Тема Потребительское кредитование в России: проблемы и перспективы развития в современных условиях (на примере ЗАО «ВТБ - 24»)

Дата защиты 2014 год. Оценка- отлично. Целью дипломной работы является исследование системы потребительского кредитования в коммерческом Банке ВТБ 24 (ЗАО), а также выявление существующих проблем потребительского кредитования в банке и предложение путей решения. ...

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 6
ГЛАВА 1 ТЕОРИТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ И РАЗВИТИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РОССИИ 10
1.1 История и развитие потребительского кредита в России 10
1.2 Сущность, виды, формы и функции потребительского кредитования 19
1.3 Законодательная и нормативная база, регулирующая потребительское кредитование в РФ. 36
ГЛАВА 2 АНАЛИЗ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ В РОССИИ НА ПРИМЕРЕ ЗАО «ВТБ 24» 44
2.1 Краткая характеристика банка ЗАО «ВТБ 24» 44
2.2 Финансово - экономический анализ банка ЗАО «ВТБ 24» 52
2.3 Анализ эффективности кредитной политики ЗАО «ВТБ 24» 58
ГЛАВА 3 ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РОССИИ 64
3.1 Основные перспективы потребительского кредитования в России 64
3.2 Практические рекомендации по совершенствованию кредитной политики в Банке ЗАО «ВТБ24» 74
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 86
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 90
ПРИЛОЖЕНИЯ

Мировой финансовый кризис со всей очевидностью свидетельствует о том, что кредитная политика, а в частности системы управления рисками, во многих кредитных организациях (и не только на территории РФ) несовершенны. Главными особенностями кредитной политики в финансовом секторе экономики Российской Федерации на сегодняшний день является то, что кредитная политика практически всех российских коммерческих банков основана на соблюдении нормативов, которые рассчитываются по методикам Банка России, и именно это считается управлением рисками. В нынешних условиях российская банковская система остро нуждается в научно обоснованных выводах и конкретных предложениях в области формирования кредитной политики, которые позволяют реально оценить и снизить риски, связанные с процессом кредитования именно н а территории Российской Федерации. Именно поэтому интегрирование западных методик и путей решения данных проблем не может быть использованы в отечественной банковской системе.

Участниками отношений обмена информации о добросовестности исполнения заемщиками обязательств перед кредиторами, помимо самих заемщиков и кредиторов, Центрального каталога кредитных историй выступают кредитные бюро. Главная цель бюро кредитных историй заключается в формировании установленного перечня информации, которая характеризует платежную дисциплину заемщика по исполнению договоров займа (кредита), и в совокупности составляет кредитные истории юридических и физических лиц для ее следующей передачи лицам, которые получили согласие на получение кредитного отчета для заключения договора займа (кредита)[5].Следует отметить, и только принятый закон. Президент России Владимир Путин 21 декабря подписал закон «О потребительском кредите (займе)». Закон был одобрен Госдумой 13 декабря, а Советом Федерации — 18 декабря. Новые нормы начнут действовать с 1 июля 2014 года. Закон не распространяется на ипотечные займы. Новые положения определяют потребительский кредит как денежные средства, полученные заемщиком на основании кредитного договора или договора займа для целей, не связанных с предпринимательской деятельностью.Закон устанавливает наличие в кредитном договоре общих и индивидуальных условий. Под общими условиями понимаются положения типового договора, который кредиторы предоставляют заемщикам. Они не должны обязывать заемщиков заключать договоры с третьими лицами.Клиенты кредиторов имеют право на получение бесплатной информации об условиях предоставления и возврата кредита. Информация для заемщиков должна состоять из 22 пунктов, которые включают в себя наименование кредитора, требования к заемщику, валюту кредита, процентные ставки и способы возврата.Закон предусматривает возможность для Центробанка ограничивать стоимость кредитов и займов, если она более чем на треть превышает среднерыночные показатели. Для расчета средних цен по рынку ЦБ должен определить среднее значение кредита у не менее чем сотни крупнейших кредиторов. Банк России будет каждый квартал рассчитывать среднерыночное значение полной стоимости потребительского кредита. Публикация этой информации должна происходить не позднее, чем за 45 дней до начала квартала, в котором значение стоимости подлежит применению. Банк начнет распространение этих сведений в середине ноября 2014 года.Новые положения вводят так называемый «период охлаждения» — возможность в течение двух недель вернуть кредит без предварительного уведомления с уплатой процентов на фактический срок. В течение месяца можно будет вернуть целевой кредит или его часть.Кредитор имеет право отказать в кредите без объяснения причин. Информация об отказе должна быть направлена в бюро кредитных историй.Закон ограждает заемщиков, которые допускают просрочки по кредитным выплатам, от злоупотребления правом со стороны кредитора. Кредиторам запретят осуществлять рассылку текстовых сообщений с 22:00 до 8 утра в рабочие дни и в выходные дни с 20:00 до 9 утра. В том случае, если заемщик не согласился с иными положениями, кредитор может общаться с ним лишь с помощью почтовых отправлений или лично[51].ГЛАВА 2 АНАЛИЗ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ В РОССИИ НА ПРИМЕРЕ ЗАО «ВТБ 24»2.1 Краткая характеристика банка ЗАО «ВТБ = 24»Межбанковский кризис 2004 года принес большие изменения в банковском секторе, многие банки не могли обеспечить достаточную устойчивость и ликвидировались. Банк ВТБ 24 был основан на базе Гута-Банка, и  был выкуплен Внешторгбанком (ныне ВТБ) при активной поддержке Банка России. В 2005 году Гута-Банк получил новое название  ЗАО «Внешторгбанк Розничные услуги», а в ноябре 2006 года —ЗАО «ВТБ - 24».ОАО «Банк ВТБ» контролирует 100% акций ВТБ 24. Президентом — председателем правления последнего с июля 2005 года выступает Михаил Задорнов, занимавший с ноября 1997-го по май 1999-го (включая август 1998-го) пост министра финансов РФ (Приложение 1). Банк ВТБ 24 продолжил расти и в конце апреля 2012 года под его контроль перешел брянский Бежица-Банк, который был переименован в Лето Банк. В конце октября 2013 года группа ВТБ объявила о завершении процесса объединения двух из своих банков — ВТБ 24 и Транскредитбанка (последний присоединен к ВТБ 24) — и о прекращении существования бренда «Транскредитбанк» с ноября 2013-го. В результате этой интеграции портфель розничных ссуд ВТБ 24 увеличивается примерно на 11%, а объем средств физических лиц во вкладах — на 5,2%. Объединенная клиентская база банков составляет порядка 12 млн. активных клиентов, а общая численность сотрудников — 34,5 тыс. человек, из которых 28 тыс. — сотрудники ВТБ 24, а остальные — штат ТКБ.В составе международной банковской группы ВТБ банк ВТБ 24 специализируется на работе с физическими лицами, индивидуальными предпринимателями и предприятиями малого бизнеса. Сеть продаж состоит из более чем 760 офисов в 69 субъектах РФ, включая восемь филиалов в самых крупных городах страны. Численность персонала (без учета ТКБ) превышает 28 тыс. человек.[54]Кредитная организация предоставляет своим клиентам большой список типовых банковских услуг, в их числе:предоставляют в аренду сейфовые ячейкипредоставляют услуги инвестиционного и лизингового характерапредоставляется ипотечное кредитование доступно для клиентов банка ЗАО «ВТБ – 24» удаленное банковское обслуживаниеосуществляется выпуск банковских карт Visa и MasterCard, private banking и др. осуществляются денежные переводы с участием систем Western Union, «ВТБ24 — Спринт» и AnelikПри разработке продуктового ряда особый акцент сделан на обширном спектре кредитных продуктов для граждан и малого бизнеса. Немалая доля предоставляемых банком услуг предоставляется клиентам банка в круглосуточном режиме через систему Телебанка и Телеинфо.Количество действующих кредитных и дебетовых карт ВТБ 24 превышает 9 млн штук, объединенная сеть банкоматов составит 11,5 тыс. устройств по всей стране. Приблизительно половина всех банковских карт была выпущена в рамках зарплатных проектов, их используют сотрудники 27 тыс. предприятий. Одним из главных плюсов присоединения Транскредитбанка к ВТБ 24 является приобретение последним 2 млн новых клиентов и сотню городов. Таким образом, объединенная клиентская база банков составит порядка 12 млн активных клиентов.С начала 2013 года активы ВТБ 24 увеличились на 20%. В пассивной части выросли объем депозитов физлиц, капитал, а также объем средств предприятий и организаций; в активах вновь привлеченные средства были направлены преимущественно на увеличение кредитного портфеля (как в части розницы, так и части корпоративных ссуд).Пассивы на 65% представлены депозитами физлиц, 9% — остатки на расчетных и депозитных счетах предприятий и организаций, еще 9% — собственные средства банка (капитал и резервы), 8% приходится на заимствования от банков (межбанковские кредиты). Обороты по счетам клиентов внутри месяца составляют 2—2,4 трлн рублей. Около 68% нетто-активов приходится на кредитный портфель; просрочка показана на уровне 6% по РСБУ. В составе портфеля 80% — ссуды, выданные частным лицам, преимущественно на срок свыше трех лет. 23% нетто-активов занимают размещенные на внутреннем рынке межбанковские кредиты, из которых более двух третей выданы на срок свыше года. Очевидно, средства были выданы дочернему Лето Банку.На внутреннем рынке межбанковских кредитов ВТБ 24 работает в сторону как привлечения, так и размещения; чаще выступает нетто-кредитором.Согласно данным финансовой отчетности по РСБУ, по итогам 2012 года кредитная организация заработала более 36,9 млрд. рублей (прибыль за 2011 год составила около 28,9 млрд.). На 1 октября 2013 года банк получил 15,9 млрд. рублей чистой прибыли.Сотрудники банка поддерживают ценности и принципы международной финансовой группы ВТБ. Поддержка и улучшение развитой финансовой системы России - это одна из основных целей группы. Работа ЗАО «ВТБ – 24» реализовывается в соответствии с генеральной лицензией банка России № 1623 от 13.07.2000 г.Устав банка - главный документ на основании, которого действуют коммерческие банки, а взаимоотношения банков с клиентами базируются на основе договоров. Банк и предприятия, вступая в договорные отношения, друг с другом, стремятся к осуществлению своих хозрасчетных интересов, эффективному сотрудничеству. Учреждения ЦБ РФ осуществляют Надзор за деятельностью коммерческих банков. Главная задача которых – это контроль над соблюдением обязательных экономических нормативов, для поддержания надежности и ликвидности банковской системы (инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 г. N 110-И «Об обязательных нормативах банков»), а также контролируют верность и точность выполнения банковского законодательства и нормативных актов Центрального Банка Российской Федерации.Получение прибыли является основной целью деятельности банка при осуществлении банковских операций. Для осуществления банковских операций необходимо получить специальное разрешение, а именно лицензию, которая выдается в порядке, который устанавливается Федеральным законом "О банках и банковской деятельности". Банк осуществляет множество различных операций:привлекает для вкладов денежные средства физических и юридических лиц (до востребования и на определенный срок);размещает привлеченные средства от своего имени и за свой счет;открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц;осуществляет расчеты по поручению физических и юридических лиц, а также, банков-корреспондентов, по их банковским счетам;инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах;привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;выдает банковские гарантии;осуществляет переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).ЗАО «ВТБ 24» кроме приведенных выше банковских операций вправе исполнять также и иные операции:выдавать поручительства за третьих лиц, которые предусматривают осуществление обязательств в денежной форме;приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;выполнять доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;реализовывать операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством;сдавать в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;покупать, продавать акции и доли в уставных капиталах юридических лиц;исполнять лизинговые операции;оказывать консультационные и информационные услуги.Банковские операции и иные сделки реализовываются банком как в рублях, так и в иностранной валюте. Банк не имеет право осуществлять производственную, торговую и страховую деятельность.Уставный капитал «ЗАО ВТБ 24» создан в сумме 33 567 652 000 (тридцать три миллиарда пятьсот шестьдесят семь миллионов шестьсот пятьдесят две тысячи) рублей. Он распределен на 33 567 652 (тридцать три миллиона пятьсот шестьдесят семь тысяч шестьсот пятьдесят две) обыкновенные именные акции номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей каждая.Уставный капитал банка состоит из номинальной стоимости акций банка, которые были приобретены акционерами. Минимальный размер имущества банка, который гарантирует интересы его кредиторов, обусловливает уставный капитал банка. Не могут быть применены для создания уставного капитала денежные средства, которые привлек банк.Если произойдет увеличение номинальной стоимости акций или размещения дополнительных акций, то соответственно увеличится и величина уставного капитала банка. В рамках одного выпуска акций решение о росте уставного капитала принимается исключительно одним из предоставленных способов.Увеличение уставного капитала происходит только после его полной уплаты. Не разрешается увеличение уставного капитала банка для покрытия убытков, которые понес банк.Решение об увеличении уставного капитала банка способом повышения номинальной стоимости акций или способом размещения дополнительных акций принимается Общим собранием акционеров банка в соответствии с законодательством и уставом ЗАО «ВТБ 24».Дополнительные акции могут быть размещены банком только в границах количества объявленных акций, которое устанавливается этим уставом.Решение вопроса об увеличении уставного капитала банка путем размещения дополнительных акций может быть принято общим собранием акционеров вместе с решением о внесении в данный устав положений об объявленных акциях, необходимых в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» для принятия такого решения, или об изменении положений об объявленных акциях.Решением об увеличении уставного капитала банка путем размещения дополнительных акций должны быть обусловлены следующие аспекты:количество дополнительных обыкновенных акций в пределах количества объявленных акций, которые размещает банк, способ размещенияцена размещения дополнительных акций, которые размещаются посредством подписки, или порядок ее определения, в том числе цена размещения или порядок определения цены размещения дополнительных акций лицам, обладающим преимущественное право покупки размещаемых акций, способ оплаты дополнительных акций, которые размещаются посредством подписки иные обстоятельства размещения.Увеличение уставного капитала способом размещения дополнительных акций может реализовываться за счет имущества банка, при этом увеличение уставного капитала способом увеличения номинальной стоимости акций исполняется исключительно за счет имущества ЗАО «ВТБ 24».Сумма, которая повышает уставный капитал банка за счет его имущества, не должна превосходить разницу между стоимостью величины собственных средств банка и суммой уставного капитала и резервного фонда банка.При увеличении уставного капитала банка за счет его имущества путем размещения дополнительных акций эти акции разделяются среди всех акционеров. При этом всякому акционеру разделяются акции той же категории (типа), что и акции, принадлежащие ему, соразмерно числу акций, которые принадлежат ему. Увеличение уставного капитала банка за счет его имущества путем размещения дополнительных акций, в результате которого создадутся дробные акции, запрещается.Банк имеет право, а в случаях, которые предусмотрены законодательством, обязан уменьшить свой уставный капитал.Уставный капитал банка может быть уменьшен способом снижения номинальной стоимости акций или уменьшения их общего числа, а также способом покупки и погашения банком части акций. Постановление об уменьшении уставного капитала банка способом понижения номинальной цены акций или способом покупки части акций в целях уменьшения их общего количества принимается общим собранием акционеров.Акции, которые были приобретены банком ЗАО «ВТБ – 24» в соответствии с принятым Общим собранием акционеров постановления о понижении уставного капитала способом покупки акций для уменьшения их общего числа, погашаются при их покупке. Через «Вестник банка России», а также печатное издание, предназначенное для опубликования данных о государственной регистрации юридических лиц, не позднее 30 дней банк сообщает о принятии постановления об уменьшении уставного капитала. Общее собрание акционеров должно принять решение об уменьшении уставного капитала путем погашения акций:которые были приобретены банком и не реализованы в течение года с момента их покупки;которые были выкуплены банком и не реализованы в течение одного года с момента их зачисления в ведение банка, за исключением акций, выкупленные банком ЗАО «ВТБ 24» при его реорганизации, которые были погашены при их выкупе.В том случае если размеры собственных средств (капитала) банка по результатам отчетного месяца обнаруживается меньше размера его уставного капитала, банк должен привести в соответствие размер уставного капитала и величину собственных средств (капитала).В Российской Федерации основание и деятельность коммерческих банков, а также правовое регулирование банковской деятельности реализовывается Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», прочими федеральными законами, нормативными актами Банка России. Надзор за деятельностью коммерческих банков исполняют учреждения ЦБ РФ, контролирующие соблюдение обязательных экономических нормативов с целью поддержания стабильности и ликвидности банковской системы (инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 г. N 110-И «Об обязательных нормативах банков») и контролируют точность реализации банковского законодательства и нормативных актов ЦБ РФ.Банк ЗАО «ВТБ 24» имеет нормативную документацию:Устав Банка ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) от 01.12.2008Положение о Наблюдательном совете ВТБ 24 (ЗАО) от 05.09.2008Положение о Правлении ВТБ 24 (ЗАО) от 18.08.2008Положение о порядке подготовки и проведения Общих собраний акционеров ВТБ 24 (ЗАО) от 18.08.2008Положение о Ревизионной комиссии ВТБ 24 (ЗАО) от 10.10.2006Кодекс корпоративного поведения работниковЕсли же говорить о положении Банка «ВТБ 24», то оно неизменно и в то же время перспективно. За сравнительно небольшой период нахождения на рынке, банк по многим показателем занимает если не лидирующие, то позиции первой тройки. Это в главном связано со спецификой деятельности ВТБ 24. На данном этапе своего развития банк старается освоить сектор на рынке банковских услуг в области работы с физическими лицами и добиться укрепления достигнутого положения. Объемы операций на рынке физических лиц и работы с малым и средним бизнесом, разумеется, на порядок ниже, чем при сравнении с работой с крупными организациями и предприятиями. Однако если у банка получится осуществить свои стратегические цели, которые направлены на то, чтобы стать своего рода «домашним» банком для большего числа граждан РФ, то результаты в виде высоких финансовых показателей и позиций в российских и зарубежных рейтингах будут гарантированы.[51]2.2 Финансово - экономический анализ банка ЗАО «ВТБ 24»Большая часть населения при выборе банков по-прежнему ориентируется на их надежность, несмотря на уже достаточно долгом существовании системы страхования вкладов в России. Например, в соответствии опросу маркетингового агентства Profi Online Research, надежность и постоянство кредитного учреждения важна для 64% вкладчиков. Последние вынуждены ориентироваться на оценки, которые, по их мнению, являются признаком надежности. Такими признаками являются, в частности, объем привлеченных во вклады средств клиентов кредитных организаций или размер активов[19,120].Журнал "Forbes" (№4, апрель, 2012года) составил рейтинг сотни самых надежных банков (Таблица 1. Самые надежные банки), для того чтобы вкладчикам было удобнее выбрать надежный банк.Таблица 1. Самые надежные банки РоссииБанкАктивы, $ млрд.Средства физлиц, $ млрд.Сбербанк России299,69165,12ВТБ97,560,36Росcельхозбанк36,244,41Банк Москвы31,675,86ВТБ 2431,6422,19ЮниКредит Банк23,391,41Райффайзенбанк16,795,52Составители рейтинга сначала на основании данных рэнкинга "Интерфакс-ЦЭА" на конец прошлого года произвели отбор банков по размеру активов. Следующим шагом стало разбиение первой сотни крупнейших российских кредитных организаций на группы надежности, исходя из оценок трех международных рейтинговых агентств Fitch, Moody's и S&P на февраль 2012 года – от самой высокой (пять звезд, уровень ВВВ) до самой низкой (две звезды, уровень ССС). При этом при наличии у кредитного учреждения нескольких оценок выбиралась самая консервативная. На звание самых надежных из надежных лидерами данного рейтинга российских банков стали вполне ожидаемые претенденты. В десятку вошли крупнейшие государственные и частные банки с крупнейшими размерами активов. Сбербанк, ВТБ и Россельхозбанк- заняли самые верхние строчки, как и год назад. Для доказательства стабильной деятельности банка необходимо провести сравнительный анализ отчета о прибылях и убытках банка ЗАО «ВТБ - 24» за период с 01.01.2010г. по 01.01.2012г., который предоставлен в приложении 2.