Программный пакет по управлению денежными потоками на предприятии

Программный пакет по управлению денежными потоками на предприятии ...

Введение ………………………………………………………………………….6

1 Управление финансами предприятия…………………………………...…….7
1.1 Система управления финансами на предприятии…………………….….8
1.2 Управление оборотным капиталом………………………….…………..10
1.3 Управление денежными средствами и их эквивалентами……………..14
1.3.1 Финансовый цикл………………………………………….…………15
1.3.2 Прогнозирование денежного потока………………………….…….17
1.3.3 Прогнозирование кассовых бюджетов……………………………...19
1.4 Анализ и управление дебиторской задолженностью……………….…..20
2 Возможности и сферы программирования…………………………………..24
2.1 Описание операционной системы……………………………………….24
2.2 Языки программирования……………………………………………….27

3 Описание пакета…………………………………………………….…………31
3.1 Постановка задачи………………………………………………………..31
3.2 СУБД Foxpro2.6. как средство реализации задачи……………………..31
3.3 Описание программного пакета…………………………………………32
3.4 Структура программы……………………………………………………34
3.5 Структура баз данных……………………………………………………36
3.6 Наиболее интересные моменты в программе…………………………..46

Заключение……..……………………………………………………………….59

Список литературы…………………………………………………………….61

Приложение 1. Учет оплаты за принятый природный газ …………………..62
Приложение 2.Реестр дебиторской задолженности ………………………....63
Приложение 3. Информация по абонентской задолженности …….………...64

Управление - это совокупность приемов и методов целенаправленного воздействия на объект для достижения определенного результата. Управление присуще всем сферам человеческой деятельности, в том числе и финансовой. Управление финансовыми потоками имеет первостепенное значение в управленческой деятельности. (Осуществляет его специальный аппарат с помощью особых приемов и методов - финансовый отдел.)
В условиях перехода к рыночной экономике, когда изменяется характер информации и ее объем, система финансовых органов перерабатывает большой поток информации, и возрастание управленческих процессов, несмотря на рост численности управленцев, ведет к тому, что они не успевают своевременно вырабатывать и проводить в жизнь решения, пользуясь старыми методами и техническими средствами.

Этот аспект особенно актуален для текущего состояния экономики с ее стабильно высоким уровнем инфляции.В-третьих, дебиторская задолженность представляет собой один из видов активов предприятия, для финансирования которого нужен соответствующий источник; поскольку все источники средств имеют собственную цену поддержание того или иного уровня дебиторской задолженности сопряжено с соответствующими затратами. Именно этими обстоятельствами обусловлено широкое распространение на Западе системы скидок при продаже продукции.2 Возможности и сферы программирования2.1 Описание операционной системыДанная программа может функционировать только на операционных средах семейства Windows. Рекомендуемая ОС Windows XP т.к. данная операционная система на сегодняшний день является одной из самых последних версией Windows. В Windows XP были устранены все ошибки, встречавшиеся в ранних версиях, также эта операционная система работает стабильнее и быстрее предыдущих версий. Поэтому данная программа будет работать быстрее, чем на других версиях.Краткое описание операционной системы Windows XP:Работать с Windows XP крайне просто. Первое, что вы видите - это большая область экрана, которая называется рабочим столом, и узкая полоса под ним, называемая панелью задач. Все операции с компьютером выполняются в рамках, которые называются окнами. Одновременно может быть открыто любое число окон. Можно изменять их размер, перемещать их и любым способом изменять их порядок.Панель задач. При открытии каждого окна на панели задач появляется соответствующая кнопка. При закрытии окна эта кнопка исчезает. Также на панели задач содержатся кнопка «Пуск» и область уведомлений, в которой отображаются часы. В области уведомлений временно отображаются и другие значки, показывающие состояние выполняемых операций. Например, после отправки документа на печать в области уведомлений отображается значок принтера, пока этот документ печатается. Также в области уведомлений отображаются сообщения, когда на веб-узле корпорации Майкрософт появляются обновления Windows, доступные для загрузки. Для удобства работы с панелью задач кнопки на ней объединяются, когда их становится слишком много. Например, кнопки отдельных сообщений электронной почты автоматически объединяются в одну кнопку электронной почты. При нажатии этой кнопки отображается удобное меню для выбора конкретного сообщения. Меню кнопки «Пуск» автоматически отображается при первом запуске Windows XP. Вернуться в это меню можно в любой момент, нажав кнопку Пуск на панели задач. В меню кнопки «Пуск» есть все необходимое, чтобы приступить к работе в Windows. В этом меню можно выполнять следующие действия: запуск программ; открытие файлов; настройка системы с помощью панели управления; получение справки с помощью команды Справка и поддержка; поиск элементов на компьютере и в Интернете с помощью команды Поиск; и многое другое! Рядом с некоторыми пунктами меню кнопки «Пуск» отображается направленная вправо стрелка. Это означает наличие еще одного меню. Если поместить указатель на пункт меню со стрелкой, появится другое меню. В левой части меню кнопки «Пуск» отображаются ссылки на наиболее часто используемые программы. В левом верхнем углу отображаются закрепленные или «приколотые» элементы — ярлыки таких средств, как обозреватель Интернета и программа электронной почты.Файлы и папки. Каждый рабочий элемент — или файл — может храниться в папке. Интерфейс Windows XP упрощает сохранение файлов в наиболее подходящих местах. Сохраняйте текстовые файлы, изображения и музыкальные файлы в папках Мои документы, Мои рисунки и Моя музыка. Эти папки можно быстро открыть с помощью значков в правой части меню кнопки «Пуск», в них содержатся удобные ссылки для выполнения типичных задач.В окнах — рамках на рабочем столе — отображается содержимое файлов и программ. Работу с окнами проще начать, познакомившись с их основными свойствами. Имя каждого окна отображается в его верхней части, заголовке. Перемещение окна осуществляется путем перетаскивания. Щелкните строку заголовка и, удерживая нажатой кнопку мыши, переместите указатель по экрану компьютера. Уменьшение окна до размера значка осуществляется нажатием кнопки «Свернуть» в правой части заголовка окна. При этом окно будет свернуто в кнопку на панели задач. Развертывание окна осуществляется нажатием кнопки «Развернуть», расположенной справа от кнопки свертывания. При этом окно разворачивается на весь экран. При следующем нажатии этой кнопки будет восстановлен исходный размер окна. Просмотрите меню, имеющиеся внутри окна, и содержащие в них команды и средства. Найдя нужную команду, щелкните ее. Если для выполнения выбранной команды программе требуются какие-либо дополнительные сведения, будет отображено диалоговое окно. Для ввода сведений может потребоваться выполнение следующих действий. Чтобы ввести данные в текстовое поле, щелкните его и введите текст. Чтобы выбрать значение в списке, щелкните кнопку со стрелкой, чтобы открыть список, затем щелкните нужный элемент. Чтобы выбрать один вариант, щелкните переключатель. Чтобы выбрать один или несколько доступных вариантов, установите рядом с ними галочки. Если содержимое файла не отображается в окне целиком, перетащите, ползунок или нажмите кнопки прокрутки в правой и нижней части окна, чтобы переместить содержимое вверх, вниз или в сторону. Чтобы изменить размер окна, щелкните его край и перетащите границу в нужную сторону.Панель управления. Настройку параметров компьютера легко выполнить с помощью панели управления Windows XP. Чтобы открыть ее, выберите команду Панель управления в меню кнопки «Пуск». Панель управления позволяет выполнять следующие действия: изменение оформления и работы Windows XP; добавление или удаление программ и устройств; настройка сетевых подключений и учетных записей пользователей; и многое другое!Завершение сеанса. Если требуется прервать сеанс Windows и дать возможность другому пользователю поработать с компьютером, перейдите в меню кнопки «Пуск». Нажмите кнопку Выход из системы, а затем — кнопку Смена пользователя. После этого в Windows XP может войти другой пользователь. Когда работа с компьютером будет закончена, перейдите в меню кнопки «Пуск» и нажмите кнопку Выключение компьютера. При следующем входе в систему сначала будет отображен экран «Приветствие». Щелкните на этом экране свое имя, введите пароль, если он был создан, и вы снова окажетесь на рабочем столе Windows. Повышенная производительность, интеллект и безопасность. Работая с Windows XP, вы получаете максимум удовольствия при максимальном быстродействии. В наше распоряжение поступают вся мощь и надежность операционной системы на основе самой современной технологии корпорации Майкрософт. Чтобы используемая версия Windows XP всегда была самой последней, для этого мы используем автоматического обновления для загрузки обновлений с веб-узла корпорации Майкрософт. Windows XP обеспечивает повышенную надежность и эффективность. Windows XP работает лучше, чтобы мы могли работать эффективнее!Защита данных компьютеров и сетей. В Windows XP появились новые мощные средства, разработанные для поддержки работоспособности сети при любых обстоятельствах. Сложное программное обеспечение защищает операционную систему каждого компьютера, а также создает защитный барьер, или брандмауэр, предотвращающий проникновение в сеть неавторизованных лиц и вирусов из Интернета. Устойчивость, надежность, совместимость Windows XP Professional вводит новый стандарт программного обеспечения для бизнеса, объединяя производительность и надежность корпоративного уровня с беспрецедентной простотой эксплуатации. Построенная на фундаменте проверенной технологии Windows 2000 система Windows XP Professional включает все возможности Microsoft® Windows® XP Home Edition, а также новые и улучшенные средства, разработанные специально для бизнеса и опытных пользователей. Время запуска снижено, а стабильность работы офисных программ выше, чем в любой предыдущей операционной системе. Поддержка нескольких мониторов позволяет просматривать больше данных или одновременно выводить окна двух разных программ на компьютерах, оснащенных видеоадаптерами с двойным интерфейсом. Технология Microsoft ClearType™ повышает читаемость содержимого экрана, особенно на переносных компьютерах. Благодаря многоязыковой поддержке Windows XP Professional готова к использованию в любой стране мира. Возможность выбора любого из 24 языков исключительно удобна, если ваша компания имеет филиалы в разных странах и сотрудники, говорящие на разных языках, используют одни и те же компьютеры. Для пользователей переносных компьютеров в Windows XP предусмотрены улучшенные средства управления электропитанием, продлевающие срок службы батарей. И на переносных, и на стационарных компьютерах вы получаете более широкие возможности управления энергопотреблением компьютера.Безопасность, простота в управлении Windows XP Professional предоставляет безопасную файловую систему с возможностью шифрования важных данных. Связанная с безопасностью административная настройка гарантируют защиту и конфиденциальность системы. Кроме того, в Windows XP Professional упрощено управление. Улучшенная программа архивации с упрощенным управлением позволяет легко настроить регулярное копирование данных на магнитную ленту, диски Zip и другие носители данных. Средство автоматического восстановления системы позволяет восстанавливать операционную систему в случае сбоя.Windows XP Professional можно развертывать внутри организации постепенно. Обновление отдельных компьютеров по мере необходимости снижает стоимость введения новой технологии Windows XP и позволяет самостоятельно выбирать скорость обновления.Обновление офисных компьютеров, связанных программным обеспечением Windows 2000 Server, и управление ими может осуществляться с помощью служб удаленной установки и групповых политик. Эти средства позволяют устанавливать, настраивать и управлять несколькими компьютерами как группой, а не как отдельными машинами, а также наблюдать за их работой из одного места, что значительно снижает временные затраты и стоимость обслуживания.2.2 Языки программированияЭволюция технических средств персональных компьютеров привела к повсеместному вытеснению старой “доброй” ОС MS-DOS значительно более мощными системами Windows, программирование для которых существенно сложнее, чем программирование для MS-DOS. Разработчики систем программирования, и прежде всего такие корпорации, как Microsoft и Borland, не замедлили выпустить соответствующие средства: уже в 1991 году, т. е. сразу после появления Windows 3.1, Borland выпускает Turbo Pascal for Windows, а в 1992 - усовершенствованную версию этой системы программирования - Borland Pascal with Objects 7.0. Эти первые специализированные инструменты требовали основательного знания Windows и были сложны в освоении. Но вот в 1993 году Microsoft выпустила первую визуальную среду программирования Visual Basic, и программирование для Windows стало даже проще, чем программирование для MS-DOS. В ответ на это Borland в 1995 году выпустила первую версию Delphi, а затем, с интервалом в 1 год, - еще 4 версии: 2, 3, 4 и 5. Наконец, в середине 2001 г. выпускается версия б.Delphi - это среда быстрой разработки, в которой в качестве языка программирования используется язык Delphi. Язык Delphi - строго типизированный объектно-ориентированный язык, в основе которого лежит хорошо знакомый программистам Object Pascal.Не секрет, что лучшим языком для изучения и освоения программирования является Паскаль, а лучшей в мире системой программирования для MS-DOS - Turbo Pascal. Delphi продолжила серию Паскаль-ориентированных средств программирования и, по моему глубокому убеждению, является наиболее удобным инструментом для Windows-программирования.Delphi - это комбинация нескольких важнейших технологий: Высокопроизводительный компилятор в машинный код Объектно-ориентированная модель компонент Визуальное (а, следовательно, и скоростное) построение приложений из программных прототипов Масштабируемые средства для построения баз данных Компилятор в машинный код Компилятор, встроенный в Delphi, обеспечивает высокую производительность, необходимую для построения приложений в архитектуре “клиент-сервер”. Этот компилятор в настоящее время является самым быстрым в мире, его скорость компиляции составляет свыше 120 тысяч строк в минуту на компьютере 486DX33. Он предлагает легкость разработки и быстрое время проверки готового программного блока, характерного для языков четвертого поколения (4GL) и в то же время обеспечивает качество кода, характерного для компилятора 3GL. Кроме того, Delphi обеспечивает быструю разработку без необходимости писать вставки на Си или ручного написания кода (хотя это возможно). В процессе построения приложения разработчик выбирает из палитры компонент готовые компоненты как художник, делающий крупные мазки кистью. Еще до компиляции он видит результаты своей работы - после подключения к источнику данных их можно видеть отображенными на форме, можно перемещаться по данным, представлять их в том или ином виде. В этом смысле проектирование в Delphi мало чем отличается от проектирования в интерпретирующей среде, однако после выполнения компиляции мы получаем код, который исполняется в 10-20 раз быстрее, чем то же самое, сделанное при помощи интерпретатора. Кроме того, компилятор компилятору рознь, в Delphi компиляция производится непосредственно в родной машинный код, в то время как существуют компиляторы, превращающие программу в так называемый p-код, который затем интерпретируется виртуальной p-машиной. Это не может не сказаться на фактическом быстродействии готового приложения.Объектно-ориентированная модель программных компонент Основной упор этой модели в Delphi делается на максимальном реиспользовании кода. Это позволяет разработчикам строить приложения весьма быстро из заранее подготовленных объектов, а также дает им возможность создавать свои собственные объекты для среды Delphi. Никаких ограничений по типам объектов, которые могут создавать разработчики, не существует. Действительно, все в Delphi написано на нем же, поэтому разработчики имеют доступ к тем же объектам и инструментам, которые использовались для создания среды разработки. В результате нет никакой разницы между объектами, поставляемыми Borland или третьими фирмами, и объектами, которые вы можете создать. В стандартную поставку Delphi входят основные объекты, которые образуют удачно подобранную иерархию из 270 базовых классов. Для начала - неплохо. Но если возникнет необходимость в решении какой-то специфической проблемы на Delphi, советуем, прежде чем попытаться начинать решать проблему “с нуля”, просмотреть список свободно распространяемых или коммерческих компонент, разработанных третьими фирмами, количество этих фирм в настоящее время превышает число 250, хотя, возможно, я не обо всех знаю. Скептики, возможно, не поверят мне, когда я скажу, что на Delphi можно одинаково хорошо писать как приложения к корпоративным базам данных, так и, к примеру, игровые программы. Тем не менее, это так. Во многом это объясняется тем, что традиционно в среде Windows было достаточно сложно реализовывать пользовательский интерфейс. Событийная модель в Windows всегда была сложна для понимания и отладки. Но именно разработка интерфейса в Delphi является самой простой задачей для программиста. Быстрая разработка работающего приложения из прототиповCреда Delphi включает в себя полный набор визуальных инструментов для скоростной разработки приложений (RAD - rapid application development), поддерживающей разработку пользовательского интерфейса и подключение к корпоративным базам данных. VCL - библиотека визуальных компонент, включает в себя стандартные объекты построения пользовательского интерфейса, объекты управления данными, графические объекты, объекты мультимедиа, диалоги и объекты управления файлами, управление DDE и OLE. Единственное, что можно поставить в вину Delphi, это то, что готовых компонент, поставляемых Borland, могло бы быть и больше. Однако, разработки других фирм, а также свободно распространяемые программистами freeware-компоненты уже восполнили этот недостаток.Масштабируемые средства для построения баз данныхОбъекты БД в Delphi основаны на SQL и включают в себя полную мощь Borland Database Engine. В состав Delphi также включен Borland SQL Link, поэтому доступ к СУБД Oracle, Sybase, Informix и InterBase происходит с высокой эффективностью. Кроме того, Delphi включает в себя локальный сервер Interbase для того, чтобы можно было разработать расширяемые на любые внешние SQL-сервера приложения в офлайновом режиме. Разработчик в среде Delphi, проектирующий информационную систему для локальной машины (к примеру, небольшую систему учета медицинских карточек для одного компьютера), может использовать для хранения информации файлы формата .dbf (как в dBase или Clipper) или .db (Paradox). Если же он будет использовать локальный InterBase for Windows 4.0 (это локальный SQL-сервер, входящий в поставку), то его приложение безо всяких изменений будет работать и в составе большой системы с архитектурой клиент-сервер. Для кого предназначен DelphiВ первую очередь Delphi предназначен для профессионалов-разработчиков корпоративных информационных систем. Может быть, здесь следует пояснить, что конкретно имеется в виду. Не секрет, что некоторые удачные продукты, предназначенные для скоростной разработки приложений (RAD - rapid application development) прекрасно работают при изготовлении достаточно простых приложений, однако, разработчик сталкивается с непредвиденными сложностями, когда пытается сделать что-то действительно сложное. Бывает, что в продукте вскрываются присущие ему ограничения только по прошествии некоторого времени.Структурное объектно-ориентированное программирование Delphi использует структурный объектно-ориентированный язык (Object Pascal), который сочетает с одной стороны выразительную мощь и простоту программирования, характерную для языков 4GL, а с другой стороны эффективность языка 3GL. Программисты немедленно могут начать производить работающие приложения, и им не придется для этого изучать особенности программирования событий в Windows. Delphi полностью поддерживает передовые программные концепции включая инкапсуляцию, наследование, полиморфизм и управление событиями.3 ОПИСАНИЕ ПАКЕТА3.1 Постановка задачиВ условиях рыночной экономики происходит смещение приоритетов в объектах и целевых установках системы управления предприятием. Как известно, укрупненными и относительно самостоятельными экономическими объектами являются денежные ресурсы, трудовые ресурсы, средства и предметы труда. В централизованно планируемой экономике свобода в манипулировании ресурсами, их взаимозамещение было весьма ограниченным.В условиях рыночной экономике эти ограничения в значительной степени снимок)тся. В этой ситуации резко повышается значимость эффективного управления финансовыми ресурсами- От того, насколько эффективно и целесообразно они будут вложены в оборот, зависит финансовое благополучие предприятия в целом. Финансовые ресурсы в этих условиях приобретают первостепенное значение, и многое в процессе их управление зависит от наличия своевременной и точной информации: о движении денежных средств и их эквивалентов, о наличии кредиторской и дебиторской задолженности, ее погашении, о реализации продукции и ее оплате и т.д.С этой целью возникла необходимость создания программного пакета, для своевременного учет расхода и оплаты за потребленный природный газ по АОГХ ''Облгаз'', наличии дебиторской задолженности по Кустанайской области.3.2 СУБД FoxPro2.6 как средство реализации поставленной задачиСУБД FoxPro обладает исключительно высокими скоростными характеристиками и в этом отношении заметно выделяется среди интерпретирующих систем. Набор команд и функций, по мощи и гибкости отвечает любым современным требованиям к представлению и обработки данных. Здесь может быть реализован максимально удобный, гибкий и эффективный пользовательский интерфейс.