/А***   0   2*********В/А   1   3*********Н   0   4В/АВ/АВ/АЗ/Т   30  Вид ОборудованияУО(А)УО(А)УО(Т)СО(Т)       3 Год1З/АЗ/АЗТ***   00  2*********В/Т   01  3*********З/Т   00  4В/АВ/АВТ***   21  Вид ОборудованияУО(А)УО(А)УО(Т)СО(Т)       4 Год1З/АЗ/АЗ/ТВ/Т   01  2*********З/Т   00  3************   00  4В/АВ/АВ/ТВ/Т   22  Вид ОборудованияУО(А)УО(А)УО(Т)СО(Т)       5 Год1З/АЗ/АЗ/ТЗ/Т   00  2************   00  3*********В/Т   01  4В/АВ/АВ/Т    21  Таблица 4.Смета затрат на развитие производственных мощностей по годамМероприятия поразвитию производственных мощностей0 год2 год1 кв.2 кв.3 кв.4 кв.1 кв.2 кв.3 кв.4 кв.шттыс.у.е.шттыс.у.е.шттыс. у.е.шттыс. у.е.шттыс.у.е.шттыс.у.е.шттыс. у.е.шттыс. у.е.Покупка зданий0000001250000000000Корпус А      12500        Корпус Б                Корпус В                Аренда зданий0000000000000000Корпус А                Корпус Б                Корпус В                Строительство зданий0000000000000000Корпус А                Корпус Б                Корпус В                Покупка оборудования0000004250000000000УО      31500        СО      11000        ПЛ                Лизинг (аренда)0000000000000000УО                СО                ПЛ                Переналадка оборудования000000000000110000УО                СО            1100  ПЛ                Таблица 5Смета производственных расходов по годамТаблица 5 (продолжение)Таблица 5 (продолжение)Финансовый планВ данном разделе бизнес-плана мы определим необходимый объем капитальных вложений и разработаем мероприятия по их получению. Стоимостная форма всех результатов и затрат будет представлена в виде:планов движения денежной наличности за 5 лет (табл. 9);отчетов о прибыли и убытках за 5 лет (табл. 6, 7);прогнозных балансов за 5 лет (табл. 8).Таблица 6. СЧЕТ Общие издержки0123451Инвестиции в Рынок0000002Рысходы на Маркетинг2020202020203Расходы на НИОКР04002000004Накладные расходы1001001001001001005Цеховые Расходы1501601601601601606Арендная плата 0000007Расходы на переналадку0 1000008Плата за факторинг0000009Прочее*500000010Итого: общие издержки320680580280280280* В данном случае это штраф за неуплату налога, начисленного в прошлом году.Таблица 7. Счет Прибылей и Убытков01234511Чистая выручка16801720172021402800216012Переменные издержки производства68068068010201360102013Сумма покрытия (11-12)10001040104011201440114014Общие издержки (с.10)32068058028028028015Валовая прибыль (13-14)680360460840116086016Амортизационные отчисления всего (17+18) в том числе:12055045037030625517 недвижимость50505050505018 оборудование7050040032025620519прибыль/убытки до уплаты процента (15-16)560-1901047085460520Плата за кредит00000021Прибыль до уплаты налогов (19-20)560-1901047085460522Налог (50% с.21)2800523542730323Чистая прибыль/убытки (21-22)280-1905235427303Таблица 9.БАЛАНСОборотный капитал01234524Денежные средства15001460170025353700443325Ценные бумаги00000026Дебиторская задолженность00000027Запасы сырья и материалов200150200200300028Незавершенное производство01703403400029Готовая продукция00000030Итого: Оборотный капитал (24+25+26+27+28+29)170017802240307540004433Основной капитал01234531Недвижимость (без амортизации)25002450240023502300225032Оборудование (без амортизации)2500200016001280102481933Итого: Основной капитал (31+32)50004450400036303324306934Итого: АКТИВ (30+33)670062306240670573247502ПАССИВОбязательства01234535Краткосрочные займы (включая неоплаченные налоги - с. 22)2800523542730336Долгострочные займы00000037Итого: Обязательства(35+36)28005235427303Собственный капитал01234538Акционерный капитал30003000300030003000300039Накопленная нераспределенная прибыль (39+40 прошлого года)31403420323032353470389740Чистая прибыль/убытки этого года (с.23)280-190523542730341Итого: Собственный капитал (38+39+40)64206230623564706897720042Итого: ПАССИВ670062306240670573247502Таблица 10.