бизнес план пекарни

1. Резюме 2
2. Инвестиционный план и сроки реализации проекта 2
3. Описание продукции и предприятия 5
3.1 Правовое обеспечение проекта 6
4. Описание отрасли 7
4.1 Емкость рынка 7
4.2 Движущие силы конкуренции 8
4.3 Матрица SWOT-анализа 10
5. Стратегия маркетинга и сбыта 11
6. Производственный план 12
6.1 Описание технологии производства 12
6.2 Определение потребности в оборудовании 13
6.3 Расчет площадей 15
6.4 Выбор помещения для производства 16
6.5 Определение потребности в сырье 18
6.6 Определение потребности в персонале 18
6.7 Определение потребности в электроэнергии 19
6.8Определение себестоимости и цены изделий 20
7. Организационный план 21
8. Финансовый план 22
9. Риски 23
10. Эффективность проекта 23
ПРИЛОЖЕНИЯ 25
Приложение 1 Нормы расхода сырья на единицу продукции 25
Приложение ...

7. Организационный план
Общество с ограниченной ответственностью (общепринятое сокращение — ООО) — учреждено несколькими физическими лицами, уставный капитал которого разделён на доли. Участники общества не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им долей в уставном капитале общества.
Уставный капитал ООО определяет минимальный размер его имущества, гарантирующего интересы его кредиторов. Вкладом в уставный капитал ООО могут быть деньги, ценные бумаги, другие вещи или имущественные права либо иные права, имеющие денежную оценку.
В отношении ООО действуют общие требования к юридическим лицам по соблюдению законодательства РФ.

Проект предполагает создание мини-пекарни. Будут изготавливаться следующие виды продукции:
• белый хлеб
• итальянский хлеб с изюмом
• черный хлеб с отрубями
• французская булка.
Каждое изделие упаковывается в отдельный бумажный пакет. Подобная упаковка в отличие от полиэтиленовой позволяет лучше сохранять вкус продукции и к тому же, является более экологичной.
Производственное помещение арендуется в Кармаскалинском районе РБ. Персонал составляет 13 человек. Потребность в инвестициях 2490тыс.руб., в том числе собственные средства 1000тыс.руб., срок окупаемости составляет 1,5 года, ЧДД 3544250руб, ИД 2,4.

к. это то-вар пов-седневно-го спросаМестные сельхоз. произво-дители.Высока вероятность появления новых конкурентов, однако в последнее время наблюдается тенденция увеличения производителей необычных видов хлебобулочных изделий и элитного хлеба, поэтому конкуренция сильнее в более высоком ценовом сегменте. 4.3 Матрица SWOT-анализаВозможностиНовые географические рынки сбытаРасширение ассортиментаВозможность более дешевого продвижения при заключении долгосрочных контрактовУгрозыУгроза появления новых конкурентовИзменение предпочтений аудиторииУжесточение требований законодательства, повышение контроляРост стоимости сырьяТенденция к сокращению спросаСильные стороны Продажа свежего, горячего хлеба Мобильность при принятии решенийДиверсификация продукции по ценовой категорииГерметичная и экологичная упаковка каждого изделияТермоконтейнеры для перевозкиСлабые стороныЧувствительность целевой аудитории к росту ценСложности в поиске персоналаРисунок SEQ Рисунок \* ARABIC 5 - Матрица SWOT-анализаНесмотря на высокий уровень конкуренции, хлебобулочные изделия обеспечены спросом, т.к. емкость рынка достаточно большая. Отличительное особенностью и главным преимуществом является доставка горячего хлеба, что достигается посредством перевозки в термоконтейнерах.Стратегия маркетинга и сбытаУчитывая тот факт, что пекарня только что открылась, планируется агрессивная стратегия маркетинга с широким охватом всех торговых точек продаж хлебобулочной продукции. Поэтому первые годы реклама составляет основную часть затрат помимо затрат на себестоимость продукции.Реклама производимой продукции осуществляется в крупных торговых центрах, на местах продаж. Запланировано проводить дегустации хлебобулочных изделий в ТЦ, с печатью проспектов (листовок), раздавая среди входящего и выходящего потока покупателей ТЦ.Регулярный выезд на ближайшие ярмарки со свежими образцами продукции. Печать логотипа пекарни на наших грузовых машинах, а также на машине торгового представителя.Также планируется использование яркой наклейки и специальной (фирменной) упаковки для узнаваемости пекарни.Также в точках продаж планируется поставить: объемные фигуры касающиеся нашей продукции (повар с эмблемой пекарни держащий выпечку, или другое - в юмористичном направлении), на фасаде магазина поставить выносные рекламные конструкции (штендеры) с «вкусным» изображением хлебобулочных изделий пекарни. Размещение наклеек и плакатов на видных местах в магазинах продаж (на кассе, прилавке, входной двери), проведение дегустаций в точках продаж, раздача листовок «раздают люди, переодетые в костюм булочки».Предусмотрена скидка после 17.00 для снижения процента переработки непроданного товара. Использование событийного маркетинга – проведение небольших музыкальных праздников в местах продаж с бесплатной раздачей мини-булочек.Организация сбытаОсновными каналами сбыта являются небольшие торговые точки и магазины, с кем осуществляется заключение договоров, доставку организует пекарня собственным транспортом.Разработка специальных условий поставки и ценовой политики для привлечения оптовых покупателей (торговые точки, магазины). В качестве стимулирования заказчиков предусмотрена скидка за крупный объем (при покупке более 3 лотков скидка за каждый дополнительный лоток 5%). Таблица SEQ Таблица \* ARABIC 7 - Годовые расходы на рекламу Виды рекламной деятельностиСтоиомость производства и демонтажаАренда в месяцАренда в годКоличество, штГодовые расходы на рекламу1Лайтбокс LB (световой короб)6000100012000101200002Подвесные флаги НВ40002506000201200003Напольные стикеры4000200240040960004Парковочные биллборды40003000 3540005Промоместо в ТЦ МЕГА в выходной день , 10кв.м.   2390006Печать листовок2,5  200050007Оплата услуг промоутеров6003000150005150008Брендирование корпоративных автомобилей4920  3  Итого   449000Производственный план6.1 Описание технологии производстваТехнологический процесс изготовления хлебобулочных изделий состоит из следующих операций:Просеивание мукиЗамешивание тестаВыдержка тестаРазделка теста на равные кускиФормирование формы изделияВыдержка заготовкиВыпечкаУпаковка и раскладывание на лотки.Основным сырьем для производства хлебопродуктов является мука, вода, соль и дрожжи. Это те компоненты без которых ничего не получится. Но можно добавлять еще также жир, сахар, сухое молоко, изюм, пряности и многое другое для получения разнообразия вкуса.После доставки мука хранится на складе. Перед использованием она просеивается на специальной машине. Затем мука попадает в тестомесильные машины, где смешивается с водой и дрожжами, а также с разными добавками в зависимости от рецептуры.После тесто выдерживается в тестомесильной машине в течение 20 минут. Затем тесто поступает на тестоделительную машину, где разделяется на равные куски. Дальше тесто попадает в тестозакатывающую машину где из него получаются заготовки батонов, булок хлеба и т.п. После этого тесто некоторое время выдерживается в специальном расстойном шкафу, чтобы оно подошло и стало рыхлым, пористым и мягким. И потом попадает в печь. Выпеченный хлеб раскладывается на лотки, упаковывается и в специальных термоконтейнерах в горячем виде поступает заказчикам.6.2 Определение потребности в оборудованииПеречень необходимого оборудования и его стоимость приведены в Приложении 2. Расчет потребности в оборудовании осуществлялся исходя из объема работы оборудования в смену и его мощности с учетом коэффициентов потерь (см. таблицу 3):Сприн=Объем работысмМощностьсм=Объем работысмПроизводительность*1-Кпотерь*tпарт/480Таблица SEQ Таблица \* ARABIC 8 - Расчет потребности в производственном оборудованииНаименование оборудованияЕд. изм. Произ-води-тель-ностьК-т по-терьЗатраты времени на пар-тию, минОбъем работы в сменуРасчет-ное кол-во, штПри-нятое кол-во, шт.Стоимость, руб.Мукопросеиватель МПС-141-2кг/ч3000,056010000,439132 300Тестомесильная машина ТММ-03кг/ч260------дежа/ч10,1859,0001,771270000Дежеопрокидыва-тель ДММ-03дежа/мин300,3390,002150280Тестоделитель DCHшт/ч8000,016020000,316129500Тестозакаточная машина WTWшт/ч14000,016020000,180129750Шкаф расстойный ШР-2Хлеб-ных форм24002520000,434117000Электрожарочный шкаф ЭШП-08кг/ч1500601680,5961,400280320Итого------9309 150Аналогичным образом рассчитывается потребность во вспомогательном оборудовании (табл.4).Таблица SEQ Таблица \* ARABIC 9 - Расчет потребности во вспомогательном оборудованииНаименование оборудованияВместимость, форм, лотковКоличество в день, форм, лотковРасчетное количество, штПринятое количество, штЦена, руб.Стоимость, рубЛотки деревянные20 форм2000100,00100383800Тележка для хранения хлеба14 лотков100,003,5741161946476Тележка грузовая для перемещения дежей1 дежа--138003800Термобокс для перевозки хлеба64 формы200015,631610000160000Итого-----214076Таблица SEQ Таблица \* ARABIC 10 - Амортизационные отчисления на единицу продукции (производственное оборудование)ОборудованиеСтоимость, руб.Количество единицНорма амортизации, %Годовая сумма АО, рубАО на единицу продукции, рубМукопросеиватель МПС-141-232 300125,00%8 075,000,0111Тестомесильная машина ТММ-0335 000220,00%14 000,000,0192Дежеопрокидыватель50 280114,29%7 182,860,0098Тестоделитель DCH29 500120,00%5 900,000,0081Тестозакаточная машина WTW29 750120,00%5 950,000,0082Шкаф расстойный ШР-217 000114,29%2 428,570,0033Электро-жарочный шкаф ЭШП-0840 160220,00%16 064,000,0220Тележка накопительная11 619233,33%7 746,000,0106Тележка грузовая3 800133,33%1 266,670,0017Итого-13-68 613,100,094Таблица SEQ Таблица \* ARABIC 11 - Амортизационные отчисления на единицу продукции (вспомогательное оборудование и мебель)ОбъектКоличество объектовСтоимость, руб.Норма амортиза-ции, %Годовая сумма амортизационых отчислений, рубАмортизационные отчисления на единицу продукции, рубЛотки деревянные 100380025,00%9500,0013Тележка для хранения хлеба в лотках 44647614,29%6639,4290,0091Тележка грузовая1380014,29%542,8570,0007Термобокс для перевозки хлеба1616000020,00%320000,0438Стол2208014,29%594,2860,0008Стул250414,29%1440,0002Шкаф2540014,29%1542,8570,0021Диван11120014,29%16000,0022Итого-  44013,4290,0606.3 Расчет площадейПотребность в производственной площади определяется по габаритным размерам технологического оборудования, в административной – по размерам необходимой мебели. По нормативам, если удельная площадь на единицу технологического оборудования составляет менее 3 кв. м., коэффициент дополнительной площади равен 4,5 (см. табл. 7,8).Таблица SEQ Таблица \* ARABIC 12 - Расчет основной производственной площадиОборудованиеКол-во Габаритные размеры, ммУд. площадь на единицу обо-рудования, кв.м.К-т доп. площадиОсновная производственная площадь, кв.мдлинаширинаМукопросеиватель МПС-141-2111507500,86254,53,88Тестомесильная машина ТММ-0329205000,46004,54,14Дежеопрокидыватель ДММ-031160014502,32004,510,44Тестоделитель DCH116258451,37314,56,18Тестозакаточная машина WTW129908402,51164,511,30Шкаф расстойный ШР-21106010001,06004,54,77Электрожарочный шкаф ЭШП-082120010401,24804,511,23Итого -----51,94Таблица SEQ Таблица \* ARABIC 13 - Расчет потребности в административной площадиОбъектГабаритные размеры, ммКоличество объектовЗанимаемая площадь, кв. м.Кдоп.Площадь, м2.ДлинаШиринаСтол10005002122Стул35040020,2820,56Шкаф110065021,4322,86Диван135080011,0822,16Итого  - -7,58Служебно-бытовая и вспомогательная площади определяются по нормативу от производственной. Расчет общей площади помещения приведен в табл. 9.Таблица SEQ Таблица \* ARABIC 14 - Определение потребности в площадяхВид площадиПлощадьПроизводственная48,10Вспомогательная14,43Служебно-бытовая9,62Административная7,58Итого общая площадь79,73Выбор помещения для производстваРасположение пекарни – Кармаскалинский район с. Кабаково. Помещение находится в аренде. Земля находится в собственности у арендодателя. Все расходы по земельному участку включены в арендную плату. Удаленность от города 31,58км. Длительность маршрута от пекарни до города на автомобиле составляет 52минуты..Рисунок SEQ Рисунок \* ARABIC 6– Карта местностиРисунок SEQ Рисунок \* ARABIC 7– Ж/д станция КабаковоРисунок SEQ Рисунок \* ARABIC 8 – План помещенияХарактеристика помещения и стоимость арендной платы приведены в табл. 10.Таблица SEQ Таблица \* ARABIC 15 – Характеристика помещенияРасположение участкаПлощадьУсловия Арендная платаКармаскалинский район100кв.м.Помещение находится в 3этажном здании на 1 этаже20000р./месВажную роль играет инженерная инфраструктура. Таблица SEQ Таблица \* ARABIC 16 – Характеристика участкаТранспортные связиЖелезнодорожная станция, трасса Уфа-АэропортИнженерные сетиОтопление, вентиляция, водоснабжение, канализация, электротехническая сеть, сигнализацияНеобходимые ресурсыЗона погрузки-разгрузки, горячая и холодная вода, интернет, стационарный телефон, персонал ПоставщикиДоставка сырья через ж/д сетьПотребители продукцииДоставка до потребителя автомобилемВозможные альтернативные варианты расположения земельного участка см. таблицу 12.Таблица SEQ Таблица \* ARABIC 17 – Альтернативные варианты расположения LINK Excel.Sheet.12 D:\\DOC\\Desktop\\Книга1.xlsx Лист2!R1C1:R9C2 \a \f 4 \h \* MERGEFORMAT Расположение земельного участкаСравнительные характеристики вариантов расположения земельных участков, преимущества и недостаткиВариант 1Ленинский районАрендная плата 100кв.м.=128 000рублейУдаленность от города=0Вариант 2Калининский районАрендная плата 100кв.м.=119 000Удаленность от города=0Вариант 3Кировский район 100кв.м.=117 000рублейУдаленность от города=0Останавливаемся на первоначальном варианте, т.к. транспортные расходы на доставку продукции до города и аренда в Кармаскалинском районе дешевле, чем аренда помещения в городе.Доставка сырья для изготовления продукции осуществляется по железной дороге.Таблица SEQ Таблица \* ARABIC 18 – Характеристика транспорта, связи, энергетического и инженерного обеспечения№ п/пНаименование ресурса, свойства В налич.Дополнит. ОбеспечениеПуско-наладочные работыСроки освоенияИсточ.Кол.Пере-ченьЗатра-тыНач.Оконч.1Автомобиль 0Внесено учредителями в уставный капитал1-600 000--2Мобильная связь корпоративный тариф44003Отопление+4Вентиляция+/-Ремонт13 00016.12.1426.12.145Водоснабжение+6Электроснаб-жение+7Канализация+8Пожарная сигнализация-Собственные средства1Установка9Планшет с выходом в интернет-Собственные средства110 00010Подъездные пути для авто-мобильного транспорта+11Зона погрузки-разгрузки с ж/д транспорта+Определение потребности в сырьеМесячная потребность в сырье определяется с учетом норм расхода сырья на единицу продукции и предполагаемой структуры производства (см. табл. 14).Таблица SEQ Таблица \* ARABIC 19 - Определение потребности в сырье на месяцВид сырьяЕдиница измеренияПотребность на месяцЦена за единицу, руб.Стоимость сырья в месяц, руб.Мука пшеничнаякг2107511,5242362,5Мука ржанаякг89259,483895Водал13132,5113132,5Дрожжикг1162,53844175Солькг70564230Сахаркг607,52112757,5Масло слив.кг810165133650Яйцашт6000530000Масло оливковоел35720071400Изюмкг3007021000Отрубикг21002,96090Тминкг52,51507875Уксусл3153,231017,45Крахмалкг26,2527708,75Сухое молококг4953517325Итого---689618,7Определение потребности в персоналеПотребность в основном производственном персонале определяется исходя из бюджета времени одного работающего и суммарного времени, которое должно быть отработано за год с учетом объемов производства.Таблица SEQ Таблица \* ARABIC 20 - Бюджет времени одного работающегоСтруктура баланса времениЕд.изм.Номинальное значение1.Календарный фонд времениДн.3652.Праздничные и выходные дни.Дн.1043.Номинальный фонд времениДн.2614.Целодневные потериДн.284.1 Очередные отпускаДн.284.3 Административные обязанностиДн.-5.Явочный фонд времениДн.2336.Внутрисменные потериЧас-7.Продолжительность смены088.Плановый фонд времени01864Годовой объем работ для пекарей составляет 6 300,8 часов, следовательно, нам необходимо 4 пекаря. Работать они будут по 2 человека с графиком 2*2. Расчет месячных затрат на оплату труда с указанием графика работы приведен в табл.16.Таблица SEQ Таблица \* ARABIC 21 - Затраты на оплату трудаДолжностьКоличество человекОклад, руб.Затраты на зарплату, руб.Страховые взносы, руб.График работыДиректор125 00025 0007 5005*2Бухгалтер120 00020 0006 0005*2Помощник руководителя116 00016 0004 8005*2Пекарь415 00060 00018 0002*2Грузчик213 00013 0003 9002*2 по 4 часаУборщица210 00020 0006 0002*2Водитель2150003000090002*2Итого13 184 00055 200 6.7 Определение потребности в электроэнергииЭлектроэнергия используется на следующие цели: работы оборудования и освещение.Таблица SEQ Таблица \* ARABIC 22 - Расчет прямых затрат на электроэнергиюТех. процессПотребля-емая мощность, кВт/чСтоимость 1 квт/ч, рубЗатраты на партию, рубСтоимость эл/энергии на единицу продукции, рубБелый хлебИтальян-ский хлеб с изюмомЧерный хлеб с отрубямиРжаной хлебФранцуз-ская булкаПросеивание муки23,570,010,010,010,010,01Замешивание теста1,53,55,250,020,020,020,020,02Разделка теста2,33,58,050,010,010,010,010,01Формирование формы1,13,53,850,000,000,000,000,00Выдержка заготовки2,33,58,050,010,010,020,010,01Выпечка15,63,554,60,230,270,310,200,09Итого---0,290,330,370,250,14Таблица SEQ Таблица \* ARABIC 23 - Расчет годовых затрат на осветительную электроэнергиюТип помещенияПлощадь помеще-ния, кв.м.Часовой расход электроэнергии, кВт/кв. м.Продол-житель-ность горения электро-ламп в годК-т одно-времен-ного го-рения светиль-никовСтоимость 1 кВт, руб.Стоимость, руб.Производственное48,100,0229200,83,57866Вспомогательное14,430,0151770Служебно-бытовая9,620,0151180Административная7,580,01620Итого79,73    114356.8Определение себестоимости и цены изделийОпределение себестоимости и цены изделий приведено в таблицах 20, 21. НДС по хлебобулочным изделиям составляет 10%.Таблица SEQ Таблица \* ARABIC 24 - Себестоимость единицы продукцииСтатья затратВид продукцииБелый хлебИтальянский хлеб с изюмомЧерный хлеб с отрубямиРжаной хлебФранцузская булка1. Сырье12,2817,397,8110,3912,352. Электроэнергия на производственные нужды0,290,330,370,250,143. Заработная плата производственных рабочих1,001,001,001,001,004. Отчисления0,300,300,300,300,305.Накладные расходы2,572,572,572,572,57 в т.ч. Зарплата2,072,072,072,072,07 амортизация0,150,150,150,150,15 эл-энергия на освещение0,020,020,020,020,02 арендная плата0,330,330,330,330,336.Упаковка111117.Коммерческие расходы0,620,620,620,620,628.Проценты по кредиту0,130,130,130,130,13Итого18,0423,2013,6616,1217,97Таблица SEQ Таблица \* ARABIC 25 - Расчет цены изделийПоказательВид продукцииБелый хлебИтальянский хлеб с изюмомЧерный хлеб с отрубямиРжаной хлебФранцузская булка1.Полная себестоимость18,0423,2013,6616,1217,972.НДС (10%)1,802,321,371,611,803.Надбавка, 15%2,713,482,052,422,70Итого22,5529,0017,0820,1422,46Цена22,5029,0017,0020,0022,50Организационный планОбщество с ограниченной ответственностью (общепринятое сокращение — ООО) — учреждено несколькими физическими лицами, уставный капитал которого разделён на доли. Участники общества не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им долей в уставном капитале общества.Уставный капитал ООО определяет минимальный размер его имущества, гарантирующего интересы его кредиторов. Вкладом в уставный капитал ООО могут быть деньги, ценные бумаги, другие вещи или имущественные права либо иные права, имеющие денежную оценку.В отношении ООО действуют общие требования к юридическим лицам по соблюдению законодательства РФ.Документы, необходимые для регистрации ООО:Заявление о государственной регистрации юридического лица при создании (форма № Р11001);решение о создании, оформленное решением единственного учредителя или протоколом общего собрания учредителей;учредительные документы юридического лица. Представляется в двух подлинных экземплярах в случае представления лично или по почте и в одном экземпляре – при направлении в электронном виде;квитанция об уплате государственной пошлины в размере 4000 руб.;документ, подтверждающий статус учредителя, если им выступает иностранное юридическое лицо.Обязанности сотрудников:Директор занимается кадрами (прием на работу, увольнение), контролирует деятельность пекарни, обеспечивает непрерывность производственного процесса путем своевременных пополнений ресурсов, посещает выставки, конференции по обмену опытом, отвечает за поставки оборудования в случае его износа, технического старения.Бухгалтер ведет всю финансовую деятельность пекарни (начисление и уплата налогов, распределение прибыли, расчет и выдача зарплаты).Пекари осуществляют подготовку оборудования к работе, загрузку в оборудование необходимых ингредиентов, контролируют работу оборудования, раскладывание форм на противни, выемку готовых изделий на лотки и тележки, доставку хлебных форм в расстойный шкаф, чистку оборудования.Помощник руководителя осуществляет поиск поставщиков сырья и оборудования, заключает с ними договора на поставку, а также ведет переговоры с сетью розничных магазинов по поводу продажи у них наших изделий.Грузчик осуществляет разгрузку привозимого сырья, а также ежедневно обслуживает процесс производства, поднося к рабочим местам мешки с мукой, сахаром и другими ингредиентами.Уборщица осуществляет уборку помещений в конце каждой рабочей смены.Рисунок SEQ Рисунок \* ARABIC 9-Организационная структура предприятияФинансовый планПри составлении финансового плана необходимо составить три основных документа: Отчет о прибылях и убытках, Отчет о движении денежных средств и прогнозный баланс, которые приведены в приложениях 3-7 соответственно. Прогнозируется ежегодный рост цен и издержек в зависимости от инфляции. Инфляция задана равномерной в размере 8,3% в год (равна инфляции за последние 12 месяцев).РискиОценка рисков проводилась методом экспертных оценок.