Страхование (контрольная)

СОДЕРЖАНИЕ
Страховые резервы: механизм формирования и эффективность размещения
Страхование имущества предприятий и организаций
Задача 1Рассчитать частоту ущерба, если наступило пять страховых событий , при этом число пострадавших объектов в результате страховых событий равно шести, а число объектов страхования – семи.
Задача 2 Имущество предприятия стоимостью 12 млн. руб. застра¬ховано на один год у двух страховщиков: у страховщика № 1 на страхо¬вую сумму 8 млн. руб., у страховщика № 2 на 6 млн. руб. (двойное стра¬хование). Ущерб по стра-ховому случаю 9,5 млн. руб.
Определите, в каком размере возместит ущерб страхователю каждая страховая компания.
Список использованной литературы
...

СОДЕРЖАНИЕ
Страховые резервы: механизм формирования и эффективность размещения
Страхование имущества предприятий и организаций
Задача 1Рассчитать частоту ущерба, если наступило пять страховых событий , при этом число пострадавших объектов в результате страховых событий равно шести, а число объектов страхования – семи.
Задача 2 Имущество предприятия стоимостью 12 млн. руб. застра¬ховано на один год у двух страховщиков: у страховщика № 1 на страхо¬вую сумму 8 млн. руб., у страховщика № 2 на 6 млн. руб. (двойное стра¬хование). Ущерб по стра-ховому случаю 9,5 млн. руб.
Определите, в каком размере возместит ущерб страхователю каждая страховая компания.
Список использованной литературы

СОДЕРЖАНИЕ
Страховые резервы: механизм формирования и эффективность размещения
Страхование имущества предприятий и организаций
Задача 1Рассчитать частоту ущерба, если наступило пять страховых событий , при этом число пострадавших объектов в результате страховых событий равно шести, а число объектов страхования – семи.
Задача 2 Имущество предприятия стоимостью 12 млн. руб. застра¬ховано на один год у двух страховщиков: у страховщика № 1 на страхо¬вую сумму 8 млн. руб., у страховщика № 2 на 6 млн. руб. (двойное стра¬хование). Ущерб по стра-ховому случаю 9,5 млн. руб.
Определите, в каком размере возместит ущерб страхователю каждая страховая компания.
Список использованной литературы

Базой для расчета величины резерва по страхованию жизни служит поступившая в отчетном периоде страховая неттопремия по заключенным договорам страхования. В соответствии с приказом Минфина от 9 апреля 2009 г. № 32н «Об утверждении Порядка формирования страховых резервов по страхованию жизни» формирование страховых резервов осуществляется в целях оценки обязательств страховщика, выраженных в денежной форме, по предстоящим страховым выплатам и обслуживанию этих обязательств по договорам страхования, сострахования, перестрахования, относящимся к страхованию жизни. Формирование резервов относится к договорам бракосочетания, достижения пенсионного возраста, утраты трудоспособности и др.
В состав страховых резервов по страхованию жизни включаются следующие резервы:
1. Математический резерв. Формирование математического резерва осуществляется в целях оценки обязательств страховщика по договорам страхования жизни, которые могут возникнуть в связи с наступлением страховых случаев.
2. Резерв расходов на обслуживание страховых обязательств. Формирование данного вида резервов осуществляется в целях оценки предстоящих расходов страховщика по обслуживанию и исполнению договора страхования жизни, в течение срока действия договора страхования жизни после уплаты единовременной или периодической страховой премии.
3. Резерв выплат по заявленным, но неурегулированным страховым случаям. Это вид резервов формируется в целях оценки неисполненных или исполненных не полностью обязательств страховщика по осуществлению страховых выплат, а также может использоваться при досрочном расторжении договора страхования жизни.
4. Резерв выплат по произошедшим, но не заявленным страховым случаям. Формируется в целях оценки не исполненных на дату расчета обязательств страховщика по осуществлению страховых выплат в связи со страховыми случаями, произошедшими в отчетном периоде или предшествующих ему периодах, но не заявленными страховщику.
5. Резерв дополнительных выплат (страховых бонусов). Формируется в целях оценки обязательств страховщика по причитающимся к уплате страховым бонусам по договорам страхования жизни, предусматривающим участие в инвестиционном доходе страховщика. Данное изменение является принципиально важным, поскольку ограничение базиса расчета тарифов (в частности, нормы доходности) одновременно с начислением дополнительного дохода (бонусов) является общепринятым в мировой практике механизмом, позволяющим, с одной стороны, обеспечить платежеспособность страховщиков, а с другой — защитить интересы страхователей.
6. Выравнивающий резерв. Формирование выравнивающего резерва осуществляется в целях оценки дополнительного обеспечения обязательств страховщика в случае дефицита страховых премий, возникшего в результате применения при расчете страховых резервов более консервативного базиса расчета, чем при расчете страховых премий.
Страхование имущества предприятий и организаций
Имущественное страхование в Российской Федерации — отрасль страхования, где объектами страховых отношений выступает имущество в различных видах. Под имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, находящихся в собственности и оперативном управлении физического или юридического лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц. В страховой практике к имущественному страхованию относят любое страхование, не связанное с личным страхованием.
Имущество может быть застраховано по договору страхования в пользу страхователя или выгодоприобретателя, имеющего основанный на законе, ином правовом акте или договоре интерес в сохранности этого имущества. Договор страхования имущества, заключенный при отсутствии у страхователя или выгодоприобретателя интереса в сохранении застрахованного имущества, признается недействительным.
Страхование имущества проводится на случай гибели, уничтожения, кражи или повреждения в результате страхового случая (пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя и аварий, в том числе средств транспорта, отопительной, водопроводной и канализационной системы). Гибель, уничтожение имущества означает его выбытие из пользования. Кража — изъятие имущества из пользования путем воровства, мошенничества, разбоя, грабежа и т. п. Повреждением имущества считается такое состояние, когда отсутствуют признаки полной гибели или уничтожения и оно может быть восстановлено путем ремонта.
Страховое возмещение по договорам имущественного страхования выплачивается в размере причиненного в результате страхового случая ущерба, но не более страховой суммы, за все погибшее, украденное или поврежденное имущество, в том числе и за имущество, поступившее к страхователю в период действия договора. При гибели, краже или повреждении застрахованного имущества во время перевозки страховое возмещение выплачивается в случае, когда законодательством или договором перевозки не установлена ответственность перевозчика за гибель или повреждение груза. Страховое возмещение выплачивается независимо от местонахождения имущества во время гибели, кражи или повреждения, а за имущество, принятое от других организаций и населения, — в случае гибели, кражи и повреждения его только в местах, указанных в договоре страхования.
Для получения страхового возмещения страхователь должен заявить свою претензию страховщику в установленный срок и по установленной форме. В документах подтверждается наличие страхового случая, называются причины его возникновения и виновное лицо. Обязанность предоставления документов возлагается на страхователя, так же как и доказательство величины понесенного ущерба. В некоторых случаях проводится экспертиза ущерба. Для этого привлекаются специалистыэксперты, которые могут быть привлечены со стороны. Страховое возмещение выплачивается:
а) при полной гибели имущества — в размере действительной стоимости имущества на дату заключения договора страхования, но не более страховой суммы;
б) при повреждении имущества — в размере восстановительных расходов, но не более страховой суммы.
Восстановительные расходы включают в себя:
а) расходы на материалы и запасные части для ремонта (восстановления);
б) расходы на оплату работ по ремонту;
в) расходы по доставке материалов к месту ремонта и другие расходы, необходимые для восстановления застрахованного имущества в то состояние, в котором оно находилось непосредственно перед наступлением страхового случая.
К восстановительным расходам не относятся:
а) дополнительные расходы, вызванные улучшениями застрахованного объекта;
б) расходы, вызванные временным или вспомогательным ремонтом или восстановлением;
в) другие, произведенные сверх необходимых, расходы.
Из суммы восстановительных расходов производятся вычеты на износ частей, узлов, агрегатов и деталей, используемых при восстановительных работах.
При определении размера подлежащего выплате страхового возмещения страховщик вправе зачесть сумму просроченного страхового взноса, если страховой случай наступил до уплаты очередного страхового взноса, внесение которого просрочено.
В имущественном страховании существуют четыре способа возмещения ущерба: денежное возмещение, ремонт, замена, восстановление.
В договоре страхования обычно предоставляется право выбора той или иной формы возмещения ущерба. Выбор формы возмещения влияет на стоимость приобретаемого полиса, увеличивая ее приблизительно в 1,2 раза. Чаще всего используется денежная форма. Но иногда для страховых компаний выгодны натуральные формы возмещения, например при страховании автомобилей. При заключении договора имущественного страхования оговариваются обстоятельства, которые не обеспечиваются договором. Например, страховщики не компенсируют убытки, возникшие вследствие:
- умышленных действий или неосторожности застрахованного;
- скрытия дефектов или действительной стоимости имущества;
- гибели (уничтожения) имущества по причине самовозгорания, взрыва и т. п. и при участии страхователя;
- повреждения, разрушения имущества, подлежащего конфискации, реквизиции, аресту;
- кражи, хищения, грабежа по сговору с третьими лицами.
Для целей страхования принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит.
Различают имущество:
- промышленных предприятий;
- сельскохозяйственных предприятий;
- имущество граждан.
В состав имущества промышленных предприятий, подлежащих страхованию, входят:
- здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, оборудование, инвентарь, товарноматериальные ценности и другое имущество, принадлежащее предприятиям и организациям;
- имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т.п.
Страхование имущества промышленных предприятий осуществляется по трем видам договоров: основному, дополнительному и специальному. По основному договору страхуется все имущество, принадлежащее страхователю на праве собственности. По дополнительному договору страхования подлежит страхованию имущество, принятое страхователем от других организаций и населения на комиссию, хранение, для переработки, ремонта и указанное в заявлении о страховании. По специальному договору страхуется имущество на время экспериментальных или исследовательских работ, экспонирования на выставках. Не могут быть застрахованы объекты, находящиеся в зоне, которой угрожают обвалы, оползни и другие стихийные бедствия. Кроме того, на страхование не принимаются плотины, дамбы, асфальтированные дороги, колодцы, мосты, площадки для стоянки автотранспорта.
У сельскохозяйственных предприятий может быть застраховано следующее имущество:
- урожай сельскохозяйственных культур (кроме урожая сенокосов);
- сельскохозяйственные животные, домашняя птица, пушные звери, семьи пчел;
- здания, сооружения, передаточные устройства, силовые, рабочие и другие машины и оборудование, инвентарь, продукция, сырье, материалы и многолетние насаждения.
Не принимаются на страхование здания, сооружения и другое имущество, находящееся в нерабочем, аварийном состоянии, больные животные, взрывчатые вещества, имущество, находящееся в зонах повышенной опасности. Страховая сумма определяется исходя из стоимости имущества. Стоимость определяется соглашением сторон, исходя из его действительной стоимости на момент заключения договора страхования. Размер ущерба при гибели или повреждении сельскохозяйственных культур определяется из стоимости количественных потерь урожая основной продукции культуры на всей площади посева, исчисленной по разнице между стоимостью урожая на 1 га в среднем за последние пять лет и данного года по действующим государственным закупочным ценам.
При гибели животных, домашней птицы и семей пчел размер ущерба определяется из их балансовой стоимости на день гибели. Ущерб основных и оборотных фондов определяется из балансовой (инвентарной) стоимости с учетом износа (амортизации). В сумму ущерба включаются также расходы по спасанию имущества и приведению его в порядок после бедствия. Страхование имущества граждан проводится на случай его уничтожения, гибели, утраты или повреждения в результате стихийных бедствий, несчастных случаев и иных неблагоприятных событий. Под имуществом граждан понимаются предметы домашней обстановки, обихода и потребления, используемые в личном хозяйстве и предназначенные для удовлетворения бытовых и культурных потребностей семьи по праву личной собственности.
Задача 1. Рассчитать частоту ущерба, если наступило пять страховых событий , при этом число пострадавших объектов в результате страховых событий равно шести, а число объектов страхования – семи.