Анализ кредитоспособности заемщика юридического лица

Предоставление кредитов и проведения кредитной политики является самой распространенной операцией банковских учреждений, поскольку именно эти операции приносят банковским учреждениям основную часть дохода. Однако анализ ситуации, сложившейся в банковской сфере, свидетельствует, что большинство банков испытывает финансового краха вследствие чрезвычайно рискованной кредитной политики. ...

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы и сущность кредитоспособности клиента коммерческого банка 8
1.1. Понятие и значение кредитоспособности клиента коммерческого банка 8
1.2 Основные показатели кредитоспособности заемщика коммерческого банка 16
2. Анализ финансового состояния банковского учреждения 31
2.1 Финансово-экономическая характеристика АО «Альфа-банк» 31
2.2. Кредитная политика и кредитные рейтинги АО «Альфа-банк» 34
3. Определение кредитоспособности предприятия и оценка эффективности кредитования 40
3.1 Модели оценки кредитоспособности заемщика коммерческого банка 40
3.2. Оценка конкурентоспособности кредитных услуг банков для юридических лиц 43
3.3. Проблемы оценки кредитоспособности заемщика и пути их преодоления 53
Заключение 59
Список использованных источников 60
Приложения 61

В связи с этим весьма актуальным является решение проблемы совершенствования кредитования. Банки должны организовывать кредитные операции таким образом, чтобы получать максимально возможную прибыль, но при этом стараться уменьшить риски, непосредственно связанные с механизмом предоставления и погашения банковских кредитов.
Актуальной на сегодня является разработка теоретических предложений по совершенствованию банковского кредитования, широкое практическое использование которых даст банковской системе Российской Федерации возможность повысить эффективность деятельности всех кредитных институтов в процессе кредитования заемщиков.
Кредитование – сложный и многогранный банковский процесс. Он требует серьезной и детальной организации, значительной аналитической работы. Правильная организация б анковского кредитования создает фундамент для осуществления всех других направлений деятельности банков. Именно от того, как организовано кредитный процесс, во многом зависит эффективность деятельности банка в целом.
Путем организации обеспечивается функционирование и развитие системы банковского кредита, четкая взаимосвязь ее составляющих и отдельных звеньев, рациональная структура управленческих органов банка и надлежащее качество самих кредитных операций. Средствами организации банковского кредитования является координация различных звеньев, определение последовательности управленческих решений в кредитной сфере, регламентация условий осуществления кредитного процесса, корректировки технологии кредитных операций с учетом научных разработок и имеющегося практического опыта. В связи с этим основное внимание необходимо сосредоточить на выявлении тех тенденций, что сейчас во кредитных взаимоотношениях банков с клиентами, на поиске путей совершенствования современных форм кредитования, поскольку в последние годы в развитии кредитной деятельности банковских учреждений Российской Федерации происходят количественные и качественные изменения, которые отражают положительные и отрицательные стороны кредитного процесса.
Кредитование является одним из наиболее рискованных банковских операций. Поэтому необходимым условием применения коммерческими банками эффективных методов выдачи займов клиентам является минимизация кредитного риска по всем направлениям вложения средств.
Основным и самым эффективным методом такой минимизации является качественная оценка кредитоспособности заемщиков, то есть способности клиента своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства по погашению кредитов и начисленных по ним процентов.
Основу такой оценки составляет расчет ряда показателей, отражающих все аспекты деятельности заемщика.
Результаты анализа деятельности клиента позволяют банку принять оптимальное решение о возможности и целесообразности выдачи кредита, его размеров, срока и уровня оплаты.
Объектом исследования дипломной работы является АО «Альфа-Банк».
Предметом исследования и анализа стал процесс предоставления кредита заемщику-юридическому лицу, методика определения кредитоспособности, оценка финансового состояния заемщика и меры по совершенствованию кредитования юридических лиц.
Целью дипломной работы является выявление проблем в существующих методах оценки кредитоспособности заемщика и предлагаемых путей их решения. Целью также стоит считать теоретико-методическое обоснование и совершенствование механизма оценки кредитоспособности заемщиков банков.
Достижение поставленной цели было обеспечено решением следующих взаимосвязанных задач:
• Исследовать сущность понятий «кредитоспособность», «оценка кредитоспособности», «механизм оценки кредитоспособности»;
• Обобщить зарубежный и отечественный опыт в сфере оценки кредитоспособности, определить возможности совершенствования универсальной методики, используемой украинскими банками;
• Обобщить и систематизировать составляющие информационного обеспечения финансового анализа и сформировать квалификационные требования к данным, которые используются в процессе оценки кредитоспособности;
• Обосновать подход к оценке кредитоспособности как системы анализа на, а также разработать критерии кредитоспособности заемщика в качестве сочетания благоприятных внешних условий и наличия внутреннего потенциала;
• Исследовать структуру механизма оценки кредитоспособности в системе управления рисками банковской деятельности и разработать рекомендации по его совершенствованию.
Методы исследования. Теоретической и методологической основой исследования являются основные положения современной экономической теории относительно сущности банковской деятельности, механизма их функционирования и роли в процессе общественного воспроизводства, фундаментального анализа, стратегического и риск-менеджмента, а также фундаментальные труды отечественных и зарубежных ученых в области риск-менеджмента и оценки кредитоспособности предприятий.
Обоснованность и достоверность полученных результатов обеспечивается применением следующих методов научного исследования: анализа, синтеза - для всестороннего изучения объекта исследования, стохастического и детерминированного – для определения и прогнозирования финансового состояния заемщика в процессе оценки кредитоспособности, экспертных оценок и сценариев, психологического, морфологического – для формирование подходов к совершенствованию механизма оценки кредитоспособности заемщиков банков, сравнительного – для определения общих черт различных методик анализа заемщиков в финансовых системах разных стран, а также в банковской системе РФ, построения системы показателей – для формирования системы оценки факторов внешней среды, построения системы аналитических таблиц, балансовой, экономико-статистического методов – для установления нормативных значений показателей финансового состояния предприятий различных видов экономической деятельности, абстрактно-логического метода – при обосновании и обобщении теоретических выводов и практических рекомендаций.
Исследованию вопросам оценки кредитоспособности заемщиков коммерческих банков посвящено значительное количество работ отечественных ученых. Эта проблема получила широкое освещение в публикациях многих отечественных авторов, в частности, Бугель Ю. , Дзюблюк А ., Мороза А. , Лагутин В. и др.
Эта группа авторов утверждала, что нельзя считать эту проблему достаточно изученной, поскольку до сих пор в экономической литературе и практике отечественных коммерческих банков нет единого подхода к определению системы показателей, которые бы комплексно и однозначно характеризовали кредитоспособность предприятия, позволяли достоверно оценить его финансовое состояние, деловую репутацию, качество менеджмента и в целом возможности расчета по кредитным обязательствам со стороны потенциального заемщика банка.

Таким образом, в соответствии с показателями обеспеченности запасов и затрат собственными и заемными источниками выделяют следующие типы финансовой устойчивости: абсолютная устойчивость (встречается крайне редко) – собственные оборотные средства обеспечивают запасы и затраты; нормально устойчивое финансовое состояние – запасы и затраты обеспечиваются суммой собственных оборотных средств и долгосрочными заемными источниками; неустойчивое финансовое состояние – запасы и затраты обеспечиваются суммой собственных оборотных средств, долгосрочными заемными источниками и краткосрочным кредитам и займам, то есть за счет всех основных источников формирования запасов и затрат; кризисное финансовое состояние – запасы и затраты не обеспечиваются источниками их формирования;предприятие находится на грани банкротства.При определении уровня финансовой устойчивости применяются следующие неравенства:Если ЕС1> = 0, эт1> = 0, Ео1> = 0, - абсолютная устойчивостьЕсли ЕС1 <0, эт1> = 0, Ео1> = 0, - нормальная устойчивостьЕсли ЕС1 <0, эт1 <0, Е о1> = 0, - неустойчивое состояниеЕсли ЕС1 <0, эт1 <0, Е о1 <0, - кризисное состояние.При этом: ЕС 1 – недостача собственных оборотных средств. Рассчитывается как разница между имеющимися собственными оборотными средствами и общей величиной запасов и затрат;Эт 1 – недостача собственных и долгосрочных заемных источников формирования запасов и затрат. Это разница между наличием собственных и долгосрочных заемных источников формирования запасов и затрат (наличие собственных оборотных запасов плюс долгосрочные кредиты и займы) и общей величиной запасов и затрат;Ео 1 – (недостача) общей величины основных источников формирования запасов и затрат. Это разница между общей величиной основных источников формирования запасов и общей величиной запасов и затрат соответственно.3) Анализ деловой активности позволяет проанализировать эффективность основной деятельности предприятия, характеризуется скоростью оборота финансовых ресурсов предприятия.Анализ деловой активности предприятия осуществляется путем расчета таких показателей: коэффициента оборачиваемости активов, коэффициента оборачиваемости дебиторской задолженности, коэффициента оборачиваемости кредиторской задолженности, продолжительности оборотов дебиторской и кредиторской задолженности, коэффициента оборачиваемости материальных запасов, коэффициента оборачиваемости основных средств (фондоотдача) и коэффициента оборачиваемости собственного капитала.Коэффициент оборачиваемости активов рассчитывается как отношение чистой выручки от реализации продукции (работ, услуг) к средней величине итога баланса предприятия и характеризует эффективность использования предприятием всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их него привлечения.Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности рассчитывается как отношение чистой выручки от реализации продукции (работ, услуг) к среднегодовой величине дебиторской задолженности и показывает скорость обращения дебиторской задолженности предприятия за анализируемый период, расширение или снижение коммерческого кредита, предоставляемого предприятием.Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности рассчитывается как отношение чистой выручки от реализации продукции (работ, услуг) к среднегодовой величине кредиторской задолженности и показывает скорость обращения кредиторской задолженности предприятия за анализируемый период, расширение или снижение коммерческого кредита, предоставляемого предприятию.Срок погашения дебиторской и кредиторской задолженностей рассчитывается как отношение продолжительности отчетного периода к коэффициенту оборачиваемости дебиторской или кредиторской задолженности и показывает средний период погашения дебиторской или кредиторской задолженностей предприятия.Коэффициент оборачиваемости основных средств (фондоотдача) рассчитывается как отношение чистой выручки от реализации продукции (работ, услуг) к среднегодовой стоимости основных средств.Коэффициент оборачиваемости собственного капитала рассчитывается как отношение чистой выручки от реализации продукции (работ, услуг) к среднегодовой величине собственного капитала предприятия и показывает эффективность использования собственного капитала предприятия.4) Анализ рентабельности предприятия позволяет определить эффективность вложения средств в предприятие и рациональность их использования.Анализ рентабельности предприятия осуществляется путем расчета следующих коэффициентов: коэффициента рентабельности активов, коэффициента рентабельности собственного капитала, коэффициента рентабельности всего капитала предприятия и коэффициента рентабельности основных средств и прочих внеоборотных активов.Коэффициент рентабельности активов рассчитывается как отношение чистой прибыли предприятия к среднегодовой стоимости активов и характеризует эффективность использования активов предприятия.Коэффициент рентабельности собственного капитала рассчитывается как отношение чистой прибыли предприятия к среднегодовой стоимости собственного капитала и характеризует эффективность вложения средств в данного предприятия.Коэффициент рентабельности всего капитала предприятия показывает эффективность использования собственного капитала и рассчитывается как отношение чистой прибыли к собственному капиталу.Коэффициент рентабельности основных средств и прочих внеоборотных активов рассчитывается как отношение чистой прибыли предприятия к необоротных активов.2. Анализ финансового состояния банковского учреждения2.1 Финансово-экономическая характеристика АО «Альфа-банк»АО «Альфа-Банк» – один из крупнейших универсальных банков России, принадлежащий консорциуму «Альфа-Групп». Позиции «Альфы» сильны практически во всех сегментах банковского рынка, достаточно хорошо развита сеть подразделений в Москве и других крупных городах России. Основными бенефициарами кредитной организации выступают ОАО «АБ Холдинг» (99,89% акций) и Alfa Capital Holdings (Cyprus) Limited (0,11% акций).Альфа-Банк был зарегистрирован в январе 1991 года в Москве. Основан известным российским бизнесменом Михаилом Фридманом и его партнерами. С декабря 2004 года кредитная организация является участником системы страхования вкладов.Сегодня бенефициарами банка являются ОАО «АБ Холдинг» (99,89% акций), принадлежащее структуре «Альфа-Групп» ABH Financial Limited (Кипр), и Alfa Capital Holdings (Cyprus) Limited (0,11% акций). Российский Альфа-Банк – ядро банковской группы «Альфа-Банк», в состав которой также входят компании в Казахстане, на Украине, в Белоруссии, Нидерландах, США, Великобритании и на Кипре. Бенефициарами ABH Holdings S. A. (Люксембург), основного собственника ABH Financial Ltd., являются совладельцы «Альфа-Групп»* Михаил Фридман, Герман Хан и Алексей Кузьмичев, контролирующие 36,47%, 23,27% и 18,12% акций, соответственно, а также председатель совета директоров банковской группы Петр Авен (13,76%), бывший топ-менеджер «Альфы» Алекс Кнастер (4,3%) и Андрей Косогов (4,08%).АО «Альфа-Банк» является универсальным банком, обслуживающим более 128 тыс. корпоративных и более 10,8 млн частных клиентов. В России и за рубежом у банка 711 точек обслуживания и продаж (в Москве – около 130). Для держателей карт установлено около 4 тыс. банкоматов. Также Альфа-Банком была достигнута договоренность об объединении банкоматных сетей с Промсвязьбанком, МДМ Банком, Россельхозбанком, Росбанком и Балтийским банком. Кроме того, для клиентов организации доступны снятие и внесение наличных в банкоматах и терминалах Московского Кредитного Банка и Уральского Банка Реконструкции и Развития. Численность персонала Альфа-Банка составляет порядка 25 тыс. человек.В 2008 году совокупные активы группы согласно отчетности по МСФО выросли на 19,4% и составили 27,1 млрд. долларов США (2007 г. – 22,7 млрд. долларов США). Совокупный капитал группы вырос на 15,8% до 2,2 млрд. долларов США (2007 г. – 1,9 млрд. долларов США). Операционная прибыль выросла на 19,8% до 1,21 млрд. долларов США (2007 г. – 1,01 млрд. долларов США) благодаря значительному росту процентных и комиссионных доходов от основных банковских продуктов. Чистая процентная маржа увеличилась на 53,7% и составила 1 381,9 млн. долларов США (2007 г. – 899,0 млн. долларов США), комиссионные доходы возросли на 31,9% и составили 340,9 млн. долл. (2007 г. – 258,4 млн. долларов США).Эффективная политика по управлению издержками позволила существенно сократить операционные расходы и снизить соотношение операционных расходов к доходам группы до 36,6% (2007 г. – 55,5%). При этом чистая прибыль снизилась на 9,2% до 230,1 млн. долларов США (2007 г. – 253,5 млн. долларов США) вследствие значительного увеличения резервов на возможные потери по ссудам. Ставка резервирования была увеличена до 6,2% от совокупного кредитного портфеля по сравнению с 2,4% на начало 2008 г. Совокупный кредитный портфель группы вырос на 16,6% до 17,97 млрд. долларов США (2007 г. – 15,42 млрд. долларов США). Кредиты физическим лицам по состоянию на 31 декабря 2008 г. увеличились на 50% и составили 2,7 млрд. долларов США.Несмотря на обостренную экономическую ситуацию, Альфа-Банк сохранил положение крупнейшего российского частного банка. В условиях кризиса банк успешно преодолел риски потери ликвидности, риски падения достаточности капитала и валютные риски, накопил значительный запас ликвидных средств объемом около 3 млрд. долларов США, имеет доступ к дополнительным источникам финансирования, предоставляемым государственными организациями.Альфа-Банк стал первым частным банком, получившим субординированный заем от Внешэкономбанка в размере 10,2 млрд. руб. (получен 30 января 2009 г.) в рамках государственной программы поддержки банковского сектора.В 2008 году банковская группа «Альфа-Банк» продолжила свое развитие в качестве универсального банка, предлагающего продукты корпоративного (включающего, в том числе кредитование малого и среднего бизнеса), инвестиционного и розничного направлений (включающего кредитование в отделениях, потребительское кредитование, автокредитование и ипотеку). Значимым событием явилось объединение всех направлений розничного бизнеса в единый блок, а также объединение корпоративного и инвестиционного бизнеса. Стратегическими приоритетами группы в текущих условиях являются поддержание достаточного уровня ликвидности, эффективная реструктуризация проблемных активов, сохранение капитала и продвижение новых продуктов корпоративно-инвестиционного и розничного бизнесов.Кредитование – один из наиболее важных продуктов, предлагаемых Банком корпоративным клиентам. Кредитная деятельность Альфа-Банка включает торговое кредитование, кредитование оборотного капитала и капитальных вложений, торговое и проектное финансирование. Среди клиентов Банка есть крупные предприятия, при этом основные заемщики – предприятия среднего бизнеса. Альфа-Банк диверсифицирует свой кредитный портфель, последовательно снижая его концентрацию.На сегодняшний день АО «Альфа-банк» имеет следующие кредитные рейтинги: S&P – ruAA; Moody's – Ba1.ru; Fitch Ratings – AA+(rus) стабильный; Рус-Рейтинг – AAA стабильный; НРА – AAA.В разрезе и более подробно показатели вышеуказанных рейтингов рассмотрим в табличном виде.S&PДолгосрочный кредитКраткосрочный кредитПо национальной шкалеДата измененияИн. валютаНац. валютаИн. ВалютаНац. валютаПрогнозПрогнозВТБNo.1000, Санкт-Петербург и обл.ВВ+Негативный ВruAA+26/02/2015РайффайзенбанкNo.3292, Москва и обл.BB+Негативный BruAA+26/02/2015Альфа-БанкNo.1326, Москва и обл.BBНегативный BruAA26/02/2015Fitch RatingsДолгосрочный кредитКраткосрочный кредитРейтинг по национальной шкалеФинансовая устойчивостьИн. валютаНац. валютаИн. валютаНац.валютаПрогнозПрогнозНовое значение13.02.2015BB+Негативный BB+НегативныйB-AA+(rus)Стабильный bb+Предыдущее25.03.2014BBB-НегативныйBBB-НегативныйF3-AA+(rus)Стабильный bbb-2.2. Кредитная политика и кредитные рейтинги АО «Альфа-банк»Правильная организация процесса банковского кредитования, а также   разработка эффективной и гибкой системы управления кредитными операциями выступают основой финансовой стабильности и рыночной устойчивости банков, учитывая место кредитных операций в портфеле банковских активов. Процесс управления кредитным портфелем невозможен прежде всего без оценки его качества. Доходность и риск являются основными составляющими, которые характеризуют качество кредитного портфеля банка.Вопросы оценки качества кредитного портфеля банка является предметом исследования многих зарубежных и отечественных ученых, в частности О. Васюренко, А. Герасимовича, Д. Петрова, О. Лаврушина, Л. Примостка, М. Савлука, В. Пирога, А.Мороза и др. Несмотря на значительный вклад ученых-ученых в исследование проблемы эффективного формирования и оценки кредитного портфеля, данный вопрос на сегодняшний день остается актуальным, требует дальнейшего исследования как в теоретическом, так и в практическом плане.Стратегическое управление банком предусматривает наличие долгосрочного видения приоритетов его развития, выработка концепции дальности, в том числе и в сфере кредитной деятельности. Одна из важнейших частей анализа кредитной деятельности банка на современном этапе является анализ кредитного портфеля как составляющей системы управления кредитным учреждением.Кредитный портфель – это совокупность всех кредитов, предоставленных банком своим клиентам, а также совокупность других активных операций. К кредитному портфелю относят: кредиты предоставлены субъектам хозяйствования и физическим лицам (кроме кредитов банкам); кредите предоставленные другим банкам; кредиты предоставлены органам центральной и местной власти, а также другим бюджетным учреждениям; депозиты размещены в других банках; кредиты предоставленные за учтенными векселями; гарантии, поручительства, подтвержденные аккредитивы; другие активные операции по которым планируется получение дохода в будущем и в отношении которых у банка могут возникнуть требования к контрагентам.В процессе анализа кредитного портфеля банка решаются следующие задачи: определяется степень и тип концентрации риска кредитного портфеля, его соответствия внешнему покрытию и достаточности созданных резервов покрытия фактических и потенциальных убытков; оценивается адекватность кредитного риска суммы предполагаемой прибыли; определяется кредитоспособность заемщиков с целью снижения кредитного риска проводится анализ эффективности кредитных операций, что позволяет выбрать целесообразный вариант размещения ресурсов.Анализ кредитного портфеля в системе управления банком позволяет выбрать вариант рационального размещения ресурсов, направления кредитной политики банка.Кредитные операции банка  формируют его  кредитный портфель, представляющий собой совокупность всех займов, предоставленных  банком  с целью получения дохода. Качество кредитного портфеля банка отражает соответствие структуры его кредитных вложений базовым принципам организации кредитования с точки зрения обеспечения возвратности, срочности и платности предоставленных во временное пользование денежных средств. Эти параметры в целом характеризуют степень кредитного риска и доходность ссудных операций банка, которые являются стратегическими целями его кредитной политики.Доходность кредитного портфеля – это доход на единицу активов, вложенных в кредиты, за определенный период времени. Риск кредитного портфеля – это степень вероятности того, что наступят события, при которых банк будет нести потери, вызванные кредитами, которые являются элементами портфеля.Например, проанализируем качество кредитного портфеля акционерного общества «Альфа-Банк» (размер кредитного портфеля Банка за период 2013-2014 гг. составил соответственно 57 088 306,08 тыс. руб., 62 119 103,28 тыс. руб. и 53 716 971,36 тыс. руб. или около 71,0% от общих активов Банка).Рассмотрим более подробно и проанализируем кредиты и задолженность клиентов банка. Структура кредитов представлена ​​в таблице 1.Анализ кредитов и задолженности клиентов АО «Альфа-Банк»201220132014Вид кредитаСума, тыс. руб.Удельный вес, %Сума, тыс. руб.Удельный вес, %Сума, тыс. руб.Удельный вес, %Кредиты предоставленные органами государственной власти и местного самоуправления2340018,723,272401916,43,3520280003,18Кредиты, предоставленные юридическим лицам54257130,7275,952556743,273,2341890112,1665,83Кредиты, предоставленные по операциям «репо»____62240,880,08____Всего кредитов71471696,410071764711,210063630231,6100Наибольший удельный вес в структуре кредитов за период исследования занимают кредиты, предоставленные юридическим лицам, но в динамике их общая доля сокращается (с 75,9% в 2013 гг. до, 65,83% в 2014 г.). Также значительную частую в структуре кредитов занимают кредиты, предоставленные физическим лицам на текущие нужды. Данный показатель в 2013 г. равнялся 18,3%, в 2014 он снизился до 8%, а в 2015 наблюдается его рост до 11,8%.Управление кредитным портфелем позволяет балансировать и сдерживать риск всего портфеля, контролировать риск, присущий тем или иным рынкам, клиентам, заемным инструментам, кредитам и условиям деятельности. Анализ кредитного портфеля требует исследования его структуры в разрезе групп риска, по срокам, степени обеспеченности, отраслевой структуры (анализ по видам экономической   деятельности), форм собственности заемщиков и т. п., а также изучение динамики каждой группы, сегментации кредитного портфеля.Что касается анализа структуры кредитов по срокам использования, то в ПАО «Альфа-Банк» за период исследования она претерпела незначительные изменения. Удельный вес краткосрочных займов в 2014 г.. по сравнению с 2013. увеличился на 3,3%. При этом доля долгосрочных кредитов снизилась на 3,3%.Исследование банковского кредитования социально-экономической системы государства должны основываться на их всестороннем научном и практическом анализе. Без такого анализа невозможно сформулировать предложения и рекомендации по повышению объемов кредитования, поиска новых направлений кредитных вложений.Сущность анализа заключается в определении направлений, уровней и концентрации кредитных вложений в социально-экономическую систему.Проанализируем структуру кредитов ПАО «Альфа-Банк» по видам экономической деятельности. Объемы и структура банковских кредитов, предоставленных субъектам предпринимательства реального сектора экономики, по видам экономической деятельности представлена ​​в таблице 2.В 2013 году наибольшие объемы кредитов были предоставлены в перерабатывающую промышленность (16,6%), торговлю, ремонт автомобилей, бытовых изделий и предметов личного потребления (18,7%), операции с недвижимым имуществом, аренда, инжиниринг и предоставление услуг предпринимателям (20 , 8%), кредиты физическим лицам (21,7%).Анализ структуры кредитов АО «Альфа-Банк» по видам экономической деятельностиВид экономической деятельности201220132014Тыс. руб.%Тыс. руб.%Тыс. руб.%Сельское хозяйство, охота и связанные с ними услуги758418,961,1757408,081,01249129,442,0Добывающая промышленность418083,120,6404433,120, 63364973,045,5Обрабатывающая  промышленность11321537,7616 613187987,2818 11910697,363,1Производство и распределение электроэнергии, газа и воды1417721,762, 12076101,042, 91613963,522,6Строительство 1739783,762, 62424483,363,37689798,4812,5Машиностроение ----1208906,42,0Торговля; ремонт автомобилей, бытовых изделий и ремонт предметов12790140,4818,714801922,7220 35533881,69,0Деятельность транспорта и святи1242914,41,8930125,041, 34504843,27,3Военно-промышленный комплекс и самолетостроение ----368028,960,6Финансовая деятельность7114361,2810,46018283,448, 310059338,6416,3Операции с недвижимым имуществом, аренда, инжиниринг и предоставление услуг предприятиям454619220 8411689817,6--Государственное управление2340018,723,42401916,43, 32861024,44,6Кредиты физическим лицам14809987,9221,717037380,8823,419712116,3232,0Другие1476540,277176,320,11527558,242,5Всего68284741,2100,0072961939,44100,0061604259,6100,00Значительные доли банковских кредитов были предоставлены также в финансовой деятельности (10,4%) и государственное управление (3,4%).