Технико-экономическое обоснование создания отделения производства Диабазола

Курсовая работа. 42 страницы. сдана на 5. ...

Оглавление
Введение 3
1. Организация производства 3
1.1. Организация производственного процесса 4
1.2 Выбор и обоснование режима работы проектируемого объекта 4
1.3 Расчет фонда времени работы оборудования в году 5
2. Расчет сметной стоимости проектируемого объекта 7
2.1. Расчет сметной стоимости зданий и сооружений 7
2.2 Расчет сметной стоимости оборудования 10
3. Расчет численности персонала 15
3.1 Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего 16
3.2 Расчет численности основных производственных рабочих 18
5. Расчет фонда заработной платы персонала 21
5.1 Расчет фонда заработной платы рабочих 21
5.2 Расчет фонда заработной платы служащих 25
5.3 Сводные показатели по труду и заработной плате 28
6. Расчет проектной себестоимости продукции 29
7. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства 35
8. Точка безубыточности 38
9. Выводы по проекту 41

Химическая промышленность тесно связана со многими другими отраслями экономики, способствуя формированию значительной части ВВП страны.
Продукты химической промышленности используются практически во всех отраслях народного хозяйства: в машиностроении, строительстве, сельском хозяйстве – и в быту.

руб.Общая стоимость общестроительных работ,млн. руб.Санитарно-технические и прочие работы, млн. руб.Итого, руб.Внеобъемные затраты, руб.Полная сметная стоимость, руб.Годовая сумма амортизационных отчисленийНорма, %Сумма, руб.1234567891011Здания:Производственные и вспомогательныежелезо-бетонные1 1603 9004 524 0001 809 6006 333 6001 900 0808 233 6803247 010,4 служебно-бытовыежелезо-бетонные691,22 695 6891 078 2723 773 9521 132 185,64 906 137,6298 122,75Итого1851,27 219 6802 887 87210 107 5523 032 265,613 139 817,6345 133,152.2 Расчет сметной стоимости оборудованияОбщая величина капитальных затрат на оборудование определяется как сумма капиталовложений в технологическое оборудование, КИП и средства автоматизации, технологические внутрицеховые трубопроводы, инструменты, приспособления и производственный инвентарь и электрооборудование.Капиталовложения в технологическое оборудование (его сметная стоимость) складываются из затрат на приобретение оборудования, его доставку (транспортные и заготовительно-складские расходы) и монтаж (включая футеровку, изоляцию и антикоррозийные покрытия).Затраты на приобретение технологического оборудования рассчитываются на основе спецификации, составленной при выборе оборудования по технологии и действующих оптовых цен на оборудование.Оптовые цены на стандартное химическое оборудование берутся из соответствующей справочной литературы.Затраты на доставку технологического оборудования и его монтаж исчисляются по нормативам, принимаемым проектными организациями, в процентах к затратам на приобретение оборудования (28%).Поскольку в данном курсовом проекте указывается только основное технологическое оборудование, то к его сметной стоимости сделаем надбавку на неучтенное технологическое оборудование в размере 28%.Капитальные затраты на приобретение и монтаж КИП и средств автоматизации, технологических внутрицеховых трубопроводов, инструментов, приспособлений, производственного инвентаря и силового электрооборудования примем по усредненным показателям в размере 15%; 15%; 15% и 10% соответственно, к сметной стоимости всего технологического и подъемно-транспортного оборудования.Средняя норма амортизации для технологического оборудования, учтенного в спецификации может быть прията в размере 16%, для КИП – 18%, для технологических трубопроводов – 14%, для инструмента и инвентаря – 16%, для электрооборудования – 13%.Таблица 3Расчет капитальных затрат на оборудование№п/пНаименование оборудования и его краткая характеристикаКоличество единиц оборудованияОптовая цена единицы оборудования, руб.Сумма затрат на приобретение оборудования, руб.Дополнительные затраты на доставку и монтажСметная стоимость, руб.Годовая сумма амортизационных отчисленийПримечаниев %в руб.Норма, %Сумма, Руб.1234567891011I.Основное технологическое и подъемно-транспортное оборудование:Аппарат с мешалкой V = 1м31459500459500281286605881601694105,6Источники получения данных о цене или балансовой стоимостиАппарат с мешалкой V = 2м34620500248200028694960317696016508313,6Аппарат с мешалкой V = 3,2м317080007080002819824090624016144998,4Аппарат с мешалкой V = 0,32м3113900013900028389201779201628467,2Сборник V=0,63м3214580029160028816483732481659719,68Сборник V=0,32м3212360024720028692163164161650626,56Сборник V=2,5м3243070086140028241192110259216176414,72Центрифуга21270600254120028711536325273616520437,76Мерник V=0,32м33130800392400281098725022721680363,52Мерник V=1,6м3126350026350028737803372801653964,8Итого:194292000838580010733824–1717411,84Неучтенное технологическое и подъемно-транспортное оборудование–––––3220147,216515223,55230% от стоимости основного оборудованияИтого технологическое и подъемно-транспортное оборудование–––––13953971,2–2232635,392II.КИП и средства автоматизации–––––2093095,6818376757,2215% к сметной стоимости всего технологического и подъемно-транспортного оборудованияШ. Технологические внутрицеховые трубопроводы–––––1395397,1214195355,615% к сметной стоимости всего технологического и подъемно-транспортного оборудованияIV.Инструменты, приспособления, производственный инвентарь–––––697698,5616111631,7715% к сметной стоимости всего технологического и подъемно-транспортного оборудованияV.Силовое электрооборудование–––––720000139360010% к сметной стоимости всего технологического и подъемно-транспортного оборудованияВсего капитальных затрат на оборудование–––––29593986,56–4727391,821На основании проведенных выше расчетов составляется сводная смета капитальных затрат в проектируемый объект и определяется укрупненная структура основных фондов.Таблица 4Сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект ОбъектыКапитальные вложения(сметная стоимость)Удельные капиталовложения, руб/нат. ед.Годовая сумма амортизационных отчислений, тыс. руб. руб.%Объекты производственного назначения:здания и сооружения13 139 817,6030,75 345 133,15Оборудование29 593 986,5669,25 4 727 391,821Итого:42 733 804,16100,00508 735,76 5 072 524,97Удельные капиталовложения: 42733804,16 тыс. руб.84 т.=508735,76 руб /т.Расчет численности персоналаЧисленность персонала проектируемого объекта в зависимости от выполняемых функций подразделяется на две категории: рабочие и служащие.В составе категории рабочих выделяют основных рабочих, непосредственно участвующих в технологическом процессе превращения предметов труда в готовую продукцию и вспомогательных рабочих, выполняющих функции обслуживания основного производства.В состав категории служащих включают руководителей, специалистов и прочих служащих.Подразделение персонала на основных и вспомогательных рабочих и на служащих обусловлено не только характером выполняемой ими работы, но и отнесением заработной платы перечисленных категорий и групп персонала на разные статьи расходов при калькулировании себестоимости продукции.Численность персонала определяется также по профессиям и специальностям, а рабочих – по тарифным разрядам.При расчете численности рабочих определяется явочный, штатный и списочный состав. Для служащих определяется только их штатный состав.Основными исходными данными для расчета численности персонала проектируемого объекта являются:проектируемый годовой объем производства продукции;среднее количество дней и часов работы в год одного рабочего;нормы обслуживания машин и аппаратов и нормы времени или выработки;производственная структура и схема управления проектируемого объекта.Среднее количество дней и часов, подлежащих отработке в год одним рабочим, определяется на основе баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.3.1 Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочегоБаланс рабочего времени составляется в днях и часах для групп рабочих, имеющих одинаковые режимы работы с целью определения эффективного фонда времени работы в году и средней продолжительности рабочей смены одного среднесписочного рабочего. При составлении баланса рабочего времени последовательно определяется номинальный и эффективный фонды времени.В производствах с периодическим режимом работы номинальный фонд определяется путем исключения из календарного фонда числа праздничных и выходных дней и часов сокращения рабочих смен в предпраздничные дни (в соответствии с принятым режимом работы). Количество выходных дней в году при 5-дневной рабочей неделе с 8-часовыми сменами 104 (52 воскресения и 52 субботы). При режиме работы в две смены с двусменной работой в субботу количество выходных дней Дв определяется следующим расчетом:Дв= 52+522/2 =104 днейДв.г. = 365-(12+104)=249 днейНоминальный фонд рабочего времени в часах определяется умножением этого фонда в днях на продолжительность рабочей смены.Вн.ч.=249*8=1992 часовДля определения эффективного фонда рабочего времени в часах из максимального количества рабочих часов необходимо исключить внутрисменные потери рабочего времени (в часах): сокращенные часы работы для кормящих матерей и подростов, а также сокращенные дни перед праздниками.Вэф.ч.=1744-18=1726 часаВэф.д.=249-31=218 днейСредняя продолжительность рабочей смены определяется делением эффективного фонда рабочего времени в часах на эффективных фонд в днях.Вэф.чВэф.дн=1726218=7,91 чНа основании проведенных выше расчетов составляется баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего.Таблица 5Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочегоЭлементы времениПроизводство с периодическим режимом работы, 5-дневная рабочая неделя с 8-ми часовыми сменами; 2-сменная работаКалендарный фонд времени Т, дниНерабочие дни – всегов том числе:праздничныевыходныеНоминальный фонд рабочего времени Внв днях Вн.д.в часах Вн.ч.365116121042491992Целодневные невыходы на работу Дц.н. , дни- очередные и дополнительные отпуска- отпуска учащимся- декретные отпуска невыходы на работу по болезни20218Итого целодневных невыходов31Эффективный фонд рабочего времени Вэф.дн, дниМаксимальное количество рабочихчасов Вм.ч. в годВнутрисменные потери рабочего времени(сокращенные часы рабочих смен):в предпраздничные дникормящим матерям и подросткам 2181744810Итого18Эффективный фонд рабочего времени Вэф.ч., чСредняя продолжительность рабочей смены, ч17267,913.2 Расчет численности основных производственных рабочихДля расчета списочного состава рабочих необходимо предварительно рассчитать коэффициент списочного состава Ксп, учитывающий число резервных рабочих на подмену находящихся в отпуске, больных и т.д.:Ксп.= Вн.ч.Вэф.ч. = 19921726=1,154 Лсп..= Лшт.∙КспСписочный состав рабочих по каждой профессии и специальности, рассчитанный путем умножения Лшт. на коэффициент списочного состава, округляется до целого числа таким образом, чтобы суммарная численность основных рабочих была равна произведению их суммарной штатной численности на Ксп.Таблица 6Расчет численности рабочих по нормам обслуживанияНаименование профессий и специальностейТарифный разряд, условия трудаЯвочный состав рабочих в сменуКоличество смен в суткиЯвочный состав рабочих в суткиШтатный составКоэффициент списочного составаСписочный состав1256791011основныеАппаратчик фторирования осадка522441,1541144,616454Аппаратчик концентрации512221,1541142,308227Аппаратчик кристаллизации422441,1541144,616454Аппаратчик фильтрации422441,1541144,616454Итого основных рабочих18781414 16,15759вспомогательныеЛаборант химического анализа412221,1541142,308227Слесарь по ремонту512221,1541142,308227Сварщик412221,1541142,308227Слесарь КИП512221,1541142,308227Кладовщик412221,1541142,3082272,308227Уборщица212221,154114Итого вспомогательных рабочих246121212 13,84936Всего:4213202626 30,00695Таблица 7Расчет численности служащихНаименованиедолжностей служащихВыполняемые функции (руководитель, специалист, и пр. служащие)Число штатных единиц в смену,чел.КоличествосменЯвочная численность в сутки, челНачальник цехаМастер сменыЗаведующий лабораториейГлавный механикРуководительРуководительРуководительРуководитель111112211221Итого466Расчет фонда заработной платы персоналаРасчет фонда заработной платы предполагает определение годового фонда и средней заработной платы отдельных категорий и групп работающих.5.1 Расчет фонда заработной платы рабочихРасчет фонда заработной платы предполагает определение годового фонда и средней заработной платы отдельных категорий и групп работающих.Расчет фонда заработной платы рабочих проводится отдельно для групп основных и вспомогательных рабочих.Профессии, специальности, тарифные разряды, условия труда, численность рабочих и эффективный фонд времени их работы принимаются в соответствии с предыдущими расчетами. Формы и системы оплаты труда и соответствующие им тарифные ставки, а также размер премий принимаются по аналогии с действующим производством.Таблица 8Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочихНаименование профессийТарифный разрядФорма и система оплаты трудаТарифный заработок одного рабочего за месяц по тарифу, руб.Доплаты за условия труда, руб.Доплаты за работу в вечернее и ночное время, руб.Тарифный заработок одного рабочего с учетом доплат за месяц, руб.Явочная численность рабочих в сутки, чел.Списочная численность рабочих, чел.Годовой фонд оплаты труда рабочих, руб.ПремииПолный годовой фонд заработной платы, руб.Среднегодовая заработная плата,. руб.% к годовому фонду оплаты трудаСумма,руб.12345689111213141516Повременная форма оплаты трудаОсновныеАппаратчик фторирования осадка510000120011201232024,61668242915102364784794170016Аппаратчик концентрации511000132012321355212,3083753361556300,4431637187018Аппаратчик кристаллизации412000144013441478424,61681891514114648933563202245Аппаратчик фильтрации412000144013441478414,61681891514114648933563202245ИТОГО по основным рабочим:45000540050405544016,15626955963879613083557190861ВспомогательныеЛаборант химического анализа410000120011201232012,3083412151447770,1388985168538Слесарь по ремонту511000132012321355212,3083753361552547,1427883185391Сварщик411000132012321355212,3083753361452547,1427883185391Слесарь КИП513000156014561601612,3083753361566536,9510116221021Кладовщик49000108010081108812,3084435791442993,1350086151684Уборщица29000108010081108812,3083070931030709,3337803146362ИТОГО по вспомогательным63000756070567761613,84821496532931032442756176398Всего108000129601209613305630,00448452496810655526314184186Расчет таблицы:№ столбцаРасчетИз заданияИз заданияИз заданияНазначилаВредные условия труда – 12%За месяц на одного рабочего: (ст.4 + ст.5)∙0,5∙0,2 (тарифный заработок∙доля вечерних и ночных смен в общем времени∙средний коэффициент доплат 30% )8. ст.4+ст.5+ст.6 (в рублях за месяц)9.Из задания 11. Списочная численность из формы 8 12.ст.8∙12 месяцев∙ст.+ст.10 13. % выплачиваемой премии от ст.11 14.ст.13 в руб. 15.ст.12+ст.14 16.ст.15./ ст.115.2 Расчет фонда заработной платы служащихФонд заработной платы руководителей, специалистов и других служащих рассчитывается на основании штатной численности этих работников, их должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни.Для руководителей и специалистов, непосредственно связанных с процессом производства и работающих во вредных условиях, предусматриваются доплаты за вредность в размере 12% к должностному окладу.Годовой фонд заработной платы по окладам определяется умножением месячных должностных окладов с учетом доплат за вредность на штатную численность работников и на 12 месяцев.Премии служащим выплачиваются из фонда заработной платы. Размер премии для служащих составляет 30%.Полный годовой фонд заработной платы определяется как сумма годового фонда заработной платы по окладам и премий.Таблица 9Расчет фонда заработной платы служащих№ п/пДолжностьВыполняемые функцииМесячный должностной оклад, рубДоплата за вредность, рубШтатная численность, челГодовой фонд заработной платы по окладам,.рубПремии из фонда заработной платы, рубПолный годовой фонд заработной платы, рубОбщецеховой персонал1.2.3.4.Начальник цехаМастер сменыЗаведующий лабораториейГлавный механикРуководительРуководительРуководительРуководитель260002400021000230003120288025202760122134944064512056448030912010483219353616933492736454272838656733824401856Итого94000112806186816056044824286085.3 Сводные показатели по труду и заработной платеВ завершение расчета численности и фонда заработной платы трудящихся проектируемого объекта составляется сводная таблица показателей по труду и заработной плате. Рассчитанные в этой таблице показатели производительности труда и среднегодовой заработной платы используются в дальнейшем для технико-экономической характеристики проектируемого объекта.Среднегодовая заработная плата рассчитывается путем деления полного годового фонда заработной платы на списочную численность работников соответствующей категории.Таблица 10Сводные показатели по труду и заработной платеКатегория работниковСписочная численностьПроизводительность труда,т (шт.)/чел.Полный годовой фонд заработной платы, руб.Среднегодовая заработная плата, руб.Чел.%1234561. Рабочие - всегов том числе:основныевспомогательные2. Служащие30,00416,15613,848683,3444,8738,4616,662,805,20-5526313308355724427562428608184185,9190861,4176397,7404768Итого численность персонала36,004100,002,337954921220945,5Производительность труда обычно рассчитывается в натуральном выражении как выработка в год на одного рабочего (ПТр), на одного основного рабочего (ПТо.р.) и на одного работающего в целом (ПТ).,где Q - годовой выпуск продукции в натуральном выражении (кг);Л – списочная численность работников, чел.Расчет проектной себестоимости продукцииВ курсовом проекте в зависимости от характера продукции, выпускаемой проектируемым объектом, рассчитывается полная или производственная себестоимость. Если выпускаемая продукция является товарной, то рассчитывается ее полная себестоимость; для полуфабрикатов, предназначенных для дальнейшей обработки на данном предприятии, определяется их производственная себестоимость.