Выпускная квалификационная работа на тему: «Проект мероприятий по повышению конкурентоспособности организации»

Выпускная квалификационная работа на тему: «Проект мероприятий по повышению конкурентоспособности организации (на примере ООО «Страховая компания «Советская»)».
Работа была защищена в июне 2015г. на "отлично"
...

ВВЕДЕНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ
1. 1. Основы конкурентоспособности
1. 2. Особенности конкурентоспособности страховых компаний
1. 3. Зарубежный опыт организации страхового дела
1. 4. Нормативно-правовая база управления конкурентоспособностью страховых компаний
1. 5. Выводы по теоретической части
2. АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ
2. 1. Общая характеристика организации
2. 2. Анализ структуры и динамики объема продуктов прямого
страхования
2. 3. Анализ производственных ресурсов
2.3.1. Анализ оборотных и внеоборотных активов
2.3.2. Анализ трудовых ресурсов
2. 4. Анализ результатов финансово-хозяйственной деятельности и финансового состояния организации
2. 5. Анализ внешней среды
2. 6. Анализ организационной структуры управления
2. 7. Анализ конкурентоспособности организации
2. 8. Выводы по аналитической части
3. ОРГАНИЗАЦИОННО-РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ
3. 1. Создание интернет-магазина по продаже страховых продуктов
3. 2. Организация рекламной деятельности
3. 3. Внедрение нового страхового продукта
3. 4. Обоснование экономической эффективности проекта мероприятий
3. 5. Выводы по организационно-расчетной части
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ
 

Проблема качества и конкурентоспособности продукции (услуг) в современном мире носит универсальный характер. От того, насколько успешно решается данная проблема, зависит многое в экономической и социальной жизни любого государства, практически любого потребителя.
Актуальность темы выпускной квалификационной работы обусловлена тем, что любая организация стремится к победе в конкурентной борьбе, к победе не разовой, а к закономерному результату непрерывных и грамотных усилий. Достигается она или нет – зависит от маркетинговой деятельности организации, а также от продвижения ее продукции (услуг) на рынке.
Фактор конкуренции носит принудительный характер, заставляя организацию под угрозой вытеснения с рынка постоянно совершенствовать систему качества и в целом повышать конкурентоспособность св оей продукции (услуг).

активы бухгалтерского баланса складывались в большей степени за счет денежных средств и денежных эквивалентов (65,41%), в меньшей, но значимой степени за счет финансовых вложений (16,3%) и дебиторской задолженности (13,45%).В 2013 г. активы складывались в большей степени за счет денежных средств и денежных эквивалентов (40,06%), финансовых вложений (33%) и доходных вложений в материальные ценности (22,46%).В 2014 г. активы складывались в большей степени за счет денежных средств и денежных эквивалентов (51,04%), в меньшей, но значимой степени за счет доходных вложений в материальные ценности (21,29%) и финансовых вложений (17,49%).Таблица 2.8Вертикальный анализ пассива бухгалтерского балансаООО «Страховая компания «Советская» за 2012-2014 гг.Наименование показателяНа 31 декабря 2012 г.(%)На 31 декабря 2013 г.(%)На 31 декабря 2014 г.(%)ПАССИВII. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫУставный капитал 20,4323,3431,29Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)0,111,992,11Итого по разделу II20,5425,3333,40III. ОБЯЗАТЕЛЬСТВАСтраховые резервы по страхованию иному, чем страхование жизни71,5368,7159,60Оценочные обязательства0,190,310,41Кредиторская задолженность7,605,556,50Прочие обязательства0,140,100,09Итого по разделу III79,4674,6766,60БАЛАНС100,00100,00100,00Основная доля пассива баланса приходится на страховые резервы по страхованию иному, чем страхование жизни, которые в 2012 г. составили 71,53%, в 2013 г. – 68,71%, а в 2014 г. – 59,6%. Доля уставного капитала в период с 2012 г. по 2014 г. увеличилась на 10,86%.В таблице 2.9 представлены финансово-экономические показателиООО «Страховая компания Советская» за 2012 -2014 гг.Таблица 2.9Финансово-экономические показателиООО «Страховая компания Советская» за 2012 – 2014 гг. (тыс. руб.)№Наименование показателяЕд. изм.2012 г.2013 г.2014 г.1Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизнитыс. руб.276361340715092Управленческие расходытыс. руб.3165855736952913Прочие доходытыс. руб.81657712428311302924Прочие расходытыс. руб.7871721221561999625Прибыльтыс. руб.5102687465486Налог на прибыльтыс. руб.102537513107Чистая прибыльтыс. руб.4082144952388Фонд оплаты трудатыс. руб.965259337710399Численность персоналачел.3716818010Средняя заработная плататыс. руб.21,7429,4332,8911Чистая прибыль на одного работникатыс. руб. / чел.11,02127,6729,1012Рентабельность операций по страхованию иному, чем страхование жизни%14,834,977,32Наблюдается положительная динамика роста результата от операций по страхованию иному, чем страхование жизни. Наибольшая чистая прибыль была получена в 2013 г. и составила 21449 тыс. руб., что в 4 раза больше, чем в 2014 г. Наблюдается динамика увеличения управленческих расходов, численности персонала, фонда оплаты труда и средней заработной платы. Прочие доходы в каждом отчетном периоде превышают прочие расходы. Самая высокая рентабельность операций по страхованию иному, чем страхование жизни наблюдается в 2013 г. Анализ абсолютных (объемных) показателей деятельности страховой организации позволяет оценить ее мощь. К числу абсолютных (объемных) показателей деятельности страховой организации относятся:объем страховых премий;объем страховых выплат;величина собственного капитала страховщика;величина страховых резервов.В таблице 2.10 представлена динамика абсолютных показателей финансовой устойчивости деятельности ООО «Страховая компания «Советская» за 2012 – 2014 гг.Таблица 2.10Динамика абсолютных показателей финансовой устойчивости компанииза 2012 – 2014 гг.№Наименование показателя2012 г.(тыс. руб.)2013 г.(тыс. руб.)Изменение за 2012 – 2013 гг. (%)2014 г.(тыс. руб.)Изменение за 2013 – 2014 гг. (%)1Объем страховых премий8262081248654151,1109150387,42Объем страховых выплат171892401479233,6534900133,23Величина собственного капитала страховщика159887284361177,8427025150,24Величина страховых резервов556835771219138,576195898,8Как видно из таблицы 2.10, в 2013 г. объем страховых премий вырос на 51,1%, величина собственного капитала компании возросла на 77,8%, также наблюдался рост страховых резервов – на 38,5%. В 2014 г. объем страховых премий, величина собственного капитала и величина страховых резервов снизились более чем на 25%, а объем страховых выплат увеличился на 33,2%. По результатам анализа можно сделать вывод об увеличении мощи организации в 2013 г. и ее снижении в 2014 г.Более точно финансовую устойчивость страховой организации отражают относительные показатели. В таблицах 2.11 – 2.14 рассчитаны показатели ликвидности и платежеспособности, рентабельности и финансовой устойчивости ООО «Страховая компания «Советская»за 2012 – 2014 гг. После каждой из данных таблиц сделан ряд вывод и дана комплексная оценка изменениям.Таблица 2.11Показатели ликвидности и платежеспособностиза 2012 – 2014 гг.№Наименование показателяФормула2012 г.2013 г.2014 г.1Коэффициент текущей платежеспособности, ликвидностиКТЛ = Оборотные активы / Краткосрочные пассивы12,5313,8912,012Коэффициент промежуточной платежеспособности и ликвидностиКПЛ = (Оборотные активы – Запасы) / Краткосрочные пассивы1,2013,8812,013Коэффициент абсолютной ликвидностиКАЛ = Денежные средства / Краткосрочные пассивы8,617,217,85Коэффициент текущей платежеспособности, ликвидности выше пределов допустимого диапазона, что характеризует нерациональное связывание средств в оборотных активах. Коэффициент промежуточной платежеспособности и ликвидности находится в пределах допустимого диапазона, показывая, что у компании имеется достаточно возможностей для погашения краткосрочных обязательств имеющимися денежными средствами, финансовыми вложениями и привлеченной для их погашения дебиторской задолженностью.Коэффициент абсолютной ликвидности находится выше минимально допустимых границ, что указывает на достаточное количество денежных средств для покрытия краткосрочных пассивов.Таблица 2.12Показатели качественной характеристики платежеспособности и ликвидности за 2012 – 2014 гг.№Наименование показателяФормула2012 г.2013 г.2014 г.1Чистый оборотный капитал (тыс. руб.)ЧОК = Оборотные активы – Краткосрочные пассивы6817858035559146762Коэффициент соотношения денежных средств и чистого оборотного капитала КСДЧ = Денежные средства / ЧОК0,750,560,713Коэффициент соотношения запасов и чистого оборотного капитала КЗаЧОК = Запасы / ЧОК0,00010,00030,0003Наблюдается положительная тенденция роста чистого оборотного капитала за период с 2012 г по 2014 г.Коэффициент соотношения денежных средств и чистого оборотного капитала за период с 2012 г. по 2013 г. уменьшился, что говорит о снижении платежеспособности компании. За период с 2013 г по 2014 г. данный коэффициент увеличился.Коэффициент соотношения запасов и чистого оборотного капитала показывает, что доля чистого оборотного капитала, связанногов нереализованных запасах, невелика, что является положительным моментом.Таблица 2.13Показатели финансовой устойчивостиза 2012 – 2014 гг. №Наименование показателяФормула2012 г.2013 г.2014 г.1Коэффициент автономииКАВТ = Собственный капитал / Сумма активов0,200,250,332Коэффициент заемного капиталаКЗК = 1 – КАВТ0,800,750,673Коэффициент финансовой зависимостиКФЗ = Сумма активов / Собственный капитал4,873,952,994Коэффициент покрытия текущих активовКПА = (Собственный капитал – Внеоборотные активы) / Оборотные активы0,160,030,155Коэффициент достаточности страховых резервов (%)КДСР =Резервы по страхованию / Страховые премии-нетто * 100%96,2566,3870,18Наблюдается положительная тенденция роста коэффициента автономии, показывающего, что компания стала больше работатьна собственном капитале, но все же продолжает в основном работатьна заемном капитале.Динамика коэффициента заемного капитала указывает на то, что доля заемного капитала уменьшается, что также является положительной тенденцией.Снижение коэффициента финансовой зависимости характеризует понижение степени зависимости организации от внешних источников финансирования.Коэффициент покрытия текущих активов в 2013 г. находилсяниже границ допустимого диапазона, что указывает на недостаточное количество собственных оборотных средств, необходимых дляфинансовой устойчивости компании, но к 2014 г. данный коэффициент нормализовался.Коэффициент достаточности страховых резервов в 2012 – 2014 гг. меньше нормативного значения. Близко к нормативному значению данный показатель был в 2012 г., далее коэффициент значительно снизился.Таблица 2.14Показатели рентабельностиза 2012 – 2014 гг. №Наименование показателяФормула2012 г.2013 г.2014 г.1Рентабельность активов (коэффициент экономической рентабельности)РАКТ = Чистая прибыль / Сумма активов * 100%0,051,910,412Рентабельность страховых операцийРСОп = Чистая прибыль / Собственный капитал * 100%0,257,541,23Коэффициент экономической рентабельности показывает, что уровень рентабельности неудовлетворителен и снижает конкурентоспособность фирмы. Данный показатель указывает на неэффективность использования внеоборотных и оборотных активов.В 2014 г. рентабельность страховых операций снизилась на 6,32%, что связано с ростом собственного капитала и одновременным снижением чистой прибыли.Проведем коэффициентный анализ путем расчета динамики показателя убыточности договоров страхования (соотношение страховых выплат (убытков) и страховых премий). Результаты проведенного анализа представлены в таблице 2.15.Таблица 2.15Динамика показателя убыточности договоров страхованияза 2012 – 2014 гг.№Наименование показателя2012 г.2013 г.2014 г.1Страховые премии – нетто-перестрахование (тыс. руб.)578521116183110856972Страховые выплаты – нетто-перестрахование, (тыс. руб.)2849455549445655213Коэффициент убыточности договоров0,490,480,52Объем страховых премий за период с 2012 г. по 2013 г. вырос примерно в 2 раза. В 2014 г. данный показатель снизился на 6,5%. Показатель убыточности договоров в 2013 г. уменьшился (положительная тенденция), но в 2014 г. возрос и стал больше показателя 2012 г., что свидетельствует о неэффективной тарифной политике компании в период 2013 – 2014 гг.Анализ внешней средыВ условиях сегодняшней рыночной экономики наибольшее влияние на деятельность ООО «Страховая компания «Советская» оказывают такие факторы, как социальные, экономические и рыночные, в большей степени экономический кризис.На страховом рынке продолжается сокращение числа действующих компаний. Банк России занялся чисткой страхового сектора. Центробанк всерьез намерен решить проблему повышения качества страховых услуг. В едином государственном реестре субъектов страхового дела на конец 2014 г. было зарегистрировано 564 страховых организаций, из которых 16 не представили статистическую отчетность о своей деятельности. По итогам 2013 г. на рынке действовало 594 компании, т.е. общее количество страховщиков в 2014 г. сократилось на 5,05% или 30 компаний.Рейтинг страховой компании «Советская» по объему страховых премий и выплат среди всех страховых компаний России за 2012 – 2014 гг. представлен в таблице 2.16.Таблица 2.16Рейтинг ООО «Страховая компания «Советская» среди всех страховщиков России за 2012 – 2014 гг.Наименование рейтинга2012 г.2013 г.2014 г.По объему страховых премий857194По объему страховых выплат1076865Крупнейшими страховыми компаниями в России по состоянию на31 декабря 2014 г. являются: ООО «Росгосстрах», ОАО «СОГАЗ», ОАО «Ингосстрах», ОАО «РЕСО-Гарантия», ОАО «АльфаСтрахование».Ближайшими конкурентами страховой компании «Советская» являются: ООО Страховая компания «ЕВРОСТРАХОВАНИЕ», ООО «СОСЬЕТЕ ЖЕНЕРАЛЬ Страхование», ЗАО «Цюрих надежное страхование», ООО «НСГ – «РОСЭНЕРГО», ЗАО «Страховая компания «ДАР».Среди клиентов ООО «Страховая компания «Советская» - крупнейшие автосалоны, медицинские учреждения, известные сети ресторанов, промышленные предприятия, сухопутные и морские транспортные организации, строительные компании и многие другие предприятия малого и среднего бизнеса. Налажена работа со многими банками, в рамках страхования залогового имущества и специализированной техники, развито страхование зданий, оборудования, товарно-материальных ценностей. Застрахованы сеть ресторанов и помещений «ТОКИО-СИТИ, здания ОАО «ЭлектроРадиоАвтоматика», помещения группы компаний «Далпорт» и другие.Перестраховочная политика компании базируется на договорных взаимоотношениях с устойчивыми и известными перестраховочными компаниями, давно работающими на страховом рынке, зарекомендовавшими себя как надежные партнеры в России и за рубежом.ООО «Страховая компания «Советская» работает с пятью перестраховочными компаниями: ООО «ПО «Кама Ре», ЗАО «Капитал Ре», ОАСПО «Москва Ре», ОАО «Транссиб Ре», ООО СПК «Юнити Ре».Доли участия перестраховочных компаний отражены на рисунке 2.5.Рисунок 2.5. Доли участия перестраховщиковАнализ организационной структуры управления Организационно-правовая форма предприятия «Страховая компания «Советская» – общество с ограниченной ответственностью.ООО «Страховая компания «Советская» создано с наименованием ООО «Северо-Западный профсоюзный страховой фонд» в результате реорганизации путем преобразования из ЗАО «Северо-Западный профсоюзный страховой фонд» на основании решения внеочередного общего собрания акционеров от 19 мая 2004 г.ООО «Страховая компания «Советская» динамично развивающаяся страховая компания, имеющая сеть агентств в Санкт-Петербурге, в Северо-Западном и других регионах России. Агентства страховой компании находятся в Санкт-Петербурге, Москве, Архангельске, Владимире, Волгограде, Вологде, Воронеже, Выборге, Калининграде, Костроме, Курске, Липецке, Мурманске, Петрозаводске, Пскове, Твери, Ярославле. Агентства не являются юридическими лицами, действуют на основании Положения об Агентстве и доверенности ООО «Страховая компания «Советская».К органам управления ООО «Страховая компания «Советская» относится общее собрание участников и единоличный исполнительныйорган – генеральный директор.Общее собрание участников ООО «Страховая компания «Советская» является высшим органом управления. Оно руководит деятельностью страховой компании в соответствии с действующим законодательством и Уставом ООО «Страховая компания «Советская».К компетенции общего собрания участников относятся:Определение основных направлений деятельности общества, а также принятие решения об участии в ассоциациях и других объединениях коммерческих организаций.Изменение устава общества, в том числе изменение размера уставного капитала общества.Образование исполнительных органов общества и досрочное прекращение их полномочий, а также принятие решения о передаче полномочий единоличного исполнительного органа общества управляющему, утверждение такого управляющего и условий договора с ним.Избрание и досрочное прекращение полномочий ревизора общества.Утверждение годовых отчетов и годовых бухгалтерских балансов.Принятие решения о распределении чистой прибыли общества между участниками общества.Утверждение (принятие) документов, регулирующих внутреннюю деятельность общества (внутренних документов общества).Принятие решения о размещения обществом облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг.Назначение аудиторской проверки, утверждение аудитора и определение размера оплаты его услуг.Принятие решения о реорганизации или ликвидации общества.Назначение ликвидационной комиссии и утверждение ликвидационных балансов.Решение иных вопросов, предусмотренных законодательством Российской Федерации.Руководство текущей деятельностью общества осуществляется генеральным директором. Генеральный директор подотчетен общему собранию участников.Генеральный директор общества без доверенности действует от имени общества (в том числе представляет его интересы и совершает сделки), выдает доверенности на право представительства от имени общества, в том числе, доверенности с правом передоверия, издает приказы о назначении на должности работников общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания, осуществляет иные полномочия, не отнесенные законом или настоящим уставом к компетенции общего собрания участников.Полная схема организационной структуры управления представлена в приложении И.Анализ конкурентоспособности организацииОбщество с ограниченной ответственностью «Страховая компания «Советская» активно развивает программы как личного, так и имущественного страхования.Страховая компания «Советская» сохраняет основные направления развития, присущие ей на протяжении последних лет: сбалансированность и высокую степень диверсификации страхового портфеля – как по отраслевой структуре, так и по географическому распределению рисков, ориентацию исключительно на классические виды страхования, высокопрофессиональный андеррайтинг, приоритетное внимание перестраховочной защите портфеля, а также контроль соответствия нормативным показателям.Клиентская база компании стабильна и лояльна вследствие взвешенной политики урегулирования убытков и выплат. Для качественного оказания услуг и обслуживания страхователей заключены договора сотрудничества с СТО во всех точках присутствия страховщика.Страховая компания «Советская» по состоянию на 31 декабря 2014 г. среди всех страховых компаний России находится на 94 месте по объему страховых премий и на 65 месте по объему страховых выплат. Если рассматривать рейтинг страховых компаний по Санкт-Петербургу, тоООО «Страховая компания «Советская» по объему страховых премий находится на 24 месте, а по объему страховых выплат на 29 месте.Крупнейшими страховыми компаниями в России по состоянию на31 декабря 2014 г. являются: ООО «Росгосстрах», ОАО «СОГАЗ», ОАО «Ингострах», ОАО «РЕСО-Гарантия», ОАО «АльфаСтрахование».Сравним лидирующие страховые компании России с ООО «Страховая компания «Советская» по наличию филиалов и (или) агентств, возможности онлайн покупки страхового полиса, наличию скидок для постоянных клиентов, возможности составления индивидуального плана страховой защиты, наличию калькулятора на сайте, наличию персональных менеджеров.Сравнительный анализ страховых компаний по данным критериям представлен в таблице 2.17.Таблица 2.17Анализ факторов конкурентоспособности страховых компаний№Факторы конкурентоспособностиРосгосстрахСОГАЗИнгосстрахРЕСО-ГарантияАльфаСтрахованиеСтраховая компания «Советская»1Наличие филиалов и (или) агентств++++++2Возможность онлайн покупки страхового полиса--+++-3Наличие скидок для постоянных клиентов++-+-+4Возможность составления индивидуального плана страховой защиты+--+++5Наличие калькулятора на сайте-++++-6Наличие персональных менеджеров-+---+Наиболее конкурентоспособной (по заданным критериям) является ОАО «РЕСО-Гарантия», не обладающая лишь персональными менеджерами. Наличие персональных менеджеров является конкурентным преимуществом страховой компании «Советская». К другим преимуществам ООО «Страховая компания «Советская также можно отнести возможность составления для любого клиента индивидуального плана необходимой именно ему страховой защиты с учетом всех его жизненных и финансовых обстоятельств. Отсутствие возможности онлайн покупки страхового полиса, а также калькулятора на официальном сайте, способного рассчитать приблизительную стоимость страхового полиса, негативно сказывается на конкурентоспособности компании в целом.Оценим крупнейшие страховые компании России с точки зрения привлекательности для клиентов. Результаты данной оценки отображены в таблице 2.18.Таблица 2.18Оценка конкурентоспособности страховых компаний со стороны покупательской привлекательности№Факторы покупательской привлекательностиВес критерияКомпанииРосгосстрахСОГАЗИнгосстрахРЕСО-ГарантияАльфаСтрахованиеСтраховая компания «Советская»ОценкаБаллОценкаБаллОценкаБаллОценкаБаллОценкаБаллОценкаБалл1Ассортимент страховых продуктов0,164,50,724,60,744,20,674,30,694,80,774,00,642Привлекательность тарифов0,184,10,744,30,774,00,724,20,764,30,774,60,833Оперативность выплат0,203,80,764,30,864,10,824,50,903,50,704,80,964Культура обслуживания0,114,40,484,70,524,20,464,30,474,50,494,90,545Рекламная деятельность0,134,70,614,20,554,00,523,40,444,90,641,60,21Общий балл3,313,443,193,263,373,18Конкурентоспособность страховых компаний со стороны покупательской привлекательности была оценена экспертами.Исходя их результатов таблицы 2.