Разработка бизнес плана на предприятии ООО Агрокомплекс «Чурилово»

Работа защищена на отлично. Рассматриваемый в настоящей работе проект предусматривает расширение рынков сбыта овощей закрытого грунта предприятия ООО Агрокомплекс «Чурилово». ...

Оглавление
Введение 2
1. Резюме. Характеристика и возможности предприятия. 3
2. Описание вида деятельности. 4
3. Анализ рынка сбыта. 5
4. Маркетинговый анализ 6
5. Рекламная стратегия 14
6. Финансовый план 15
7. Точка безубыточности 22
8. Оценка рисков. 24
Заключение. 27
Список литературы 28

Тепличный бизнес в России считается перспективным направлением. Это особенно актуально на территориях с суровыми климатическими условиями, к которым можно отнести большинство регионов РФ. Данная отрасль имеет большое значение, так, как призвана, снабжать население страны свежими овощами и зеленью, спрос на которые в последние годы неуклонно растет. Сегодня люди готовы тратить все больше средств на овощи и зелень, чем это было 15 — 20 лет назад. Мода на здоровое питание заставляет людей выделять все больше средств из своего бюджета на покупки столь важных для организма человека продуктов.
Главной проблемой, сдерживающей развитие отрасли, являются высокие тарифы на энергоносители. В настоящее время площади посевов овощей «под пленкой» в России составляют не более 2 000 гектар. Для сравнения в Китае площадь тепличных хозяйств составляет 1,7 млн. гектар. Тем не менее, зеленый свет в данном направлении есть. Государство все больше обращает внимание на развитие отрасли и готово помогать начинающим и действующим фермерам, выделяя земельные участки по льготным ставкам, субсидируя процентные ставки по кредитам и выдавая гранты на развитие тепличного хозяйства.

  Внешние факторыВнутренние факторы Возможности: 1.Достаточно устойчивое положение рынка сбыта.2. Государственная поддержка проекта.3.Расширение ассортимента продукции.4.Изменения в структуре питания населения РФ.Угрозы:1.Неблагоприятный сдвиг в курсах валют.2.Увеличение интенсивности конкуренции за счёт роса количества внутренних производителей. Сильные стороны:1.Высокое качество продукции.2.Наличие квалифицированного персонала.3.Знание рынка и клиентов.4.Самые современны и тепличные технологии VENLO Поле «СИВ»1.Ориентация на потребителя.2.Увеличить число потребителей за счет хорошей репутации фирмы3.Заключение долгосрочных контрактов с оптовыми покупателями. Поле «СИУ»1.Деловая репутация позволит удержать основную массу покупателей.2.Использовать информацию о потребителях для веденияконкурентной борьбы.Слабые стороны:1.Высокие издержки производства.2.Высокие капиталовложения. Поле «СЛВ»1.Ивестиции в маркетинговые компании и рекламу.2.Снизить издержки производства за счет внедрения более современного оборудования. Поле «СЛУ»1.В первую очередь, необходимо выйти вперед конкурентов по качеству и количеству продукции.2.Разработка собственной научной базы.3.Сконцетрировать деятельность на производстве продукции, которая пользуется большей популярностью у покупателей.4.Быстро реагировать на действия конкурентов.Маркетинговая стратегия. КлиентыМаркетинговые целиПродуктовая стратегияОбеспечить высочайшее качество овощей за счет высокотехнологичного производства.Использование повышенного доверия к продукции российского производства.Ценовая стратегияОбеспечить уровень цен, позволяющий быстро продавать продукцию торговым сетям, а также доступность продукции всех категорий населения.Быстрая оборачиваемость, отсутствие проблем с продажами.Рекламная стратегияОсновной акцент- на качество продукции. Сам товар будет являться рекламоносителем.Создание авторитетного овощного бренда.Каналы продажРозничные сети, рынки.Максимально широкий охват Московского рынка с первых месяцев работы тепличного хозяйства.Динамика ценОфициальная динамика цен в период с апреля 2014 по август 2015 по данным Минсельхоза на тепличные огурцы составляет от 53 до 135 рублей за килограмм, на тепличные помидоры – от 75 до 160 рублей за килограмм. Однако более корректно ориентироваться на цены открытого рынка. В расчеты принята цена 60 рублей за килограмм огурцов и 80 рублей за килограмм помидоров.Каналы продажВ настоящее время Компания реализует сою продукцию через следующие каналы продаж:Места розничных продаж Агрокомплекса "Чурилово"Челябинск, пос. Чурилово, ул. Трашутина, 8/1 (на территории агрокомплекса) (9.00-19.00) Челябинск, рынок «Центральный», пл. Мопра, 8 (8.00-20.00) Челябинск, сеть фирменных магазинов "Ариант" в формате самообслуживания (9.00-21.00) Челябинск, рынок "Утес", ул. Черкасская, 2 (10.00-18.00, сб 10.00-15.00, вс выходной) Челябинск, "Северо-западный колхозный рынок", пр победы, 348 (10.00-18.00, сб 10.00-15.00, вс выходной)Челябинск, ТК "Юрьевский", ул. Дзержинского, 110 (10.00-18.00, сб 10.00-15.00, вс выходной)Челябинск, рынок "Каслинский", ул. Каслинская 5а (10.00-18.00, сб 10.00-15.00, вс выходной) Копейск, рынок "Янтарь", ул. Томилова 15 А, бокс 94 (10.00-18.00, сб 10.00-15.00, вс выходной) Места оптовых продаж Агрокомплекса "Чурилово" * Оптовая партия - от 1 коробки до 1000 кг. Челябинск, рынок «Каширинский», ул. Отрадная, 25, бокс 27 (7.00-14.00, сб 7.00-12.00, вс выходной)Челябинск, рынок «Отрадный», ул. Отрадная, 21, бокс B4 (7.00-14.00, сб 7.00-12.00, вс выходной)Челябинск, рынок «Усадьба», Троицкий тракт, 76, бокс 14 (7.00-14.00, сб 7.00-12.00, вс выходной)Челябинск, рынок "Потребительский", Троицкий тракт 15, бокс 11 (8.00-15.00, сб 8.00-13.00, вс выходной) Екатеринбург, база "Урожай", ул. Артинская, 25, склад 9/4 и 9/5 5. Рекламная стратегияРекламная стратегия будет сконцентрирована на развитие торговой марки в новом регионе. Суть стратегии – «Витамины с грядки».Таблица – Инвестиционные затраты (руб)Строкамай.16июн.16июл.16авг.16сен.16окт.16ноя.16Фундамент   65638000   Тепличная установка    123775281123775281119649438Система отопления    742651697426516971789663Система орошения    120377531203775311636494Электрич. И компьютерные системы     1609887615562247Лотки для выразивания      56540000Монтаж оборудования и надзор    480000  Рассадное отделение    215929212159292120873157Наземное покрытие теплиц     864000835200Субстрат для выращивания растений      19743900Внутритепличные проходы и проезды     1146923411086926Разработка проектной рабочей документации10219780102197809560440    Водопроводная сеть    141573014157301368539Система очистки сточных вод    637078763707876158427Водопроводная канализация    651236065123606295281Тепловые сети    702000070200006786000Наружное освещение      20124000Внутриплощадочные дороги и проезды    645573064557306240539Склад удобрений и агроматериалов    407528140752813939438Контрольно-пропускной пункт    291236029123602815281Ограждение территории      18900180Благоустройство территории      3024000Итого10219780102197809560440656380002669133722948654824033687106. Финансовый планФинансовый план - один из важнейших разделов бизнес-плана, так как является главным критерием принятия инвестиционного проекта к реализации. Финансовый план необходим для контроля финансовой обеспеченности инвестиционного проекта на всех этапах его реализации и отражает предстоящие финансовые затраты, источники их покрытия и ожидаемые финансовые результаты, а также результаты расчетов, которые проводятся при его разработке в определенной последовательности.Финансовые расчёты.Структура финансовых расчетов построена по следующему принципу:Основные таблицы – это «Прогноз движения денежных средств» и «Прогноз прибылей-убытков».Прогноз прибылей-убытков содержит расчет прибыли с точки зрении бухгалтерии. Прогноз движения денежных средств содержит расчет реального движения денег в рамках проекта.Основная валюты проекта – Рубли (руб)Налоги.Название налогаПериодСтавкаНалог на прибыльМесяц20%НДСМесяц18%Налог на имуществоКвартал2,20%Страховые взносыМесяц30%Взносы на страхование от несчастных случаевМесяц0,20%Расчётные таблицы.Цены продаж в течение проекта.Таблица - Цены продаж в течении проектаСтрокамай.16июн.16июл.16авг.16сен.16окт.16ноя.16дек.16Помидоры8080808080808080Огурцы6060606060606060Таблица - Цены продаж в течении проектаСтрокаянв.17фев.17мар.17апр.17май.17июн.17июл.17авг.17Помидоры8080808080808081Огурцы6060606060606061Таблица - Цены продаж в течении проектаСтрокасен.17окт.17ноя.17дек.171 кв. 20182 кв. 20183 кв. 20184 кв. 2018Помидоры8181818283838384Огурцы6161616263636364Таблица - Цены продаж в течении проектаСтрока1 кв. 20192 кв. 20193 кв. 20194 кв. 2019Помидоры84858686Огурцы65666768Таблица - Цены продаж в течении проектаСтрока2020202120222023202420252026Помидоры88939497101104107Огурцы70737781858992Объем продаж в течение проектаТаблица - Объем продаж в единицах.Строкамай.16июн.16июл.16авг.16сен.16окт.16ноя.16дек.16Помидоры(кг)00000000Огурцы(кг)00000000Таблица - Объем продаж в единицах.Строкаянв.17фев.17мар.17апр.17май.17июн.17июл.17авг.17Помидоры(кг)00400000333333333333333333233333233333Огурцы(кг)001500000125000012500001250000750000750000Таблица - Объем продаж в единицах.Строкасен.17окт.17ноя.17дек.171 кв. 20182 кв. 20183 кв. 20184 кв. 2018Помидоры(кг)2333332666663000003333331266665999999699999899999Огурцы(кг)750000875000112500018750005250000375000022500003875000Таблица - Объем продаж в единицах.Строка1 кв. 20192 кв. 20193 кв. 20194 кв. 2019Помидоры(кг)1266665999999699999899999Огурцы(кг)5250000375000022500003875000Таблица - Объем продаж в единицах.Строка2020202120222023202420251-4 мес 2026Помидоры(кг)3866663386666338666633866663386666338666631599998Огурцы(кг)1512500015125000151250001512500015125000151250006500000Поступления от продаж в течение проектаТаблица - Поступления от продаж (руб)Строкамай.16июн.16июл.16авг.16сен.16окт.16ноя.16Помидоры(кг)0000000Огурцы(кг)0000000Итого0000000Таблица - Поступления от продаж (руб)Строкадек.16янв.17фев.17мар.17апр.17май.17июн.17Помидоры(кг)00032000000266666402666664026666640Огурцы(кг)00090000000750000007500000075000000Итого000122000000101666640101666640101666640Таблица - Поступления от продаж (руб)Строкаиюл.17авг.17сен.17окт.17ноя.17дек.171 кв. 2018Помидоры(кг)186666401889997318899973215999462430000027333306105133195Огурцы(кг)4500000045750000457500005337500068625000116250000330750000Итого6366664064649973646499737497494692925000143583306435883195Таблица - Поступления от продаж (руб)Строка2 кв. 20183 кв. 20184 кв. 20181 кв. 20192 кв. 20193 кв. 20194 кв. 2019Помидоры(кг)829999175809991775599916106399860849999156019991477399914Огурцы(кг)236250000137250000248000000341250000247500000150750000263500000Итого319249917195349917323599916447649860332499915210949914340899914Таблица - Поступления от продаж (руб)Строка2020202120222023202420251-4 мес 2026Помидоры(кг)340266344359599659363466322375066311390532963402132952171199786Огурцы(кг)105875000011041250001164625000122512500012856250001346125000598000000Итого139901836414637266801528093344160019333416761599871748259977769199786Расчет прибылей и убытков.Таблица - Прибыли-убытки (руб)Строкамай.16июн.16июл.16авг.16сен.16окт.16Валовой объем продаж000000Валовая прибыль000000Налог на имущество000101980101876101020Административные издержки000000Зарплата административного персонала000000Суммарные постоянные издержки000000Амортизация0000463545466935Суммарные непроизводственные издержки0000463545466935Другие издержки866083186608318102067 11997711199771Убытки предыдущих периодов 866083117321662254237292552570926091130Прибыль до выплаты налога-8660831-8660831-8102067-101980-565421-567955Налогооблагаемая прибыль      Налог на прибыль      Чистая прибыль-8660831-8660831-8102067-101980-565421-567955Таблица - Прибыли-убытки (руб)Строканоя.16дек.16янв.17фев.17мар.17апр.17Валовой объем продаж0000122000000101666640Валовая прибыль0000122000000101666640Налог на имущество169794616751111652276162944116066061583770Административные издержки00003000000030000000Зарплата административного персонала000013084501308450Суммарные постоянные издержки00003130845031308450Амортизация4669351245547812455478124554781245547812455478Суммарные непроизводственные издержки4669351245547812455478124554781245547812455478Другие издержки5759867700000Убытки предыдущих периодов26659085288239664295455557062309711472280Прибыль до выплаты налога-2164881-14130589-14107754-140849197662946656318942Налогооблагаемая прибыль0000056318942Налог на прибыль0000011263788Чистая прибыль-2164881-14130589-14107754-140849197662946645055154Таблица - Прибыли-убытки (руб)Строкамай.17июн.17июл.17авг.17сен.17окт.17Валовой объем продаж10166664010166664063666640646499736464997374974946Валовая прибыль10166664010166664063666640646499736464997374974946Налог на имущество156093515381001515265149243014695951456212Административные издержки300000003000000030000000300000003000000030000000Зарплата административного персонала130845013084501308450130845013084501308450Суммарные постоянные издержки313084503130845031308450313084503130845031308450Амортизация1245547851128751245547812455478124554787299953Суммарные непроизводственные издержки1245547851128751245547812455478124554787299953Другие издержки000000Убытки предыдущих периодов000000Прибыль до выплаты налога563417776370721518387447193936151941645034910331Налогооблагаемая прибыль563417776370721518387447193936151941645034910331Налог на прибыль11268355,4127414433677489,4387872338832906982066,2Чистая прибыль45073421,65096577214709957,6155148921553316027928265Таблица - Прибыли-убытки (руб)Строканоя.17дек.171 кв.20182 кв.20183 кв.20184 кв.2018Валовой объем продаж92925000143583306435883195319249917195349917323599916Валовая прибыль92925000143583306435883195319249917195349917323599916Налог на имущество144282914294464208037408758839671393846689Административные издержки3000000030000000120000000120000000120000000120000000Зарплата административного персонала130845013084505233800523380052338005233800Суммарные постоянные издержки3130845031308450125233800125233800125233800125233800Амортизация7299953729995321899859218998592189985921899859Суммарные непроизводственные издержки7299953729995321899859218998592189985921899859Другие издержки000000Убытки предыдущих периодов000000Прибыль до выплаты налога5287376810354545728454149916802867044249119172619568Налогооблагаемая прибыль5287376810354545728454149916802867044249119172619568Налог на прибыль10574753,620709091,456908299,8336057348849823,834523914Чистая прибыль42299014,482836365,622763319913442293635399295138095654Таблица - Прибыли-убытки (руб)Строка1 кв.20192 кв.20193 кв.20194 кв.201920202021Валовой объем продаж44764986033249991521094991434089991413990183641463726680Валовая прибыль44764986033249991521094991434089991413990183641463726680Налог на имущество37262403605791348534233648921225507810327890Административные издержки120000000120000000120000000120000000360000000360000000Зарплата административного персонала52338005233800523380052338001570140015701400Суммарные постоянные издержки125233800125233800125233800125233800375701400375701400Амортизация218998592189985921899859218998598759943687599436Суммарные непроизводственные издержки218998592189985921899859218998598759943687599436Другие издержки000000Убытки предыдущих периодов000000Прибыль до выплаты налога29678996118176046560330913190401363923462450990097954Налогооблагаемая прибыль29678996118176046560330913190401363923462450990097954Налог на прибыль59357992,23635209312066182,638080272,6184692490198019591Чистая прибыль237431968,814540837248264730,4152321090738769960792078363Таблица - Прибыли-убытки (руб)Строка20222023202420251-4 мес.