«Функции коммерческих банков»

государственный социально-экономический университет



Кафедра банковского дела
...

Введение………………………………………………………………………………3
§ 1 Возникновение коммерческий банков………………………………………….5
§ 2 Функции коммерческих банков………………………………………………..11
2.1 Привлечение и аккумуляция временно свободных денежных средств..13
2.2 Посредничество в кредите………………………………………………...17
2.3 Посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами……………………………………………………………………...18
2.4 Стимулирование накоплений в хозяйстве……………………………….21
2.5 Посредничество в операциях с ценными бумагами…………………….23
2.6 Функция регулирования денежного обо-рота……………………………24
2.7 Консультации и предоставление экономической и финансовой информации…………………………………………………………………….24
Заключение…………………………………………………………………………..26

При написании этой работы, я поставила перед собой цель рассмотреть функции коммерческих банков, их участие в развитии экономики страны.
При выборе данной темы, я исходила из того, что моя будущая профессия непосредственно связана с деятельность банков.
В связи с этим я поставила перед собой следующие задачи: рассмотреть развитие коммерческого банка с момента его возникновения до настоящего времени; рассмотреть подробно каждую из функций коммерческого банка; определить их значение; подвести итоги о полноценном выполнении функций коммерческим банком.
Современные коммерческие банки – это банки, обслуживающие организации, а также население – своих клиентов. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Независимо от форм собственности коммерческие банки представляют собой самостоятельные субъекты экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер.
Согласно банковскому законодательству банк – это кредитная организация , которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности и проводить расчётные операции по поручению клиентов .
В соответствии со своими функциями как банка, коммерческий банк осуществляет:
1) аккумуляцию (привлечение) временно свободных денежных средств в депозиты;
2) их размещение;
3) расчётно-кассовое обслуживание клиентов.
Коммерческие банки выступают прежде всего как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства, с другой стороны, удовлетворяют за счёт этих привлечённых средств разнообразные финансовые потребности организации и населения.
Экономическую основу деятельности по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств – объективный процесс, оказывающий влияние на формирование и использование ссужаемых стоимостей. Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов.
Коммерческие банки играют важную роль в реализации политики центрального банка, обеспечивающей соответствие количества денег в обращении задачам поддержания в стране, управления инфляцией и курсом рубля, поддержания нормальных темпов экономического роста и высокого уровня занятости населения.

Первоначально количество расписок, фигурировавших как бумажные деньги, строго равнялись количеству золота, которое хранилось в кладовых ювелиров. Постепенно некоторым, наиболее изобретательным из них, пришла в голову мысль, что количество таких расписок, или денег, может быть увеличено. На современном языке мы бы могли назвать это выпуском не обеспеченных золотом денег. Такого рода деньги ювелиры давали за определенный процент кредиторам, т.е. в принципе поступали так, как поступают коммерческие банки, когда принимают вклады от предприятий и частных лиц. Ведь они также не располагают такой суммой наличных денег, чтобы сразу, скажем, в один день рассчитаться со всеми вкладчиками одновременно. Но такая ситуация, как показывает практика и доказывает закон больших чисел, крайне маловероятна. В устойчиво функционирующей и развивающейся экономике количество людей, делающих вклады, превышает количество людей, изымающих свои вклады. Поэтому чем больше клиентов банка, чем больше сумма их вкладов, тем менее вероятна ситуация одновременного изъятия вкладов в нормально работающей экономике.
Банки ювелиров, разумеется, отличаются от современных коммерческих, прежде всего двумя характерными особенностями. Отдавая в ссуду деньги в форме расписок, ювелиры часто не располагали достаточными резервами для создания подобных денег, и поэтому подвергали риску своих клиентов. Очевидно, что в случае банковской паники банк ювелира не может обратить все расписки в золото, если к нему сразу обратиться большое количество клиентов. Такого рода паника и крах происходили и с коммерческими банками в неблагоприятных экономических ситуациях, например, в период Великой депрессии 30-х годов. Но сейчас установленная банковская система обязана законодательством создать лишь такое количество банковских денег, которые обеспечены соответствующим резервом, а именно наличными, хранящимися в самом банке, и дополнительными резервами в вышестоящем банке.
В отличие от прежних банков ювелиров, которые практиковали выдачу ссуд, современные коммерческие банки в значительной мере инвестируют денежные вклады, или, как говорят экономисты, депозиты, полученные от своих клиентов. Если некоторые клиенты выразят недовольство такими действами, то банкиры могут им ответить, что они могут в любое время получить свои депозиты, надежность которых гарантированна резервами. В то же время инвестиции помогают подъему экономики, увеличивают число рабочих мест и тем самым способствуют улучшению благосостояния людей. Поэтому при благоприятной экономической конъюнктуре, если руководители банка достаточно осторожны в выборе предприятий, которым можно давать ссуды или куда без особого риска можно делать инвестиции, то вполне достаточно располагать резервами, составляющими 2% наличных денег, или, как принято говорить, кассовых остатков, по отношению к сумме хранящихся депозитов вкладчиков.
Однако, что произойдет, если банкиры допустят ошибку и инвестируют свой капитал в ненадежные предприятия? От этого, конечно, могут пострадать вкладчики, доверие к банку будет утрачено и он даже может обанкротиться. Чтобы этого не случилось, существует ряд мер, максимально снижающих степень риска от краха. Хорошо известен способ разделения инвестиций: вклады делаются в разные предприятия, благодаря чему риск уменьшается, так как, когда одни из них несут убытки, другие - получают прибыль. Таким же образом у нас поступают разные фонды, принимающие приватизационные чеки. В просторечии такое помещение капитала и иных ценностей характеризуют как предостережение: «не кладите все яйца в одну корзину».
Западные коммерческие банки нередко прибегают также к привлечению акционерного капитала, сумма которого обычно покрывает величину вложенных инвестиций в надежное дело (например, в государственные облигации, под закладные и т.п.). Наконец, руководство банка должно следить за движением депозитов. Если выявилась тенденция к изъятию вкладов из банка вследствие неблагоприятно складывающейся экономической ситуации в той местности, где расположен банк, то банковские инвестиции следует превратить в ценные бумаги и надежные краткосрочные ссуды, которые можно в свою очередь превратить в наличные деньги, чтобы обеспечить ими тех, кто намерен изъять свои вклады. Разумеется, держать для этого наличные деньги невыгодно, так как они не приносят дохода. Поэтому даже процветающие банки ради уменьшения риска держат в своих портфелях надежные ценные бумаги, в частности выпущенные правительством, которые можно быстро превратить в наличные деньги на финансовом рынке. В этих целях используются, например, краткосрочные облигации государства. Какие бы, однако, частичные резервы для выплаты вкладов и гарантии возможного риска ни создавались, в принципе всегда допустимо возникновение банковской паники, ибо никакой банк не может хранить наличные деньги в размере, равном величине вкладов клиентов. Но именно здесь на помощь банкам приходит правительство со своим центральным банком. Такие банки всегда могут прийти на помощь частным, коммерческим банкам, выделив соответствующий резерв наличных денег. В конце концов, правительство может распорядиться напечатать столько денег, сколько необходимо для выплаты вкладов.
Кроме того, во избежание банковских крахов после Великой депрессии 30-х годов во всех развитых странах с рыночной экономикой был осуществлен ряд мер, способствующих укреплению всей кредитной системы: контроль местных банков со стороны вышестоящих и центрального банка; проверки их платежеспособности; страхование банковских депозитов, не превышающих определенной суммы. Все эти меры, несомненно, возымели действие.
Возможности коммерческого банка осуществлять финансовые операции определяются основными его функциями и структурой деятельности. Главными функциями такого банка являются: прием вкладов и предоставление кредитов предприятиям и населению за определенный процент, превышающий процент, который банк платит вкладчикам. Что касается структуры деятельности, то она находит точное выражение в балансовых отчетах коммерческого банка. С одной стороны, в активах банка фиксируются собственность, наличные деньги, полученные по вкладам, резервы и выданные ссуды, а с другой, - в пассиве отражаются обязательства банка по вкладам, акциям, за счет которых был собран первоначальный капитал и приобретена собственность банка (здания и конторское оборудование). Такая собственность необходима для того, чтобы начать дело и открыть банк. Второй шаг в деятельности банка связан с привлечением вкладчиков, без чего невозможно иметь наличные деньги, необходимые для кредитования. Очевидно, что не все эти деньги можно отдавать в долг заемщикам, определенная их часть должна быть оставлена в качестве резерва. Кроме того, каждый банк обладает кассовой наличностью для того, чтобы оплатить изымаемые из него вклады. В разных странах и в различных банках существуют определенные нормы резервов.
Долгое время главной функцией коммерческих банков считалась выдача коммерческих ссуд, в связи с чем такие банки и получили свое название. Наиболее приемлемыми признавались лишь краткосрочные ссуды, поскольку по ним сам банк устанавливает приемлемые сроки погашения, обеспечивая тем самым постоянный приток денежных средств. Ограничение банковских операций выдачей краткосрочных ссуд должно было способствовать усилению стабильности и безопасности банковской системы.
В настоящее время такие взгляды на роль коммерческих банков и структуру их деятельности считаются устаревшими, ибо они не учитывают значительных изменений, происшедших в финансовой системе и современной экономике в целом. Сейчас эти банки выдают ссуды под залог недвижимости, на приобретение товаров длительного пользования, открывают сберегательные и срочные счета наряду с чековыми и т.п. С предоставлением ссуд и кредитованием связана деятельность банков по созданию дополнительных, так называемых банковских денег.
§2 Функции банков
Важным вопросам теории банка относится и вопрос о его функциях. Как и в вопросе о сущности здесь немало заблужде­ний, спорного и неясного. Функции и операции банка практи­чески отождествляются, так как функция как понятие употребля­ется в смысле характеристики определенных видов деятельности банка. Поскольку под деятельностью подразумеваются выполняе­мые операции, такое смешение становится понятным. В связи с этим в перечне функций можно встретить такие, как осуществле­ние платежного оборота, держание кассы, выдача кредита, управ­ление и хранение ценных бумаг, покупка и продажа наличной и безналичной валюты, выдача гарантийных обязательств и др. - практически все операции, получившие статус обязательных для банка. Функция как вид деятельности в некоторых случаях рассматривается не только с позиции отдельного банка (какие операции он выполняет), но и с позиции клиента банка. В экономической литературе можно встретить упоминание о таких функциях, как предложение и открытие финансирования; предложение и откры­тие помощи по вложению денег и капитала; предложение и раз­работка возможностей по денежным вкладам как необходимая предпосылка для обеспечения экономии платежных средств. Если нужно выявить функцию банка, следует ее анализировать:
• на макроэкономическом уровне отношений между банком как таковым и народным хозяйством;
• с учетом специфики банка как денежно-кредитного инсти­тута;
• в целом с несколько других позиций, нежели те, которые приняты в современной теории.
Это означает, что во множестве операций, которые выполняет отдельный банк, надо выявить некоторый стержень, где они приобретают не индивидуальную, а общественную окраску, где тип банка, его специализация или универсализация, регион функционирования не имеют значения. Важным с позиции методологии является то, чтобы функция при этом выражала не проявление сути банка, а саму суть. Функция в этой связи всегда специфична, она обращена не вообще к экономическим институтам, а именно к банку, обладающему спецификой, не только к банку, не только к банку, но и к его взаимодействию с другими субъектами воспроизводства. Функция – специфическое взаимодействие банка (в целом и его отдельных заемщиков) с внешней средой, направленное на сохранение банк как целостного образования. Попытка исследовать функцию на народнохозяйственном уровне с учетом методологических требований дает возможность сформулировать несколько иные функции банка. В экономичес­кой литературе можно встретить упоминание о таких процессах, которые относят к функциям банка, например, предоставление возможностей помещения денег, участие в других предприятиях, собирание денег для последующего кредитования, ведение пла­тежного оборота для клиентуры. Эти и другие функции банка, встречающиеся в отечественной и зарубежной экономической литературе, расширяют горизонты в понимании банка как денежно-кредитного института. Вместе с тем по каждой из них возникают вопросы, требующие уточнения, возникают сомнения в их подлинности. Нельзя забывать важнейшее методологическое положение о том, что рассмотрение функций есть продолжение анализа сущ­ности. Следовательно, тот или иной процесс, который обознача­ется как функция, должен быть свойственен не всей совокупнос­ти экономических институтов, а именно банку. Функция банка - это то, что характерно именно для банка в отличие от других эко­номических субъектов. Отсюда процессы помещения денег, учас­тие в других предприятиях не выражают специфики банка, поэ­тому не могут трактоваться как его функции.
В равной мере это относится и к доверительной функции банка. Доверие, как известно, имеет место во всякой экономи­ческой сделке независимо от того, совершается ли она через банк или минуя его. Доверие свойственно банку, но это не означает, что оно составляет функцию исключительно данного экономи­ческого института. Клиенты банка (юридические и физические лица) не в меньшей степени доверяют банку, ищут тот банк, ко­торый в большей степени отвечает их потребности в платежах, хранении и сохранности стоимости их ресурсов. Во всякой схеме купля-продажа, не совершаемой через банк, доверие между про­давцом и покупателем является необходимым атрибутом. По­скольку в доверии не выражен аспект специфики взаимодействия банка с окружающей средой, оно не может претендовать на его квалификацию как функции.
2.1 Привлечение и аккумуляция временно свободных денежных средств
Эта функция является одной из старейших банковских функций и в настоящее время получает наиболее широкое развитие. Банки концентрируют значительную часть образующихся в хозяйстве накоплений и сбережений.
Таб. №1
В данной таблице отображены показатели деятельности кредитных организаций по Саратовской области. Проанализировав таблицу № 1 можно сделать вывод: что за 2007 год постоянно росли вклады населения, а средства на расчетных (текущих) счетах с января по апрель незначительно снизились, но с марта до конца года наблюдается тенденция роста.
Внесенные в кредитные учреждения денежные суммы приносят вкладчикам доход в виде процента. По текущим счетам процент не уплачивается, вместо этого банк выполняет для клиента разнообразные услуги по переводу и выплате денег. Банк способствует выполнению функции кредита по превращению временно свободных денежных капиталов и накоплений в ссудный капитал. Здесь не следует забывать о том, что, например, различные инвестиционные фонды, финансово-промышленные компании также собирают деньги для инвестиций. В отличие от аналогичной функции банка, данные субъекты собирают денежные средства для своих собственных целей, поэтому можно отметить, что данная функция в современном хозяйстве как бы лишь частично уступается другим субъектам хозяйства, не являющимися банками.
По мнению кредитных организаций, основным фактором, оказывающим влияние на масштаб привлечения денежных средств населения во вклады, является конкуренция кредитных организаций на рынке депозитных услуг (средний балл 4,11).2 Далее, по мнению кредитных организаций, сдерживают масштабы привлечения денежных средств населения в банковскую систему следующие факторы (представлены в порядке убывания их важности);
1 высокая стоимость данного вида ресурсов для банка (средний балл 3,14)
2 наличие более дешёвых источников ресурсов для банков помимо средств населения (средний балл 2, 77);
3 наличие более привлекательных для населения банковских продуктов (средний балл 2, 64);
4 наличие на рынке других форм сбережений населения (негосударственные пенсионные фонды, страховые компании (средний балл 2,55);
5 сложность работы с населением (средний балл 2,22);
6низкая институциональная насыщенность банковскими офисами (средний балл 2,05).
Повышение степени доверия населения к банкам приводит к увеличению поступления денежных средств населения в банковский сектор, что, согласно опросу, в большей степени зависит от увеличения страхового покрытия вкладов физических лиц в рамках функционирования государственной системы страхования вкладов (так считает 73% от от общего числа опрошенных).Среди других путей повышения степени доверия вкладчиков к банкам кредитные организации отметили следующее:
отсутствие негативной информации о банке (53,1%);
наличие грамотного и вежливого персонала (49,0%);
повышение информационной открытости банков (46,9%);
наличие государственной поддержки банка (38%);
разъяснительные выступления в СМИ руководителей и сотрудников банков (14,3%).
Важное значение для успешного функционирования банковского сектора на рынке сбережений имеет повышение финансовой грамотности населения, для чего в первую очередь необходимо проведение разъяснительной работы с использованием средств массовой информации. Возможные пути решения данной проблемы кредитные организации следующим образом:
специальные государственная целевая программа (18,4%);
разъяснительная работа в СМИ (77,6%);
социальная реклама (44,9%);
специальные программы в учебных заведениях (34,7%);
обучающие семинары (20,4%);
Согласно опросу, основными мерами, стимулирующими приток средств населения в банковский сектор, являются следующие:
повышение процентной ставки по вкладам физических лиц
реклама