Методы оценки и управления страховыми рисками

Теоретическая курсовая работа, в которой подробно рассматривается понятие страхового риска, его особенности, различные классификации, методы идентификации, регистрации, оценки и управления им. Уникальность 80% Etxt антиплагиат ...

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………….. 3
ГЛАВА 1.СУЩНОСТЬ СТРАХОВОГО РИСКА………………………..…6
1.1.Понятие страхового риска………………………….……………………6
1.2. Особенности страхового риска. Его отличия от не страхового………7
ГЛАВА 2.ВИДЫ СТРАХОВЫХ РИСКОВ И ИХ ОСОБЕННОСТИ…………11
ГЛАВА 3. ИДЕНТИФИКАЦИЯ, ОЦЕНКА И УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ В СТРАХОВАНИИ…………………………………………….............................18
3.1.Идентификация и регистрация риска, рисковые обстоятельства………………………..……………………………………...18
3.2.Оценка страховых рисков……………………………………………...21
3.3.Управление страховыми рисками……………….………………….…23
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………28

Так как полностью избавиться от всего многообразия форм проявления рисков невозможно, некоторые из них приходится принимать и искать способы управлять ими. Отсюда возникает необходимость в страховании.
Причиной для заключения страхового договора служит риск. Без наличия соответствующего риска нет страхования, так как отсутствует страховой интерес. Степень вероятности риска и его содержание определяют содержание и границы страховой защиты. Риск существует на всем протяжении действия страхового договора.
Именно о страховом риске, то есть риске, оцениваемом как вероятность наступления определенного страхового случая, и пойдет речь в данной работе.

ГЛАВА 2. ВИДЫ СТРАХОВЫХ РИСКОВ И ИХ ОСОБЕННОСТИ Страховые риски можно классифицировать по различным критериям. По источнику опасности страховые риски можно разделить на риски, возникающие в результате стихийного бедствия, и риски, причиной которым служит целенаправленное человеческое воздействие.В зависимости от объема ответственности риски делят на универсальные и индивидуальные риски. Примером универсального риска, который, как правило, включают в объем ответственности страховой компании, может служить кража имущества. Индивидуальным риском может считаться риск, выраженный в страховании знаменитой картины на время её транспортировки на место выставки и экспозиции от возможных направленных на нее актов вандализма.К особой группе страховых рисков относятся специфические риски: аномальные,катастрофические, крупные.Аномальными называют риски, величина которых делает невозможным причисление соответствующих объектов к тем или иным группам страховой совокупности.Аномальные риски могут быть выше и ниже нормального уровня риска. Если аномальный риск находится ниже нормального, то он является благоприятным для страховщика и, как правило, получает покрытие на стандартных условиях страхового договора. Если же уровень аномального риска наоборот выше нормального, то он далеко не всегда благоприятен для страховщика и его покрытие происходит на особых условиях страхового договора.В число катастрофических рисков входит значительная группа застрахованных объектов или страхователей, учитывая, что такие риски способны в случае своей реализации нанести ущерб в очень крупных размерах. Такие риски могут быть связаны с проявлением стихийных сил природы или же с преобразующими действиями человека в процессе создания материальных благ на крупных объектах. Примером подобного риска может служить авария на энергоблоке АЭС. Крупные риски – это единичные риски, которые вызывают значительный ущерб. Страховщики не могут покрыть его объем самостоятельно, так как компенсации в пределах одного портфеля рисков с финансовой точки зрения неосуществимы. В такой ситуации возникает потребность выхода на уровень мирового рынка.Страховые риски в зависимости от оценки события делятся на субъективные и объективные. Причинами реализации субъективных рисков являются действия личности страхователя или других людей, от которых в некоторой степени зависит возникновение ущерба. Примерами могут служить неосторожные действия людей, приводящие к пожару, ошибки в использовании оборудования на производстве, и т. д. Для страховщика очень важно уметь определять субъективные риски, так как после наступления страхового случая субъективные признаки риска никак не повлияют на размер страховой премии. Страховщик к примеру сможет доказать, в какой степени возникший пожар был вызван использованием устаревшего оборудования, но определить, что пожар был вызван ошибкой сотрудника будет гораздо труднее. Поэтому страховщику необходимо заранее просчитывать возможное количество субъективных рисков, которые могут возникнуть на предприятии, и отказать в страховании, если таких рисков слишком много.Объективным риском называют риск, причиной которого является сам объект, подлежащий страхованию, или его окружение. Примерами таких рисков могут быть опасный характер производства, нахождение по соседству с пожароопасными объектами и другие. Полностью отделить субъективные риски от объективных не представляется возможным, в первую очередь потому, что субъективные факторы риска, такие как действия людей на предприятии, могут значительно влиять на уже существующую опасность, которую несет сам страховой объект. К примеру, если на пожароопасном производстве работники не соблюдают предписанные меры безопасности, то субъективный риск усиливает объективную опасность.5. По критерию зависимости от величины страховой оценки риски делят на крупные, средние и мелкие.6. Также страховые риски разделяют по значению величины вероятности наступления определенного страхового случая на более опасные или менее опасные риски.Существует также общая классификация страховых рисков, согласно которой различают:1. Риски гражданской ответственности. Здесь имеются в виду риски, которые связаны с ущербом от каких-либо источников опасности, к примеру, таким источником может быть предприятие с вредным производством. Предприятие или лицо, обладающее такими источниками, может застраховать свою гражданскую ответственность перед третьими лицами.2. Экологические риски.Причиной возникновения таких рисков являются отрицательные перемены состояния окружающей природной среды. Как правило такие риски относят к фундаментальным, то есть к рискам больших масштабов, которые обычно не подлежат страхованию. Тем не менее, в последнее время страховые услуги развиваются и в этом направлении.3. Риски, связанные с транспортом.К таким рискам относят риски, связанные с перевозками различных грузов автомобильным, речным, железнодорожным и другими видами транспорта. Здесь объектом страхования выступает сам груз или транспортное средство, которым он доставляется. На каждый вид транспорта в страховой компании обычно залицензированы особые правила страхования. Транспортные риски в свою очередь по объекту страхования делятся на риски карго и каско. В транспортные риски каско входят страхование морских, воздушных и речных судов, автомобилей, железнодорожных составов, как во время движения или ремонта, так и во время стоянки.Под транспортными рисками карго понимают страхование грузов, которые перевозят морским, воздушным, речным, автомобильным и железнодорожным транспортом. 4. Специальные риски.К данной категории относятся риски, реализация которых несет за собой ущерб произведениям искусства, штучным изделиям ручной работы, необычным ювелирным украшениям, и другим уникальным вещам, которые зачастую являются объектами страхования.5. Риски общетехнического плана.Данные риски связаны с авариями на производстве, с поломкой оборудования или непредсказуемыми сбоями в его работе, которые могут угрожать здоровью и жизни людей, работающих на предприятии или повлечь за собой материальный ущерб.Основными проблемами, присущими техническим видам страхования, являются оценка частоты аварий на производстве и способ оценки ущерба, который они наносят.Характерной чертой технических рисков является их универсальный характер. Предотвращая такие риски, объект защищают от огромного количества причин ущерба. Такими причинами могут выступать ошибки монтажа, управления, нарушение технологии производства, небрежность в работе и другие причины, которые приводят к преждевременному выходу из строя машин и оборудования на предприятии. Технические риски, таким образом, могут причинить ущерб жизни и здоровью людей, их имуществу, а также финансовым интересам предприятия по причине остановки производства или затрат, превышающих норму.Кроме того, технические риски, как правило, можно разделить по такому фактору как видовой состав основных и оборотных фондов, в которых они проявляются, на следующие группы:Промышленные риски. Сюда включают риски, связанные с машинами и оборудованием Строительные или строительно-монтажные риски. Это риски, проявляющиеся в зданиях, сооружениях, различных передаточных устройствах.Электротехнические риски. Они связаны с приборами, вычислительной техникой, средствами связи.Сельскохозяйственные риски. К примеру, риск заболевания животных и растений, падежа скота, порча урожая.6. Предпринимательские и финансовые риски.Под страхованием предпринимательских рисков понимается страхование финансовых убытков или неполучения ожидаемой прибыли вследствие наступления форс-мажорных обстоятельств по причинам, не зависящим от организации. Объектом данного вида страхования являются имущественные интересы страхователя (организации), которые связаны с осуществлением предпринимательской деятельности. К примеру, в рамках имущественного страхования может быть застрахован риск собственной ответственности организации по договору, риски убытков от предпринимательской деятельности и т.д.Страхование предпринимательских рисков предполагает обязанности страховщика по страховым выплатам в размере частичной или полной компенсации потерь или дополнительных расходов организации, выступающей в качестве страхователя, вызванных следующими причинами:внеплановые простои в производственной деятельности из-за поломки оборудования или аварии;неисполнение или ненадлежащее исполнение договорных обязательств контрагентами страхователя;понесенные страхователем судебные и иные непредвиденные расходы;банкротство предприятия. [9]Страхование предпринимательских рисков может являться как обязательным, так и добровольным. В зависимости от вида заключенного договора страхования определяется порядок учета страховых взносов, которые организация-страхователь перечисляет страховой компании.Предметом страхования финансовых рисков становятся убытки, которые получены от операций с финансами (сюда входит кредитная, биржевая, производственная деятельность).Финансовые страховые риски делятся на три группы.Первая группа – это так называемые денежные риски, то есть риски, которые связаны с покупательной способностью. К ним относятся валютные риски, инфляционные, дефляционные и рискиликвидности. Ко второй группе относятся организационно-хозяйственные риски. Такие риски возникают в связи с организацией хозяйственной деятельности на предприятии. Примерами подобных рисков являются авансовые и оборотные риски.Третья группа рисков включает инвестиционные риски. Рассмотрим их подробнее.Инвестиционная деятельность всегда непосредственно связана с определенным риском. Под инвестиционным риском обычно понимают вероятность непредвиденных материальных потерь в ситуации неопределенности условий инвестирования. К таким рискам относятся риск упущенной выгоды, риск снижения доходности проекта, а также риск прямых финансовых потерь.Реализация инвестиционных рисков ведет к абсолютной потере финансовых вложений или же к недополучению предполагаемой прибыли в результате осуществления каких-либо проектов. К инвестиционным рискам относятся кредитные, финансовые, предпринимательские и коммерческие риски. В России на сегодняшний день существуют разработанные программы по некоторым видам услуг полного инвестиционно-имущественного страхования.7. Технический риск страховщика.Строго говоря, в теоретическом плане страховая компания подвергает себя опасности реализации только одного характерного риска, который связан непосредственно с реализацией страхового дела. Данный риск называется техническим риском страховщика и представляет собой вероятность превышения фактическим уровнем совокупных страховых выплат уровня, прогнозируемого страховщиком. Наличие технического риска страховщика побуждает его активно контролировать обеспечение должного уровня безопасности на предприятии. В случае выявления большого количества субъективных рисков, которые способны привести к снижению уровня безопасности на производстве, страховщик может отказать в заключении договора страхования.ГЛАВА 3. ИДЕНТИФИКАЦИЯ, ОЦЕНКА И УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ В СТРАХОВАНИИ. 3.1 Идентификация и регистрация страхового риска.С точки зрения управления риском, страхование означает процесс, при котором группа физических и юридических лиц, подвергающихся подобному риску, осуществляет вложения средств в страховую компанию, при условии, что в случае потерь они получат денежную компенсацию. Основная идея страхования заключается в распределении ущерба среди большой группы физических и юридических лиц, то есть страховой совокупности, подвергающихся однотипному риску.Заключая страховой договор, страховщик определяет состояние объекта в зависимости от ряда признаков. Те признаки, которые оказывают значительное влияние на состояние объекта страхования, наблюдаются и регистрируются страховщиком. Такой процесс наблюдения и учета признаковназывают регистрацией страхового риска. Факторы, определяющие регистрацию риска для конкретной рисковой совокупности, называются рисковыми обстоятельствами. Эти обстоятельства присущи данному объекту страхования, их принято рассматривать как признаки или компоненты риска. Любой риск можно рассматривать как совокупность определенных рисковых обстоятельств.Рисковые обстоятельства подразделяют на объективные и субъективные. Объективные рисковые обстоятельства отражают объективный подход к действительности. Они не зависят от сознания и воли людей. Субъективные рисковые обстоятельства отражают тип связи, который игнорирует объективный подход к реальности. Такие обстоятельства зависят от сознания и воли людей в процессе познавания объективной реальности.Заключая страховой договор, страховая компания принимает во внимание и объективные, и субъективные рисковые обстоятельства. В некоторых случаях при заключении страхового договора страховщик выполняет подбор рисковых обстоятельств. Рисковые обстоятельства являются условиями реализации риска. На основании рисковых обстоятельств исчисляется страховая премия, которая предъявляется к уплате в страховой фонд. Главными задачами страховщика является сбор и анализ информации, которая характеризует существенные рисковые обстоятельства.Полученные результаты учитывают через систему скидок и надбавок в процентах или твердо фиксированных суммах к исчисленной страховой премии для базовой совокупности рисковых обстоятельств.Рисковые обстоятельства дают возможность оценить вероятность наступления определенного события в будущем. Одно или несколько рисковых обстоятельств, как правило, приводят к реализации риска, а значит, влекут за собой наступление страхового случая. Каждое страховое событие имеет взаимообусловленные причинно-следственные связи. Рисковые обстоятельства при идентификации должны рассматриваться страховой компанией в комплексе, с учетом их взаимного влияния. Так, взрыв газового оборудования может повлечь за собой пожар, повреждение оборудования, и др.Для верной идентификации страховых рисков необходимо изучение всех компонентов, их сопровождающих:опасностей, которые могут привести к неблагоприятному результату;ресурсов предприятия, которые могут пострадать от рисков;факторов, увеличивающих или уменьшающих вероятность реализации рисков;ущербов, в которых выражается воздействие риска на ресурсы [10]Для идентификации страхового риска также необходимо определить такие его составляющие, как объект страхования и страховой случай.Страховой случай может рассматриваться как по отношению к одному, так и к множеству страховых объектов в рамках установленной страховой совокупности. Если страховой случай наступает по отношению к множеству разнообразных объектов страхования, он приводит к кумуляции риска, и вызывает, таким образом, возникновение масштабного катастрофического риска. Процесс идентификации рисков, к примеру, в имущественном страховании является наиболее усложненным. Это обусловлено существенным разнообразием объектов страхования и количеством рисков, которые характерны для этих объектов.Также важно отличать от страхового случая такое понятие как страховое событие. Страховым событием называют потенциально вероятное причинение какого-либо ущерба объекту страхования. Страховой случай в свою очередь означает реализацию возможности причинения ущерба тому или иному объекту страхования.Страховые события, в отличие от незастрахованного риска, воспринимаются в форме определенности или в форме предопределенности. К примеру, смерть как явление для всех людей заранее предопределена, но для каждого лица вероятностна. Именно поэтому страхование на случай смерти обычно является классическим видом страхования.3.2 Оценка страховых рисковОпираясь на информацию о риске, полученную в ходе его идентификации, страховщик производит оценку. Она заключается в анализе всех рисковых обстоятельств, которые характеризуют параметры риска. Право страховщика оценивать страховой риск регламентируется статьей 945 ГК РФ, устанавливающей что:1.