Построение финансовой модели и оценка эффективности инвестиционного проекта средствами ПО Project Expert

Рассмотрение текущей деятельности кофейни и анализ проекта расширения бизнеса ...

Введение…………………………………………………………………………...3
Глава 1. Формирование проекта…………………………………………………5
Глава 2. Рассмотрение текущей деятельности………………………………….6
Глава 3. Операционный план…………………………………………………...13
Глава 4. Финансовая отчетность………………………………………………..19
Глава 5. Инвестиционный проект………………………………………………20
Глава 6. Оценка эффективности инвестиционного проекта………………….29
Глава 7. Анализ рисков инвестиционного проекта……………………………38
Заключение……………………………………………………………………….50

Аналитическая система Project Expert — программа, позволяющая «прожить» планируемые инвестиционные решения без потери финансовых средств, предоставить необходимую финансовую отчётность потенциальным инвесторам и кредиторам, обосновать для них эффективность участия в проекте.
Позволяет моделировать деятельность различных отраслей и масштабов — от небольших венчурных компаний до холдинговых структур.
В данной курсовой работе мы рассмотрим и оценим инвестиционный проект открытия новой кофейни с точки зрения эффективности.

Глава 1. Формирование проектаРассмотрим возможность расширения бизнеса – кофейни. На начало проекта предприятие имеет уставный капитал в размере 10 000 000 руб.,резервы в размере 4 000 000 руб.,нераспределенную прибыль в размере 935 480 руб.Остаток денежных средств равен 1 500 000 руб,Компания имеет здание стоимостью 15 000 000 руб.Для осуществления своей деятельности кофейня использует следующее оборудование:1. Барная стойка2. Кассовый аппарат3. Кофемашина4. Кофемолка5. Шкаф холодильный6. Посудомоечная машина7. Печь СВЧ8. Стол разделочный9. Компьютер10. Столы 11. Стулья12. ПосудаПлан по персоналу1. Директор2. Бармен3. Охранник4. Официант5. Технический служащийГлава 2. Рассмотрение текущей деятельностиВ данном разделе рассмотрим текущую деятельность кофейни. Начало работы в среде ProjectExpert предполагает создание проекта и сохранение его на компьютере. В этом же окне вводим название проекта и его длительность.Далее появляется главное окно программы, содержащее все необходимые вкладки и все доступные функции и параметры. Выберем отображение данных по месяцам до конца проекта.Составим список продукцииВ меню «Компания» откроем стартовый баланс и отразим имущество кофейни и источники его формирования. В пассиве баланса отразим акционерный капитал, нераспределенную прибыль и резервный капиталБаланс предприятия имеет видЗададим ставки налогов: налог на прибыль – 20%, НДС – 18%, налог на имущество – 2,2%, а ставка социальных отчислений – 30%.Глава 3. Операционный планСоставим план сбыта продукции. Для этого укажем цену реализации и предполагаемый объем продаж.Задержки по оплате и продажи в кредит не предусмотрены.Составим план производства. Для этого составим сначала список материалов и комплектующих. Укажем нормы расхода материалов по каждому продуктуПо материалам сформируем страховой запасСоставим план по персоналу и отразим объем и порядок выплат заработной платы. Отобразим общие издержки, которые будут выплачиваться регулярно: коммунальные услуги и расходы на рекламу.Глава 4. Финансовая отчетностьРассмотрим кэш-фло по текущей деятельностиОстаток денежных средств положителен на протяжении всего периода. Предприятие не нуждается в заемных средствах.Валюта баланса на конец года составляет 16 768 696,56 р.Глава 5. Инвестиционный проектРассмотрим возможность расширения бизнеса кофейни. Компания в перспективе предполагает создание сети кофеен. Оценим возможность открытия новой точки сети.Составим календарный план. В нем отразим последовательность этапов проекта. Рассмотрим формирование этапов на примере подготовки нового здания. Этот этап реализуется в два подэтапа. Сначала необходимо приобрести помещение. Стоимость нового помещения 15 000 000 рублей. Затем следует произвести ремонт помещения. Ремонт производится силами сторонней организации ООО «Строймонтаж». Ремонт продолжается 14 дней. Стоимость 500000 руб. Выплата производится единовременно в конце этапа.После внесения подготовительных этапов, отразим производство продукции. Производство всех видов продукции начинается 1 мая 2016 года.Список продуктов сформирован в операционном плане.Поставки начинаются 1 мая 2016 года. Зададим предполагаемые объемы сбыта.В связи с расширением ассортимента необходима закупка новых видов полуфабрикатов. Закупки осуществляются по мере необходимости.Сформируем план по персоналу.