Совершенствование управления банковскими рисками

Целью выпускной квалификационной работы, является анализ банковских рисков в современном банковском секторе.
Работа содержит в себе таблицы, схемы, графики, диаграммы.
В завершении работы находится ряд приложений.
Структурно работа состоит согласно поставленным целям и задачам. Название разделов указано в содержании. ...

Введение
1. Теоретически – методологические основы понятия банковского риска в современной банковской системе
1.1. Теория, принципы и классификация мониторинга банковских рисков
1.2. Банковские риски как элемент управления финансовой стабильностью банковской деятельностью
1.3. Система управления банковскими рисками: организация, элементы, устойчивость и модернизация
2. Характеристика ООО «-»
2.1. История становления банка
2.2. Анализ основных показателей деятельности ООО «-» за 2009- 2012 гг.
2.3. Анализ кредитного портфеля ООО «-»
3. Предложения по совершенствованию управления банковскими рисками ООО «-»
3.1. Оценка риска потребительского кредитования в банке
3.2. Разработка мероприятий по снижению риска в потребительском кредитовании и их экономическая эффективность
Заключение
Приложения

Банковское регулирование в России достаточно жесткое, по крайней мере более проработанное и системное, чем регулирование страхового рынка или, к при¬меру, институциональных инвесторов. Кроме того, кредитным организациям вменено в обязанность не только выполнять требования пруденциального надзора, но и организовывать систему управления рисками. Фактически ни в одном другом сегменте финансово¬го рынка России требований к регламентации риск-менеджмента и к организационной инфраструктуре нет. Это первая причина более широкого развития банковского риск-менеджмента.
Вторая - масштаб. Банки в России - исторически самый мощный сегмент финансового рынка. Все остальные в нашей стране несопоставимо малы - кратно меньше по объемам. Даже в Европе, где по сравнению, например с США, соотношение банковски х активов и институциональных инвесторов явно в пользу кредитных организаций банков, страховые компании и пенсионные фонды являются сильными финансовыми институтами и огромными по объемам ..............

Кумулятивная модернизация предполагает накопление и необратимость новых признаков, характеризующих современную деятельность банка и обусловливающих дальнейшее совершенствование СУБР.Следует признать, что СУБР пока остается неэффективной в плане обеспечения устойчивости и конкурентоспособности отдельных банков. Негативно влияют на эффективность модернизации СУБР в условиях современного финансового кризиса следующие обстоятельства:у банков пока нет достаточного методологического обеспечения, позволяющего выработать необходимое теоретическое понимание сути и специфики содержания категорий «риск» и «модернизация» применительно к СУБР, ее элементов, этапов, стратегии и тактики, уровней и масштабов, алгоритмов и механизмов осуществления;у многих банков практически отсутствует системный подход кпроведению модернизации СУБР, к обеспечению ее целостности, пониманию места и роли во взаимосвязях с другими целями и направлениями политики банков в области кредитования и привлечения депозитов, управления собственным капиталом, активами и пассивами;банки все еще слишком полагаются на рыночные механизмы, на единую государственную стратегию модернизации в виде директивных указаний Банка России.Отставание модернизации СУБР стало тормозом развития многих банков и требует незамедлительного ее осуществления в стратегическом формате и эволюционном контексте. Происходящие периодически финансовые кризисы имеют разные причины возникновения и, соответственно, у руководства банков возникает вопрос — в каком направлении, каким образом менять, модернизировать СУБР?По мнению автора данной работы, модернизацию СУБР необходимо преимущественно направить на обеспечение финансовой устойчивости и безопасности банка. Это достигается посредством эффективного финансового механизма, в котором трансакционные издержки на защиту от рисков не превышают выгоду от результатов проведенных операций. При модернизации СУБР учитывается, что финансовая устойчивость и финансовая безопасность банка неразрывно связаны между собой, взаимодополняют друг друга.2 Характеристика ООО «-»2.1 История становления банка- —  один из российских коммерческих банков, являющийся лидером российского рынка потребительского кредитования. Главный офис банка располагается в Москве. Этапы развития и становления - , представлены в таблице 2.1.Таблица 2.1 - Историю развития банка ООО «-»ДатаСобытие121990 Основание банка под названием «Инновационный банк Технополис».200231 января 2002 года - сделка о покупке Группой Home Credit Инновационного Банка «Технополис» (лицензия № 316 от 19 июня 1990 года).16 июля 2002 года - первый кредит под брендом Home Credit в России.Первое представительство в Нижнем Новгороде.Первая торговая точка.2003Первый товарный кредит.Первая федеральная торговая сеть - партнер ( «Техносила»).Начало партнерства с «Эльдорадо».Начало географической экспансии.2004Географическая экспансия.Первая платежная карта Банка Хоум Кредит.Вступили в «МастерКард».Первая прибыль.Контракт с «Почтой России».Первые рейтинги от Moody’s и S&P.Покрыли точками продаж все федеральные округа, кроме Дальнего Востока.ТВ-реклама «Кредиты – это просто», впервые позиционирование кредитов как доступной, популярной и массовой услуги.Вошли в число лидеров на рынке POS-кредитов.Первые рублевые бонды.2005Первый банковский офис в Нижнем Новгороде в статусе ККО.Первый кредит наличными.Первая в России публичная сделка по секьюритизации рублевых кредитов.Первые евробонды.Продолжение таблицы 2.2ДатаСобытие122006Отлаживание системы риск-менеджмента.Внедрили систему противодействия мошенничеству.Колл-центр в Обнинске, крупнейший работодатель Калужской области.Вышли на рынок ипотеки.2007Вышли на рынок автокредитов.Секьюритизация кредитных карт – одна из первых на рынке.Акция 0-0-24 – опробировали успешный маркетинговый продукт.Вошли в число лидеров на рынке кредитных карт.Первый филиал в Нижнем Новгороде.2008В банк пришел Иван Свитек – сильный лидер с целостным пониманием долгосрочной стратегии банка на развитие розницы, информационную открытость, выстраивание отношений с клиентами.Ушли с рынка авто и ипотеки.Гибко отреагировали на кризис, использовали его как возможность для дальнейшего развития бизнеса.Начали привлекать депозиты.2009Активный переход к рознице.Зарплатные проекты.Начало развития сети банкоматов.Запуск интернет-банка.Запуск смс-банка.Заработали рекордную на тот момент прибыль, успешно закончив кризисный год.Стали № 1 на рынке POS-кредитов.Открыты филиалы во всех федеральных округах, кроме Дальнего Востока.2010Рекордная прибыль за все время существования – 9,4 млрд. руб.Рост бизнеса по всем направлениям.Новый «легкий» формат банковских офисов.Агентская сеть.2011Открыли офис в Хабаровске. Филиальная сеть банка охватила всю Россию. По итогам 2011 года сеть Банка Хоум Кредит насчитывала 1273 офиса, свыше 58 000 продаж, 633 банкомата. Банк занял четвертую позицию среди наиболее филиальных банков России.Доля кредитов наличными превысила долю POS-кредитов в портфеле банка. Банк продолжает удерживать лидерство на рынке POS-кредитования и занял седьмое место на рынке кредитов наличными по итогам 2011 года.В 2011 году существенно нарастили депозитную базу. За 12 месяцев 2011 года объем вкладов и текущих счетов увеличился почти в 3 раза до 70 298 млн. руб., (23 785 млн. руб. на 31 декабря 2010 г) и составил 56% от общей суммы обязательств банка.Открыли первый в России детский сад в офисе для детей сотрудников. Садик работает в Обнинском представительстве банка.Открыли виртуальные представительства банка в социальных сетяхПервыми на рынке предоставили возможность клиенту отказаться от кредита в течение двух суток без штрафов и комиссий (сервис «48 часов»)Окончание таблицы 2.1ДатаСобытие122012Банк внедряет принципы «Просто. Быстро. Удобно» во все сферы своей деятельности. Цель – создать банк, такой же простой, понятный, быстрый, близкий, яркий, удобный, как ресторан быстрого питания. В рамках этой концепции реализовали несколько новых для банковского рынка проектов:Разработали новую простую линейку продуктов;Ввели новую форму кредитного договора, где все условия изложены на одном листе понятным для клиента разговорным языком;Ввели электронные меню продуктов в отделениях;В одной небольшой рекламной брошюре для клиентов изложили все условия продуктов;Ввели уникальную должность финансового примирителя, который в особом порядке рассматривает претензии и случаи, связанные с тяжелыми ситуациями клиентов.Весной 2012 года Банк Хоум Кредит модернизировал систему выдачи кредитов и ввел сервис одобрения кредитов без посещения банковского отделенияВыпущены приложения «Мобильный банк» для наиболее популярных мобильных платформ: iOS, Android и Windows Phone.Банк занял третье место в рейтинге, составленном по итогам исследования «Индекс впечатления клиента» компании Senteo, совершив серьезный прорыв в привлекательности для клиентов и поднявшись на 18 позиций.Предложили клиентам уникальную линейку кредитных карт Cashback.Установлен 1 000 банкомат.Стартовала серия семинаров по финансовой грамотности. Планируется, что до конца 2013 года семинары пройдут в 17 городах по всей России.Банк провел лотерею «Нам 10 лет! Вам 100 авто!», которая стала, пожалуй, самой грандиозной маркетинговой кампанией на банковском рынке за всю его историю.2013Банк Хоум Кредит вошел в десятку крупнейших банков России по объему депозитов физических лиц.В январе была завершена сделка по приобретению 100% акций казахстанского Банка Хоум Кредит.Хоум Кредит стал лучшим банком-работодателем в России и занял 5 место в общем списке рейтинга «Работодатели России-2012».Внедрена уникальная система биометрической проверки заемщиков, позволяющая задерживать мошенников на месте преступления.Банк расстался с «железной леди» из Контактного центра. Клиенты могут по телефону напрямую связаться со специалистом банка.Клиенты Банка Хоум Кредит получили возможность оформлять кредит наличными через интернет-банк без посещения офиса.Открылся 1 000 офис банка.Число уникальных вкладчиков банка превысило полмиллиона человек.В январе 2013 года банк объявил о приобретении АО «Хоум Кредит Банк» в Казахстане, который также входит к группу Home Credit B.V.Банк Хоум Кредит активно работает на рынке розничных банковских услуг. К концу 2012 года у ХКФБ в России было 6356 офисов различных форматов, и более 69 тысяч точек продаж.Основные показатели деятельности банка, можно представить в виде рисунка 2.1.\sПримечание: ЧП – чистая прибыль, ОП – операционная прибыль, А – активы, КП – кредитный портфель, СК – собственный капитал.Рисунок 2.1 – Основные показатели деятельности банкаКак видно из рисунка 2.1, в 2012 году его чистая прибыль составила 19,1 млрд руб., увеличившись по сравнению с 2011 годом почти на 80 %. Кредитный портфель по итогам 2012 года вырос на 98,3 % и составил 223,8 млрд руб. Главным драйвером роста объёма кредитного портфеля стали кредиты наличными. Их объём в 2012 году увеличился на 174,1 %.На 1 октября 2013 года банк занимал 26,4 % рынка кредитования в точках продаж (1-е место). По данным банка Тинькофф кредитные системы, на Хоум Кредит приходится 2,9 % рынка кредитных карт (9-е место). Доля Хоум Кредит на рынке кредитных карт на 1 октября 2013 года составляла 3,7 % (9-е место).На 31 декабря 2012 года доля просроченных кредитов у ХКФБ составляла 6,6 %.-  занимает 6 место по заметности среди российских банков.В Калининграде и области, имеется 20 отделений и 9 банкоматов.Организационную структуру правления в филиальной сети можно показать на рисунке 2.2.Центральное отделениеДиректор филиалаРуководство филиалаЮридический отделОтдел розничного бизнеса Отдел по работе с корпоративными клиентами и клиентами малого и среднего бизнесаБухгалтерияГруппа развития розничного бизнесаОтдел казначейских операций и финансового анализаГруппа кредитованияГруппа продажГруппа по обслуживанию юридических лиц(Front office)Группа по работес залоговым обеспечениемГруппа по проверке клиентов розничного бизнесаГруппа привлечения и мониторингаГруппа по обслуживанию физических лиц(Front office)Отдел сопровождения операций(Back Office)Рисунок 2.2 - Организационная структура ООО «-» Калининградский филиалСостав руководства филиала, включает, директора, заместителя директора, отдел бухгалтерии, помощник директора по вопросам защиты.Управляющий кадровый состав Калининградского филиала (директор, бухгалтер, зам директора и т.д.), назначаются на должность и освобождаются от должности приказом Председателя Правления Банка. Все должностные лица Калининградского филиала, осуществляют свою деятельность на основании доверенностей и Положений о филиале Банка, несут ответственность за создание внутренней контрольной среды в филиале, обеспечивающей эффективное осуществление внутреннего контроля в филиале. Образованные в филиале отделы, функционируют в соответствии с Уставными документами и Положениями о подразделениях, а так же чётко выполняю свои функции.Одним из центральных вопросов работы банка является его кредитная деятельность. В данной работе главная роль принадлежит отделу по работе с корпоративными клиентами и клиентами малого и среднего бизнеса, и она органически связана с деятельностью других подразделений банка — юридическим отделом, бухгалтерией и т. д. Является одним из основных подразделений филиала, и его деятельность будет раскрываться далее в работе.Структура данного отдела представлена на рисунке 2.2СпециалистКредитныйИнспекторОтдел по работе с корпоративными клиентами и клиентами малого и среднего бизнеса Группа кредитованияГруппа по работес залоговым обеспечениемГруппа привлечения и мониторингаСпециалистРисунок 2.3 - Организационная структура отдела кредитованияОтдел розничного бизнеса помимо кредитования физических лиц – населения занимается так же корпоративным обслуживанием организаций (обслуживание зарплатных проектов, кредитование сотрудников). Потребительский кредит выдается населению на приобретение физическими лицами конкретных товаров и услуг (целевой кредит), либо тем же самым физическим лицам для использования по своему усмотрению (нецелевой кредит). Юридический отдел осуществляет свою деятельность в направлении использования правовых средств для укрепления финансового положения банка, осуществляет инициативу прав и интересов банка во взаимоотношениях с органами государственной власти и управления, клиентами, другими юридическими и физическими лицами; оказывает правовую помощь Руководству. Служба безопасности филиала занимается помимо общих рабочих моментов организации безопасности банка, но так же осуществляет проверку корпоративных клиентов на причастность последних к различным мошенническим и криминальным группировкам. Именно службе безопасности принадлежит решающий голос при открытии счетов для юридических лиц.Отдел технической поддержки и информационных технологий «сердце банка» - занимается технической поддержкой всей рабочей техники, осуществляет организацию связи с Центральным отделением, с Центральным Банком РФ, Расчетно-кассовым Центром по Калининградской области, а также построением локальной сети, телефонной, внутренние настройки (корректировки) АБС (Автоматизированной Банковской Системы).Современные кредитные банки – банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население – своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными объектами экономики. Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства; с другой – удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения производства. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление организаций, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве. В условиях рыночной экономики операции банка можно разделить на три основные группы:Пассивные операции (привлечение средств);Активные операции (размещение средств);Активно-пассивные (посреднические, трастовые и пр.) операции.Данные группы можно представить в виде рисунка 2.4.ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ(привлечение средств)АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ(размещение средств)АКТИВНО-ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ(комиссионно-посреднические)Привлечение средств клиентов с оказанием услугПривлечение средств клиентов без оказания услугПривлечение средств из других источников Операции, проводимые банком за свой счет и в свою пользуОперации, проводимые банком по поручению клиентов и за их счетОперации, проводимые банком по поручению клиентов и на комиссионных началахРисунок 2.4 - Структура основных операций коммерческого банка.Активно-пассивные операции банков – комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату – комиссию. Именно эту группу банковских операций обычно называют услугами. Различают расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по покупке-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие. Пассивные операции – это операции, с помощью которых формируются банковские ресурсы. Финансовые ресурсы банка делятся на собственные и заемные. К собственным источникам относятся уставный капитал, резервный капитал, прибыль банка. Заемные средства – это депозиты, кредиты Центрального Банка РФ и других банков, эмиссия неинвестиционных ценных бумаг (векселей, депозитарных расписок). Значение пассивных операций для банка велико. Особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка. Очевидно, что устойчивая ресурсная база банка позволяет ему успешно проводить и иные активные операции. Поэтому каждый коммерческий банк стремиться наращивать свои ресурсы. К пассивным операциям относят: привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; зáймы, полученные от других банков, и т.д.Активные операции – операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. Активные операции делятся на два вида: кредитные операции и инвестиции.Кредитные операции – это отношения между кредитором и заемщиком по предоставлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности, обеспеченности. Кредитные операции делятся на активные (банк выдает ссуды) и пассивные (банк берет ссуды). Банковское кредитование подразделяется на прямое и косвенное. Прямое кредитование – это кредитные отношения хозяйствующих субъектов непосредственно с банком. Косвенное кредитование означает, что кредитные отношения возникают вначале между хозяйствующими субъектами, которые впоследствии обращаются в банк за кредитами. Основными видами косвенного банковского кредитования выступают операции с векселями, факторинг, лизинг.2.2 Анализ основных показателей деятельности ООО «-» за 2009- 2012 (3 квартала) гг.Для финансового анализа необходимо использовать бухгалтерский баланс ООО «-» за 2009-2012 (3кв.) гг. (Приложения А-Г). Результаты представим в виде таблицы 2.3.Таблица 2.3 – Динамика показателей состава капитала ООО «-» за период 2009–2012 (3кв.) гг.Показатели2009 г.Млн.руб.Уд. Вес,%2010 г.Млн.руб.Уд. Вес,%2011г. Млн.руб.Уд. Вес, %2012 г (3кв.). млн.руб.Уд. Вес, %Акционерный капитал556,5911,10653,7090,71739,6840,54739,6840,41Собственныесредства7340,18514,4810481,56011,3914758,71010,834111,6552,29Привлеченные средства43353,82385,5281573,51188,61121531,80089,17169332,07894,48Увеличение уставного капитала за счет переоценки основных средств904,3061,781005,8211,09854,2080,63789,1360,44Внеоборотные активы 3236,4486,383791,2994,124146,5393,044244,7482,37Данные таблицы говорят нам о высокой доле привлеченных средств в капитале ООО «-». При этом за исследуемый период уровень собственных и привлеченных средств в структуре банка изменяется не существенно.Далее рассмотрим вторую группу показателей – относительные показатели, характеризующие динамику и состояние капитала ООО «-». Данные показатели помогут проанализировать уровень капитализации, степень надежности обеспечения банка средствами вкладчиков, степень обеспеченности привлеченных ресурсов собственными средствами банка, эффективность использования собственных средств, степень покрытия внеоборотных активов собственными средствами.