Социальное страхование: причины, формы. Проблемы социального страхования в Российской Федерации.

- ...

План работы:
1. Понятие социальной защиты и системы социального страхования
2. Формы социального страхования
3. Сущность социального страхования в социально-экономическом контексте
4. Функции социального страхования
5. Проблемы действующей системы социального страхования в России

-

В соответствии с организационно-правовым положением выделяют страхование: государственное и негосударственное. На основе организационного критерия различают страхование: профессиональное, территориальное, корпоративное и личное.Выделение форм социального страхования по видам социальных и профессиональных рисков в страховой форме защиты населения занимает особое место. К этим рискам относятся: болезнь, старость, инвалидность, смерть кормильца, несчастные случаи на производстве и профессиональные заболевания, безработица и так далее. При этом следует учесть, что защита от конкретных видов социальных и профессиональных рисков наиболее эффективно может быть организована в рамках отдельных направлений социального страхования. Таким образом, существование отдельных направлений социального страхования — одно из важных условий для обеспечения финансовой "прозрачности" и экономической эффективности системы.Более того, важное значение в данном вопросе имеет однородность и общность интересов страхуемых — определяющее условие дл я солидарного перераспределения средств, когда материальное обеспечение отдельного человека при наступлении страхового случая осуществляется за счет общих средств страхового сообщества.На основании данного критерия в системе социального страхования выделены следующие его формы:• пенсионное страхование (по старости, инвалидности, потери кормильца, выслуги лет) ; • страхование безработицы; • медицинское страхование; • страхование временной нетрудоспособности (по болезни, материнству, уходу за ребенком) ; • страхование несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.На данном этапе становления национальной системы социального страхования России преимущественное развитие получили государственные формы. В частности, были созданы четыре государственных фонда социального страхования: • Фонд пенсионного страхования Российской Федерации • Фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС) с территориальными фондами обязательного медицинского страхования (ТФОМС) в регионах• Фонд социального страхования (ФСС), осуществляющий страхование временной нетрудоспособности, материнства и детства, а также несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний• Фонд занятости (упразднен в 2001 г.), который осуществлял страхование безработных и их материальное обеспечение.3. Сущность социального страхования в социально-экономическом контекстеКак было замечено выше, основу страхования вообще составляет принцип распределения материального и финансового ущерба, возникающего при наступлении страхового случая на всех участников страхового процесса. Это позволяет защитить пострадавших в результате наступления страхового случая за счет общих ресурсов. Это означает, что обеспечение воспроизводства рабочей силы в страховой ситуации осуществляется за счет финансовых ресурсов, формируемых путем отчисления страховых взносов как работодателями, так и работниками, а в отдельных случаях и государством. При этом каждый субъект страхования реализует свой интерес.В таком случае, социальное страхование является, во-первых, одной из сторон трудовых отношений, потому как оно имеет дело со специфической формой движения части необходимого продукта: работники получают социальную защиту, а работодатели сохраняют физический и интеллектуальный потенциал рабочей силы. Таким образом, страховые взносы и соответственно страховые выплаты, представляют собой издержки по воспроизводству рабочей силы. Это также означает, что при страховой форме социальной защиты работника, необходимые ресурсы на воспроизводство рабочей силы выделяет сама рыночная система, то есть страховые средства аккумулируются и направляются на страховые выплаты не на основе вне экономического принуждения, а на основе внутренних закономерностей функционирования рыночной экономики.Соответственно, социальное страхование населения выступает в качестве экономического метода воспроизводства рабочей силы при наступлении страхового случая.Таким образом, социальное страхование как экономическая категория представляет собой совокупность экономических отношений, обеспечивающих воспроизводство рабочей силы при наступлении страхового случая, то есть с возникновением угрозы материальной необеспеченности работника из-за невозможности участия его в производственном процессе по причине болезни, безработицы, старости, травмы и других страховых рисков. Естественно, это должно быть определяющим моментом для построения всей системы социального страхования, а ее эффективность должна оцениваться настолько, насколько обеспечивается достижение данной цели.В частности, защита от угрожающих существованию человека социальных и профессиональных рисков предполагает материальное обеспечение застрахованного, гарантирующее нормальное воспроизводство рабочей силы. Основным принципом здесь является правильное установление размера страхового пособия и, следовательно, его выплаты в соответствии со стоимостью рабочей силы. Следует помнить, что система социального страхования, ориентированная на воспроизводство рабочей силы при наступлении страхового случая является общей по своим принципам, независимо от государственного устройства, для стран с социально ориентированной рыночной экономикой. Таким образом, эффективное функционирование социального страхования невозможно без приведения страховых выплат в соответствие со стоимостью рабочей силы, поэтому их величина не может быть произвольной, но она должна определяться потребностями обеспечения нормального воспроизводства рабочей силы в соответствии с ее стоимостью. В данном отношении становится ясным, что без участия государства невозможно обеспечение эффективной социальной безопасности населения.Подводя итог, заметим, что нецелесообразно говорить о компенсационном характере страховых выплат, потому как при социальном страховании застрахованному обеспечивается существование за счет его собственных сбережений, аккумулированных страховыми фондами. Неприемлем компенсационный подход и с практической точки зрения: в этом случае размер страховых выплат устанавливается не на основе экономически определенной категории — стоимости рабочей силы, а произвольно, исходя из финансовых возможностей государства, уровня собираемости взносов и прочих критериев. 4. Функции социального страхованияКак понятно из вышесказанного, в качестве определяющей функции социального страхования называют функцию защиты индивида перед такими общими опасностями, как болезнь, инвалидность, старость, безработица, несчастный случай, смерть кормильца, но такое положение носит лишь общий характер. При конкретизации данного положения, становится ясно, что основной функцией страхования является функция обеспечения воспроизводства рабочей силы при наступлении страхового случая.Другой важнейшей функцией является функция перераспределения доходов. Механизм такого перераспределения связан с образованием страховых фондов, которые формируются за счет необходимого продукта, а не прибыли, более того, они представляют собой индивидуально-групповую собственность. Уровень обобществления здесь может быть разный. Функция перераспределения обеспечивает воспроизводство рабочей силы в условиях наступления страховой ситуации. Именно данной цели подчинено движение средств внебюджетных страховых фондов.К функциям социального страхования относится также аккумуляция страховых ресурсов. Ее назначение состоит в аккумуляции необходимых средств дл я материального обеспечения застрахованных при наступлении страховых случаев. Для осуществления данной функции необходимы соответствующие организационные структуры и финансовый механизм.В число функций социального страхования входит и функция страховых выплат. Среди других функций она занимает особое место, потому как завершает страховой цикл. Целевое назначение этой функции — обеспечение финансовыми средствами при наступлении страхового случая на уровне, обеспечивающем нормальное воспроизводство рабочей силы. Среди функций социального страхования называют и такие, как обеспечение социальной справедливости, сглаживание противоречий между социальными группами капиталистического общества, инвестиционные и другие.