| Код | 246449 | ||
| Дата создания | 2015 | ||
| Страниц | 97 ( 14 шрифт, полуторный интервал ) | ||
| Источников | 33 | ||
| Изображений | 13 | ||
|
Файлы
|
|||
|
Без ожидания: файлы доступны для скачивания сразу после оплаты.
Ручная проверка: файлы открываются и полностью соответствуют описанию. Документ оформлен в соответствии с требованиями ГОСТ.
|
|||
Собственный капитал коммерческого банка представляет собой один из наиболее эффективных инструментов поддержки и развития коммерческого банка. На международном уровне принципы банковской деятельности регламентируется положениями Базельского комитета, устанавливающими определенные требования к минимальной величине собственного капитала коммерческого банка.
Одним из основных методов регулирования банковского капитала Центральный Банк Российской Федерации применяет обязательные нормативы, регламентирующие размер собственного капитала коммерческого банка. Данные меры призваны учитывать важную роль коммерческих банков в формировании стабильной экономики страны. При этом одной из ключевых проблем банковского сектора является недостаточная капитализация.
Актуальность выбора темы исследования определяется существующей тенденцией: эффективное управление собственным капиталом коммерческим банком оказывает непосредственное положительное воздействие на показатели финансовой деятельности коммерческого банка.
Улучшение финансово-экономических показателей организаций банковского сектора позволяет увеличить объем инвестиционного потока на федеральном и региональном уровне, повысить долю участия коммерческого банка в обеспечении функционирования стабильной и надежной банковской системы.
В современных условиях функционирования коммерческих банков теоретические вопросы и практические принципы исследования собственного капитала коммерческого банка, его функций и методов управления, не получили достаточного исследования в научной литературе.
Научная база исследования представлена трудами, освещающими теоретические основы управления собственным капиталом коммерческим банком и оценки качества управления. В этот перечень входят работы отечественных и зарубежных экономистов: П.И. Ансоффа, И.А. Бланка, Ю. Бригхема, Л. Гапенски, В.В. Киселевой, Е.А. Кошелевой.
При изучении источников, освещающих тему исследования, было выявлено, что в современном российском банковском секторе не разработан единый подход к управлению собственным капиталом коммерческого банка. Данное положение определило объект, предмет, цель и задачи исследования.
Объектом исследования выступает Коммерческий банк Ренессанс Кредит (ООО).
Предметом исследования является процесс управления собственным капиталом КБ Ренессанс Кредит (ООО).
Цель выпускной бакалаврской работы – изучение и анализ практических принципов управления собственным капиталом КБ Ренессанс Кредит (ООО) и предложение мер по совершенствованию процесса управления собственным капиталом.
В рамках достижения цели нами были поставлены и решены следующие задачи:
Теоретическую и методологическую основу исследования составили труды отечественных и зарубежных ученых и экономистов, освещающие проблемы управления собственным капиталом коммерческого банка.
Нормативно-правовая база исследования сформирована официальными статистическими данными, нормативно-правовыми и инструктивными материалами Центрального Банка России, решениями Базельского комитета по регулированию величины собственного капитала коммерческого банка.
Цель и задачи выпускной бакалаврской работы определили структуру работы. Работа включает введение, три главы, заключение, список литературы и приложения.
1.1 Понятие собственного капитала коммерческого банка и его структура
Собственный капитал коммерческого банка – совокупность полностью оплаченных элементов капитала банка, обеспечивающих его экономическую стабильность, устойчивость и самостоятельность. Определяющим условием включения в состав собственного капитала коммерческого банка – способность выступать в роли страхового фонда.
Собственный капитал коммерческого банка - совокупная величина фондов коммерческого банка, создаваемых для осуществления текущей деятельности коммерческого банка и обеспечения доверия, как физических лиц, так и кредитных организаций.
Увеличение показателя собственного капитала коммерческого банка формируется из получаемой прибыли банка и ее доли, остающейся непосредственно в использовании банка. Собственный капитал банка имеет несколько важных функций, обеспечивая его стабильную и надежную работу.
Структура собственного капитала банка может изменяться под воздействием множества факторов: качество активов, использование прибыли от ведения деятельности и работа банка по обеспечению собственной капитальной базы.
...
1.2 Методы оценки собственного капитала коммерческого банка
Для оценки управления собственным капиталом коммерческого банка используют следующие коэффициенты:
Коэффициент автономии (финансовой независимости).
Этот коэффициент характеризует зависимость организации от внешних займов. Чем ниже значение этого коэффициента, тем больше займов у организации и тем выше риск неплатежеспособности.
Считается, что нормальное минимальное значение коэффициента автономии должно быть равно 0,5. Это ограничение означает, что все обязательства организации могут быть покрыты за счет собственных средств организации. Выполнение указанного ограничения очень важно для текущих и потенциальных кредиторов организации.
...
1.3 Принципы управление собственным капиталом коммерческого банка
Основная цель управления собственным капиталом коммерческого банка заключается в привлечении и поддержании достаточной величины собственного капитала для защиты от потенциальных рисков. Величина собственного капитала коммерческого банка определяет объем активных операций, депозитную базу, возможность заимствования средств на рынке межбанковского кредитования и множество других показателей, характеризующих эффективность деятельности коммерческого банка.
Главная функция собственного капитала банка - защитная. Это создание определенного запаса прочности и соответственно снижения риска при проведении банковских операций. Поскольку банк работает в основном с помощью привлеченных средств, то у него появляется ответственность перед вкладчиками.
...
2.1 Экономическая характеристика КБ Ренессанс Кредит (ООО)
КБ «Ренессанс Кредит» (ООО) - один из лидирующих банков сектора потребительского кредитования в России, предлагает физическим лицам потребительские кредиты, банковские карты, вклады и другие услуги.
Основанный в 2003 году «Ренессанс Кредит» входит в ТОП-100 крупнейших российских банков и работает с 7 миллионами клиентов в России. География деятельности «Ренессанс Кредит» охватывает 68 регионов России.
Основным владельцем «Ренессанс Кредит» является Группа ОНЭКСИМ, один из ведущих российских инвесторов, который владеет диверсифицированным портфелем активов в сфере финансовых услуг, в энергетической, металлургической и других отраслях экономики.
...
Таблица 1 - Pest – Анализ компании КБ «Ренессанс Кредит» (ООО)
...
Таблица 2 - Анализ факторов среды непосредственного окружения КБ «Ренессанс Кредит» (ООО)
...
Таблица 3 - Матрица профиля внешней среды КБ «Ренессанс Кредит» (ООО)
...
Таблица 4 - Анализ внешних возможностей и угроз КБ «Ренессанс Кредит» (ООО)
...
Таблица 5 - Сильные и слабые стороны организации КБ «Ренессанс Кредит» (ООО)
...
2.2 Анализ финансового состояния КБ Ренессанс Кредит (ООО)
Далее проанализируем показатели финансовой устойчивости КБ «Ренессанс Кредит» (ООО). Приоритетным фактором оценки финансовой устойчивости коммерческого банка является оценка ликвидности текущего состояния коммерческого банка.
Риск ликвидности – это риск возникновения трудностей при получении средств для возврата депозитов и погашения обязательств, связанных с финансовыми инструментами при наступлении фактического срока их оплаты.
В Банке применяются нормативные документа, которые определяют порядок принятия решений в области управления ликвидностью, а также порядок анализа состояния ликвидности. В целях управления ликвидностью Банк осуществляет:
...
Таблица 6 - Динамика обязательных нормативов КБ «Ренессанс Кредит» (ООО)
...
Таблица 7 - Показатели финансовой устойчивости
...
Таблица 8 - Анализ рентабельности КБ «Ренессанс Кредит» (ООО)
...
2.3 Анализ управления собственным капиталом КБ «Ренессанс Кредит» (ООО)
Рассмотрим структуру и динамику управления собственным капиталом КБ «Ренессанс Кредит» (ООО). Динамика изменения пассивов КБ «Ренессанс Кредит» (ООО) в течение 2012-2014 гг. представлена в таблице 9.
...
Таблица 9 - Структура пассивов КБ «Ренессанс Кредит» (ООО) 2012-2014 гг.
...
Таблица 10 - Состав капитала КБ «Ренессанс Кредит» (ООО) за 2012-2014 гг.
...
Таблица 11 - Динамика и структура источников собственных средств КБ «Ренессанс Кредит» (ООО) за 2012-2014 гг.
...
Таблица 12 - Показатели, характеризующие концентрацию кредитных рисков КБ «Ренессанс Кредит»
...
Таблица 13 - Анализ качества кредитного портфеля КБ «Ренессанс Кредит» в 2012-2014 гг., тыс. руб.
...
3.1 Рекомендации по улучшению управления собственным капиталом КБ «Ренессанс Кредит» (ООО)
При использовании первого метода управление собственным капиталом осуществляет за счет нераспределенной прибыли банка. Реинвестирование прибыли – наиболее приемлемый и сравнительно дешевый способ финансирования коммерческого банка, стремящегося к расширению собственной деятельности.
Данный метод применяется при необходимости наращивания капитальной базы без расширения круга собственников, что дает возможность сохранить действующую систему управления банка и минимизировать снижение доходности акций банка.
Оптимальным направлением увеличения собственных средств будет увеличение пассивов баланса, так как дополнительная эмиссия акций снижает управляемость банка и может негативно сказаться финансовых результатах ведения деятельности КБ «Ренессанс Кредит» (ООО).
...
3.2 Предполагаемый экономический эффект от реализации мероприятий
В рамках предложенных направлений совершенствования управления пассивами на долгосрочную перспективу КБ «Ренессанс Кредит» (ООО)необходимо разработать мероприятия на краткосрочный период (условно на 1 год). Анализ собственного капитала банка показал, что КБ «Ренессанс Кредит» (ООО) проводит пассивную политику наращивания собственных средств.
Динамика показателей в анализируемом периоде показывает, что такой подход значительно снижает защищенность банка от возможного банкротства (показатель достаточности капитала снизился с 14,46% до 10,81%), значение показателя Н.1 близко к критическому.
...
Таблица 14 - Расчет окупаемости установки банкоматов в операционных офисах КБ «Ренессанс Кредит» (ООО)
...
Таблица 15 - Процентные ставки по депозитам юридических лиц КБ «Ренессанс Кредит» (ООО) с минимальной суммой 500 тыс. руб.
...
Таблица 16 - Расчет эффективности мероприятия по переводу средств юридических лиц до востребования в срочные
...
Таблица 17 - Прогнозные результаты КБ «Ренессанс Кредит» (ООО)
...
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
КБ «Ренессанс Кредит» (ООО) - один из лидирующих банков сектора потребительского кредитования в России, предлагает физическим лицам потребительские кредиты, банковские карты, вклады и другие услуги.
Основанный в 2003 году «Ренессанс Кредит» входит в ТОП-100 крупнейших российских банков и работает с 7 миллионами клиентов в России. География деятельности «Ренессанс Кредит» охватывает 68 регионов России.
В составе собственных средств наибольшую долю занимал уставный капитал - в 2012 году – 74,55 %, в 2013 году – 70,21 %, в 2014 году – 62,98 %. Доля резервного фонда кредитной организации в собственном капитале оставалась практически неизменной: 4,47%, 4,21% и 3,03% соответственно. При этом финансовый результат увеличил свою долю с 20,97 % в 2012 году до 33,97 % в 2014 году.
...
ПРИЛОЖЕНИЕ А
Матрица SWOT-анализа конкурентоспособности КБ «Ренессанс Кредит» (ООО)
...
ПРИЛОЖЕНИЕ Б
Баланс на 31 декабря 2013 года, тыс. руб.
ПРИЛОЖЕНИЕ В
Баланс на 31 декабря 2014, тыс. руб.
ПРИЛОЖЕНИЕ Г
Отчет о финансовом положении на 31 декабря 2013 года, тыс. руб.
ПРИЛОЖЕНИЕ Д
Отчет о финансовом положении на 31 декабря 2014 года, тыс. руб.
ПРИЛОЖЕНИЕ Е
Структура кредитного портфеля по отраслям 2012-2013 гг.
ПРИЛОЖЕНИЕ Ж
Структура кредитного портфеля по отраслям 2013-2014 гг.