Преддипломная практика

Преддипломная практика - диплом "Совершенствование системы финансового контроля в банке. на примере Самарского отделения № 6991 филиала Сбербанка России". Диплом также выставлен на продажу. ...

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ ……………………………………………………………………….3
1. Общая характеристика Сбербанка России ………………………………….4
2. Организационно-экономическая характеристика Самарского отделения № 6991 филиала Сбербанка России ……………………………………………….16
3. Финансовый контроль в Самарском отделении № 6991 филиала Сбербанка России ……………………………………………………………………………24
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….26
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ …………………………….28

Преддипломная практика проходила в Самарском отделении № 6991 филиала Сбербанка России.
Основными задачами практики являются:
- изучение организации и планирования коммерческой деятельности, коммерческого посредничества, продаж товаров и организация услуг клиентам;
- овладение навыками управления современным коммерческим приятием;
- ознакомление с содержанием и формами организации коммерческой деятельности;
- сбор материала для написания дипломной работы.
Сроки прохождения практики с 06.12.2014 по 20.01.2015.
Структурно отчет состоит из введения, 3 разделов, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Самый высокий темп роста зафиксирован в сегментах потребительского кредитования и кредитных карт. Вместе с тем хорошие результаты достигнуты в сегменте ипотечных кредитов, которые сохраняют первостепенное значение в продуктовой линейке Банка. В целом портфель розничных кредитов Сбербанка в 2012 году вырос на 42,3% — до 2,5 трлн руб.Рис. 6. Сбербанка на рынке кредитования физических лиц (2010 – 2012 гг.)Рис. 7. Структура портфеля кредитов физическим лицам (2011 – 2012 гг.)Быстрый рост розничного кредитного портфеля обусловлен рядом инновационных решений, которые мы внедрили в последние годы. Среди них методы оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков в рамках технологии «Кредитная фабрика». В 2012 году мы запустили в Москве в тестовом режиме проект кредитного мидл-офиса, в основе которого лежит автоматизированное сканирование заявок на получение кредита. Цель проекта — освободить сотрудников фронт-офиса от выполнения функций бэк-офиса.Другая важная часть нашей работы, направленная на обеспечение высокого качества услуг в сегменте розничного кредитования, — оптимизация процесса выдачи кредитов и предоставление более быстрого ответа по кредитным заявкам. В итоге в 2012 году нам удалось сократить средний срок рассмотрения заявки на получение кредита физическим лицом примерно на 30%.В 2012 году главным драйвером роста розничного кредитного портфеля Сбербанка, безусловно, стали потребительские кредиты, или кредиты на неотложные нужды: годовой темп роста в этом сегменте достиг 44,6% (для сравнения: в 2011 году он составил 43,7%). В 2012 году портфель потребительских кредитов Сбербанка рос чуть быстрее, чем рынок в целом. Как следствие, доля Банка на рынке потребительского кредитования увеличилась на 0,4 п.п. — до 32,8%.Рис. 7. Доля Сбербанка на различных рынках кредитования физических лицБизнес Банка, связанный с кредитными картами, значительно вырос в 2012 году. За год объем ссудной задолженности по кредитным картам увеличился на 139% — до 153 млрд руб., а количество выпущенных карт выросло почти вдвое — до 8,5 млн штук. В результате в 2012 году Сбербанк стал лидером рынка кредитных карт.Рис. 8. Количество кредитных карт, выданных СбербанкомВ сравнении с другими сегментами рынка потребительского кредитования рост российского рынка автокредитов в 2012 году замедлился. По итогам года объем выданных автокредитов увеличился всего на 20,8%, при этом портфель автокредитов Сбербанка возрос на 24,1%.Ипотечные кредиты — один из ключевых продуктов ОАО «Сбербанк» в розничном сегменте. В декабре 2011 года Сбербанк немного повысил ставки по ипотечным кредитам: теперь в зависимости от срока кредитования эти ставки составляют от 11,7 до 14,75% годовых. Тем не менее, крупнейший банк России остается одним из самых привлекательных кредиторов для людей, желающих купить в кредит жилую недвижимость. С точки зрения рядового обывателя, логично было бы ожидать снижения ставок. С поправкой ну уровень доходов средней российской семьи ипотека в нашей стране и так слишком дорогая. А это значит, что потенциальным заемщиком по ипотеке может стать от силы каждый двадцатый россиянин. А с другой стороны, эксперты еще в конце прошлого года констатировали, что ставки российских банков по ипотеке достигли локального дна уже осенью 2011 года. В отличие от потребительских кредитов, насчет ипотеки единодушны почти все аналитики: повышение ставок неизбежно, и начнется оно в уже в первом полугодии 2012 года. Существует вероятность, что Сбербанк сыграл на опережение - после декабрьского повышения проценты по ипотечным займам не будут расти хотя бы некоторое время. Однако возможность использовать под ипотеку материнский капитал заметно увеличивает количество потенциальных заемщиков - и это опять-таки позволяет Сбербанку сделать ипотечный кредит более дорогим уже в 2012 году.Еще один аспект, указывающий на возможность повышения ставок по ипотеке, - заметный рост спроса на нее. По итогам 11 месяцев 2010 года суммарный объем ипотечных кредитов, выданных Сбербанком, на 111% превысил аналогичный показатель года предыдущего. И хотя "ипотечный портфель" в ушедшем году оказался несколько "худее" портфеля потребительских кредитов, ряд аналитиков полагает, что ставки по ипотеке в Сбербанке в 2012 году в лучшем случае останутся на прежнем уровне, но скорее всего, все-таки вырастут. С другой стороны, если на финансовом рынке РФ произойдут какие-то потрясения, вызванные очередной серией катаклизмов в мировой экономике, изменения могут принять совершенно непредсказуемый вектор. В отличие от потребительского кредитования, где Сбербанк отнюдь не выступает в роли флагмана, на рынке ипотечных займов крупнейший банк России - безоговорочный лидер. Так, по итогам первого полугодия 2011 года на Сбербанк пришлось порядка 50% от всех жилищных займов, выданных в России. Репутация этого банка как надежного партнера и относительно гуманного (по российским меркам), социально ориентированного кредитора привлекает большое количество клиентов. С этим, а также с огромным числом "зарплатных" и "социальных" клиентов связано стремление людей обращаться за ипотекой именно в старейший и самый крупный банк нашей страны. На этой лояльности Сбербанк тоже может сыграть - как легко догадаться, с выгодой не только для клиентов. Смягчая условия по ипотеке (сокращение сроков рассмотрения заявки, проверки ипотечного заемщика и т.п.), банк, вероятно, не преминет извлечь выгоду из роста популярности ипотечных займов. Динамику этого роста наглядно иллюстрируют те самые 111% - прибавим сюда материнский капитал и военную ипотеку. Наконец, не стоит сбрасывать со счетов президентские выборы: не секрет, что после их проведения тарифы и ставки по кредитам имеют обыкновение меняться. Как бы то ни было, в связи с доминирующей позицией Сбербанка на ипотечном рынке РФ динамика изменения процентных ставок по таким кредитам в 2012 году будет связана не только с ситуацией на финансовом рынке, но и с "ипотечной" политикой самого СбербанкаДоля Банка на рынке в 2014 году составляет 47,6%, что делает его бесспорным лидером. В 2014 году портфель ипотечных кредитов Банка увеличился на 31,2%, что соответствовало рыночным темпам роста, и превысил 1 трлн руб. Несмотря на высокие процентные ставки, не наблюдалось замедления роста портфеля ипотечных кредитов Банка по сравнению с 2011 годом.2. Организационно-экономическая характеристика Самарского отделения № 6991 филиала Сбербанка РоссииМесто прохождения практики - доп.офис №6991/0299Адрес: г. Самара, Промышленный район, улица Победы 104Телефоны6 8 (846) 931-88-47 по обсл.ФЛВремя работы:пн-ср: 0900–1900чт: 1000–1900пт: 0900–1900сб: 0900–1700вс: 1000–1500Приведем ниже организационно-управленческую структуру филиала.Рис. 9. Организационно-управленческая структура филиалаРыночную политику банка определяет стратегия развития, утвержденная в декабре 2009 года акционерами совместно с Агентством по страхованию вкладов. Приоритетным направлением деятельности является обслуживание корпоративных клиентов в сегменте крупного и среднего бизнеса, которым банк предлагает комплекс качественных финансовых услуг, а также индивидуальное обслуживание частных лиц.Рис. 10. Стратегия банкаСледовательно, стратегия банка формируется на основе совокупности тех преимуществ, которыми располагает банк, и тех принципов, которые он считает определяющими в своей работе с клиентами.Одной из самых важных характеристик развития кредитной организации является эффективность ее деятельности. Приведем в таблице ниже данные о динамике развития КИТ Финанс Инвестиционный банк за период 2001 – 2014 годов.Таблица 1Основные показатели деятельности банка [41]ДатаКредиты выданные, тыс. руб.Основные средства, тыс. руб.Прибыль банка, тыс. руб.Уставныйфонд, тыс. руб.Собственный капитал банка, тыс. руб.01.01.011829885,0483755,0328978,02000,089471501.01.022440801,0554188,0211715,02000,093060001.01.034675243,0618996,077455,04000,0103349901.01.047562501,0711746,0285219,0100000,0193951301.01.0514119210,0946712,0468592,0110000,0315856301.01.0618983866,01372941,0915061,0124675,0446745201.01.0730995941,01826034,01844603,0124675,0581886601.01.0841352546,02349072,02059850,01122075,0895421001.07.0977181348,06433372,04303119,01260977,01571839001.10.10103856893,06118650,05908236,01260977,02037480201.01.11152628691,08582363,07547865,01260977,02936620801.01.12153658602,08244754,04 626 447,01260977,02922085601.01.13156983358,06856893,06584839,01260977,03085814001.01.14154141052,06918626,08780413,01260977,030826214Видна положительная тенденция в развитии отделения банка. Следует обратить внимание, что банк активно наращивал свой капитал в достаточно благоприятный для банковского бизнеса период, что позволяет оценить политику банка в области увеличения капитализации как позитивную.Кредитные операции являются важнейшей составляющей при формировании процентных доходов банка. Основная доля кредитных операций банка приходится на крупный корпоративный бизнес.Следует отметить, что при этом на 1 января 2014 года размер ссудной задолженности по кредитованию предприятий малого и среднего бизнеса превысил 42 млрд. рублей, а ссудная задолженность физических лиц составила 596 млн. рублей. Суммарный объем выданных кредитов уже к концу 2009 года достиг 154 млрд. рублей.Так как банк является коммерческой организацией, то прибыль остается одним из главных показателей его деятельности. Прибыль банка является основным внутренним источником наращивания его капитала, увеличения прибыли на одну акцию играет важную роль на фондовом рынке при очередной эмиссии акций, а стабильность в получении прибыли вселяет уверенность в инвесторов банка в выполнении банком принятых на себя обязательств по долговым ценным бумагам.Как представлено в таблице ниже, прибыль кредитной организации растет в течение всего периода ее развития. Однако, организация подвержена и мировым финансовым кризисам - уже в 2001 году банк заработал прибыли на 208 млн. больше, чем в предыдущем году и с этого времени банк постоянно увеличивал размер получаемой прибыли. Начиная с 2007 года темп прироста прибыли стабилизировался и составил в среднем 26% ежегодно. Негативные тенденции 2008 года и следующего за ним 2009 года — год разразившего мирового кризиса - отразились на размере поквартальной прибыли и годовом результате. Годовой прирост прибыли составил всего 16,3%.Используя доступную информацию, была проведена оценка финансовой устойчивости коммерческого банка. Оценка проводилась по нескольким российским методикам.Оценка финансовой устойчивости банка по методике Кромонова В. С.Оценка проводилась по двум периодам: первый период составили годовые данные за три года, второй период оценки — данные четырех кварталов 2013 - 2014 годов – как наиболее кризисных и в течение которых были отмечены высокие темпы инфляции.Рассчитанные коэффициенты и генеральный показатель надежности приведены в таблице ниже.Для анализируемого банка генеральный коэффициент надежности находится в пределах от 18 до 20 процентов, что свидетельствует о хорошем запасе прочности банка.Таблица 2Расчет коэффициентов для анализа устойчивости банка по методике Кромонова В.С.ПоказательРасчетЧислительЗнаменательГенеральный коэффициент надежностиСобственные средства (капитал)Активы, взвешенные с учетом рискаКросс-коэффициентАктивы, приносящие доход (средства в кредитных организациях, вложения в ценные бумаги, ссудная задолженность)АктивыГенеральный коэффициент ликвидностиСсудная задолженностьАктивыКоэффициент защищенности капиталаПросроченная ссудная задолженностьСсудная задолженностьКоэффициент фондовой капитализацииЧистая прибыльАктивыКоэффициент мгновенной ликвидностиПривлеченные средства (кредиты Банка России, средства кредитных организаций, средства клиентов, долговые обязательства банка)Активы, приносящие доход (средства в кредитных организациях, вложения в ценные бумаги, ссудная задолженность)Таблица 3Система коэффициентов для анализа устойчивости банка по методике Кромонова В.С.Наименование показателяна 01.01. 2012на 01.01. 2013на 01.01. 2013на 01.07. 2013на 01.10. 2013на 01.01.2014на 01.04. 2014юГенеральный коэффициент надежности0,200,190,190,180,190,190,20К2Коэффициентмгновеннойликвидности0,170,390,390,390,390,390,39КЗКросс-коэффициент1,251,251,331,161,101,331,13К4Генеральный коэффициент ликвидности0,380,380,410,340,310,410,29К5Коэффициентзащищенностикапитала0,290,290,230,280,220,230,19КбКоэффициент фондовой капитализации прибыли16,1623,1123,1123,1724,4723,1124,53NГенеральный показатель надежности, в%50,4766,0866,5164,8566,7266,5166,51Коэффициент мгновенной ликвидности, начиная с начала 2012 года, постоянно поддерживался на уровне 39%. В идеальном варианте банк использует все остатки на расчетных и текущих счетах клиентов, но при этом не нарушает своих обязательств по платежам, то есть банк «закрывается с нулевым корсчетом» и начинает свою работу со средствами на корсчете в количестве, достаточном для проведения всех клиентских платежей. Ситуация действительно идеальная и нереальная, особенно в условиях российской экономики. Ориентируясь на 15% минимальный уровень коэффициента мгновенной ликвидности, рекомендуемый Банком России, приходим к выводу о хорошем запасе банка и по второй компоненте оценки финансовой устойчивости.Кросс-коэффициент показывает обеспеченность работающих активов ресурсной базой банка, его максимальное значение установлено на уровне 3, то есть суммарные обязательства банка в три раза должны превышать работающие активы. Для исследуемого банка этот коэффициент достигает максимум величины 1,33, а в поквартальном периоде и того меньше - 1,10 - 1,13. Однако, говоря о финансовой устойчивости, важно, чтобы коэффициент был больше 1, что соблюдается, хотя и на грани. Оценивая этот компонент итогового показателя, можно говорить об удовлетворительной, близкой к критической оценке.Генеральный коэффициент ликвидности показывает обеспеченность средств, доверенных банку клиентами, ликвидными активами, недвижимостью и материальными ценностями, характеризует способность банка при невозврате выданных займов удовлетворить требования кредиторов в предельно разумный срок. Его оптимальное значение для идеального («оптимального») банка равно 1. Банк на конец года повышает данный показатель, хотя его величина так и не достигла 50% от заданного максимума (на начало каждого анализируемого года он составил 0,4), в поквартальный период его величина остается на более низком уровне - 0,3.Коэффициент защищенности капитала показывает, насколько банк учитывает инфляционные процессы и какую долю своих активов размещает в недвижимость, ценности и оборудование. Большое значение (максимум равен 1) этого коэффициента может служить косвенным показателем основательности банка. Только 23-29% своего капитала банк разместил в материальные ценности. Если учесть, что активы, помещенные в защищенный капитал, практически можно отнести к «замороженным» средствам, то их величина на уровне почти 30% можно оценить как хороший запас по устойчивости.Коэффициент фондовой капитализации прибыли характеризует способность банка наращивать собственный капитал за счет заработанной прибыли, а не проведения дополнительных эмиссий акций. Отношение капитала банка к его уставному фонду на уровне до 24,5 показывает отличную позицию банка с этой точки зрения и заслуживает качественной оценки «отлично». Наконец, генеральный показатель надежности, являющийся итоговым показателем, свидетельствует о том, что отделение банка более чем на 66% соответствует понятию «оптимальный» банк, что является хорошим показателем.