Кредитная политика предприятия. Принципы и методы реализации на примере ОАО Сбербанка России

ОГЛАВЛЕНИЕ
стр
ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ 6
1.1 Сущность и виды кредита 6
1.2 Особенности функционирования рынка кредитования 13
1.3 Кредитная политика современного банка: принципы и методы реализации 19
2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ» 25
2.1 Краткая характеристика и финансовый анализ деятельности ОАО «Сбербанк России» 25
2.2 Кредитная политика, проводимая «Сбербанком России» 44
2.3 Анализ кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» 55
3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ» 72
3.1 Практические рекомендации по совершенствованию кредитной политики 72
3.2 Разработка рекомендаций по совершенствованию кредитования малого бизнеса как части кредитной политики банка 78
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 93
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 96
ПРИЛОЖЕНИЕ ...

Целью исследования является рассмотрение кредитной политики предприятия: принципы и методы реализации на примере ОАО «Сбербанк России».
Задачи исследования:
1.Изучить теоретические основы организации банковского кредитования.
2.Проанализировать кредитную политику ОАО «Сбербанк России».
3.Исследовать практические аспекты совершенствования кредитной политики.
Объектом данного исследования является ОАО «Сбербанк России».
Предметом - методика исследования кредитной политики предприятия.


Научная разработанность проблемы. В экономической литературе вопросы, связанные с формированием кредитной политики коммерческого банка, разработаны не в полной мере. В отечественной литературе: освещаются лишь некоторые связанные с этим моменты (общие положения, рассмотрение кредитной политики как одной из составляющих общей политики банка, описание видов и форм кредитования, элементов и этапов). Отдельные разделы о формировании кредитной политики коммерческого банка (например, принципы формирования, тенденции реализации кредитной политики в современных условиях, роль конкретных подразделений банков в процессе создания кредитной политики, порядок взаимодействия подразделений, процесс структурирования кредитной сделки) в большинстве источников отсутствуют. В иностранной литературе внимание в основном уделяется практическим аспектам, то есть различным сторонам деятельности коммерческих банков, связанным с кредитной политикой.
Источниковая база исследования. Учебные материалы таких авторов как Лаврушин, Колесников, Ясин, Жарковская, и др., а также Инструкции, Положения и статистические данные.
Практическая значимость исследования. Выполненное исследование содержит решение задачи совершенствования деятельности коммерческого банка по кредитованию малого бизнеса, имеющей важное народнохозяйственное значение. Основные идеи исследования, выводы и рекомендации формулируются с учетом возможностей их практической реализации в деятельности коммерческих банков.
В процессе исследования применялись такие методы, как сбор первичной и вторичной информации, ситуационный анализ, методы системного и сравнительного анализа, а также экономико-математические методы.
Структура работы. Дипломная работа состоит из введения, трех глав включающих параграфы, заключения, списка литературы и приложения.

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность исследования. Банки представляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Будучи в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки - это атрибут не отдельно взятого региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ. Они играют важную роль в сохранении стабильности денежно-кредитной системы за счет тесного взаимодействия с государственными органами выполнения возложенных на кредитные учреждения контрольных и регулирующих функций. Поэтому трудно переоценить значение стабильности банковской системы.
Банковская система являе тся одним из важнейших секторов экономики страны. Во-первых, оказывая услуги юридическим и физическим лицам, банки вносят свой вклад в создание валового внутреннего продукта; во-вторых, направляя денежные потоки, банки являются ключевым звеном финансовой инфраструктуры народного хозяйства; и, в-третьих, чутко реагируя на изменения экономической конъюнктуры, вызываемые действиями государственных органов управления, банки являются проводниками стабилизационной экономической политики государства.
Кредитование является той банковской услугой, которая приносит наибольшее количество прибыли. Между тем при совершении кредитных операций у банка возникают высокие риски. Кредит предоставляет возможность заимствования на оговоренный срок права собственности и получение в распоряжение актива в настоящем периоде на условии их возврата с уплатой процента в будущем периоде.
Существенной особенностью кредита является перенос во времени активов купли и продажи: получение актива в настоящем с его оплатой в будущем либо наоборот. При этом кредит может осуществляться как в денежной, так и в неденежной форме.
В рыночной экономике непреложным законом является то, что деньги должны находиться в постоянном обороте. Временно свободные денежные средства должны поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулироваться в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях. Деньги, как и любой другой товар, продаются и покупаются. Процесс купли-продажи денег получил специфическое название - кредит. Латинское слово «crednjum» имеет двоякое значение. С одной стороны, оно означает «доверяю», «верю»; а с другой,, переводится как «долг» или «ссуда». Кредит - экономические отношения между различными партнерами, возникающие при передаче имущества или денег другому лицу на условиях срочности, возвратности, платности и обеспеченности.
Жизненно важной и интересной проблемой, широко изучаемой и обсуждаемой сегодня в обществе, является становление бизнеса, рассматриваемое во всей своей многогранности и неоднозначности.
Целью исследования является рассмотрение кредитной политики предприятия: принципы и методы реализации на примере ОАО «Сбербанк России».
Задачи исследования:
1.Изучить теоретические основы организации банковского кредитования.
2.Проанализировать кредитную политику ОАО «Сбербанк России».
3.Исследовать практические аспекты совершенствования кредитной политики.
Объектом данного исследования является ОАО «Сбербанк России».
Предметом - методика исследования кредитной политики предприятия.


Научная разработанность проблемы. В экономической литературе вопросы, связанные с формированием кредитной политики коммерческого банка, разработаны не в полной мере. В отечественной литературе: освещаются лишь некоторые связанные с этим моменты (общие положения, рассмотрение кредитной политики как одной из составляющих общей политики банка, описание видов и форм кредитования, элементов и этапов). Отдельные разделы о формировании кредитной политики коммерческого банка (например, принципы формирования, тенденции реализации кредитной политики в современных условиях, роль конкретных подразделений банков в процессе создания кредитной политики, порядок взаимодействия подразделений, процесс структурирования кредитной сделки) в большинстве источников отсутствуют. В иностранной литературе внимание в основном уделяется практическим аспектам, то есть различным сторонам деятельности коммерческих банков, связанным с кредитной политикой.
Источниковая база исследования. Учебные материалы таких авторов как Лаврушин, Колесников, Ясин, Жарковская, и др., а также Инструкции, Положения и статистические данные.
Практическая значимость исследования. Выполненное исследование содержит решение задачи совершенствования деятельности коммерческого банка по кредитованию малого бизнеса, имеющей важное народнохозяйственное значение. Основные идеи исследования, выводы и рекомендации формулируются с учетом возможностей их практической реализации в деятельности коммерческих банков.
В процессе исследования применялись такие методы, как сбор первичной и вторичной информации, ситуационный анализ, методы системного и сравнительного анализа, а также экономико-математические методы.
Структура работы. Дипломная работа состоит из введения, трех глав включающих параграфы, заключения, списка литературы и приложения.

e