страхование

Вариант №2 ...

План:

1. Сущность, задачи и виды актуарных расчетов. 3
2. Сущность и содержание элементов страхования: страховой интерес, страховой взнос, ущерб, страховое возмещение, франшиза. 7
3. Задача 1. 16
4. Задача 2. 17
5. Список использованной литературы 18

-

18].Различают два интереса: страхователя и страховщика.К интересам страхователя относятся:• интерес владельца имущества;• интерес подразумеваемый.Интерес владельца имущества может заключаться не только в самом имуществе, но и в ответственности за убытки, которые могут возникнуть в связи с владением имуществом, т. е. потерей прибыли. Стандартные условия договора страхования обычно предусматривают покрытие страхованием только самого имущества. В объем ответственности по страхованию может быть включено страхование других интересов, связанных с имуществом. В любом случае интерес страхователя не должен превышать страховую сумму по договору, что не дает права на двойное страхование.Подразумеваемый интерес представляет собой условие страхования, согласно которому страхователь не обязательно должен иметь страховой интерес в страхуемом имуществе. Для предъявления претензий по договору ему необходимо иметь интерес в застрахованном имуществе во время наступления страхового случая. Страхователь также должен доказать, что во время страхования имущества имел такой интерес или имел в виду наступление интереса. Страховой интерес наступает для страхователя с того момента, как только он поставлен в такое положение, что может понести ущерб в результате несчастного случая по имуществу, находящемуся на риске.Интерес страховщика - это ответственность страховщика, оговоренная в условиях страхования. В этой ответственности страховщик имеет страховой интерес, который может перестраховать, но не может произвести перестрахование на более широких условиях по сравнению с оригинальными [2, с. 47].Страховой взнос - это плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом.За счет страховых взносов формируется страховой фонд, используемый для выплаты страхового возмещения, а также для покрытия накладных расходов страховщика.Размер страхового взноса по договору страхования зависит от объекта страхования, страховой суммы, объема страховой ответственности, степени риска, срока страхования и других факторов, влияющих на определение размера денежных обязательств страховщика по договору страхования.По своей экономической сущности страховой взнос представляет собой часть прибыли страхователя, которая используется им для гарантии своих интересов.Страховой взнос исчисляется исходя из страхового тарифа и объемного показателя с учетом предусмотренных скидок и надбавок:Страховой взнос = = Страховой тариф – Объемный показатель – Скидка + Надбавка.Рассмотрим структуру страхового взноса:Страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования в целом. Ставка определяется с помощью актуарных расчетов. Страховые тарифы по обязательному страхованию устанавливаются в законодательном порядке.Объемный показатель, т. е. показатель, к которому привязан страховой тариф, представляет собой единицу страховой суммы или объект страхования в целом.Скидки со страхового взноса предоставляются страховщиком страхователю. Они являются формой поощрения страхователя, аккуратно выполняющего свои обязанности по сохранению застрахованного имущества, а также стимулирования страхователя, регулярно (непрерывно) возобновляющего договорные отношения со страховыми обществами.Страховая скидка предоставляется страхователю при уплате страхового взноса по договору добровольного страхования имущества в хозяйствах граждан в случаях, предусмотренных правилами страхования.Надбавка представляет собой часть страхового тарифа, не связанную непосредственно с формированием фонда, предназначенного для выплат страхового возмещения.Надбавка обеспечивает поступление средств на:• покрытие расходов па проведение страхования (оплата труда страховых работников, содержание зданий и оборудования, реклама и др.);• формирование запасных фондов по рисковым видам страхования;• финансирование мероприятий по предупреждению стихийных бедствий и т. д.Надбавки могут быть рисковые, за рассрочку и др.Рисковая надбавка используется для создания страхового фонда наслучай выплат страхового возмещения при повышенных убытках, превышающих средний уровень.Средний за ряд лет уровень выплат страхового возмещения составляет нетто-ставку. Фактические суммы выплаты по годам отклоняются в ту или иную сторону.Надбавка за рассрочку представляет собой часть тарифа по долгосрочным видам страхования жизни, которая компенсирует потери страховой компании за предоставление страхователю рассрочки при уплате взносов [2, с. 69] .По характеру риска страховой взнос подразделяется на: натуральный и постоянный.Натуральный взнос представляет собой взнос, предназначенный для покрытия риска за определенный промежуток времени и может увеличиваться или уменьшаться в зависимости от характера риска. В договорах страхования жизни вследствие их продолжительного срока натуральный взнос со временем увеличивается.Постоянный взнос представляет собой страховой взнос, не меняющийся с течением времени, это постоянство вызвано неизменностью во времени риска, отражающего страховой взнос. Постоянные взносы применяются в большинстве договоров имущественного страхования, которые заключаются, как правило, сроком на один год. Поэтому принимается условно, что за этот период страховой риск не изменится и величина взноса должна остаться неизменной.По форме уплаты страховой взнос подразделяется на единовременный, текущий, годовой, рассроченный. Единовременный взнос представляет собой взнос, который страхователь уплачивает страховщику сразу за весь период страхования, его сумма определяется к моменту заключения договора страхования. Текущий взнос - это часть общих обязательств страхователя по отношению к страховщику. Сумма текущих взносов по данному виду страхования всегда будет больше единовременного взноса. Годовой взнос представляет собой единовременный взнос, вносимый на срок один год. В личном страховании рассроченные взносы делятся на срочные (уплачиваемые в течение определенного промежутка времени) и пожизненные (уплачиваемые ежегодно в течение всей жизни страхователя) годовые страховые взносы.По времени уплаты страховые взносы подразделяются на авансовые платежи и предварительный взнос. Авансовыми являются платежи, уплачиваемые страхователем страховщику заранее до наступления срока их уплаты, указанного в заключенном договоре страхования. Предварительный взнос представляет собой взнос сберегательного характера, поступивший страховщику, на который начисляется соответствующий процент по вкладам, в случае внесения взноса предварительно. При наступлении страхового случая до истечения срока договора страхования страхователь получает не только страховую сумму, но и страховые взносы, по которым не наступил срок уплаты, что является основным отличием предварительного взноса от авансового платежа [4, с. 31].Страховой ущерб – это нанесенный страхователю в результате страхового случая материальный ущерб, который включает два вида убытков: прямой и косвенный.Прямой убыток означает количественное уменьшение застрахованного имущества (гибель, повреждение, кража) или снижение его стоимости (обесценение) при сохранении материально-вещевой формы, происшедшее вследствие страхового случая. В сумму прямого убытка включаются также затраты, производимые страхователем для уменьшения ущерба, спасения имущества и приведения его в надлежащий порядок после стихийного бедствия или другого страхового случая. Прямой убыток выступает как первичный ущерб, т. е. как реально наблюдаемый, который является главным фактором, определяющим страховое возмещение.Косвенный убыток означает ущерб, являющийся следствием гибели (повреждения) имущества или невозможности его использования после страхового случая. Будучи производным от прямого убытка, косвенный убыток выступает в виде неполученного дохода из-за перерывов в производственно-коммерческом процессе вследствие разрушения здания, оборудования, гибели предметов труда, а также в виде дополнительных затрат, необходимых для налаживания производственно-коммерческого процесса. Косвенный убыток возможен и у физических лиц, например, потеря недополученного инвестиционного дохода при индивидуальных инвестициях или потери из-за недостаточной эффективности деятельности паевого инвестиционного фонда в отношении пая физического лица. С целью снижения косвенных убытков физических лиц за рубежом применяется страхование ответственности инвестиционных брокеров.Хотя косвенный убыток имеет опосредованный характер, его размер часто превышает ущерб от непосредственных материальных разрушений.