Страховое мошенничество и преступления в страховой сфере.

Содержание
Введение 3
1. Мошенничество как вид экономического преступления в сфере страхования 5
2. Классификация преступлений в сфере страхования 9
2.1 Мошенничество в авто страховании 10
2.2 Страховое мошенничество в ОСАГО 14
3. Меры защиты, принимаемые от преступных действий страхователей 18
4. Практическая часть 20
Заключение 27
Библиографический список 32 ...

1. Мошенничество как вид экономического преступления в сфере страхования
В российском уголовном законодательстве термин «страховое мошенничество» весьма условен. Правильнее говорить о мошенничестве, совершаемом в сфере страхования, или в отношениях, связанных со страховым делом. Именно это и имеется в виду, когда употребляется термин «страховое мошенничество».
Мошенничество в сфере страхования не выделяется в специальный состав преступления; ответственность за него наступает по ст. 159 УК РФ РФ (мошенничество). Однако специфика сферы совершения УК РФазанного преступления обусловливает и некоторое своеобразие его основных признаков. Именно поэтому в уголовно-правовой науке неоднократно предлагалось, опираясь на богатый зарубежный законодательный опыт, выделить страховое мошенничество в самостоятельный состав.
На сегодняшний день это предложение российским законодателем, тем не менее, не воспринято. Страховое мошенничество и в уголовно-правовой науке относится к проблемам, исследованным недостаточно. В числе специалистов следует назвать Ларичева В. Д. и Галагузу Н. Ф

Проблема мошенничества в сфере страхования является одной из наиболее обсуждаемых сегодня в кругу специалистов российского страхового рынка. За последние годы были проведены многочисленные семинары и конференции, подготовлены специальные проекты Всероссийского союза страховщиков и Российского союза автостраховщиков, в которых участвовали представители государственных органов и ведущих страховых компаний.
По заявлению Председателя комитета по противодействиям страховому мошенничеству РСА Юрия Решетняка на Международном страховом форуме СНГ (октябрь 2003 г.), «российские страховщики ежегодно выплачивают до 300 млн. долл. по мошенническим случаям, и в связи с введением обязательного страхования ответственности автовладельцев уровень мошенничества будет расти».
По другим оценкам, потери росси йских компаний от страхового мошенничества превышают 400 млн. долл. в год. А представители государственных органов отмечают высокую латентность данного вида преступлений (по оценкам экспертов МВД России, она достигает 95%. Масштабы этого явления диктуют необходимость поиска различных способов его пресечения, что подтверждает актуальность данного исследования

Под «крышей» организованных преступных групп находится львиная доля сбыта новых и подержанных машин. Они контролируют авто рынки и рынки авто запчастей, на которых продается похищенный автотранспорт. Действуют подпольные мастерские, осуществляющие подготовку к реализации краденых машин (подделка номеров агрегатов, изготовление фальшивых регистрационных документов и т.д.). Такие условия наиболее благоприятны для мошенника, имеющего возможность фальсифицировать страховые случаи и проводить любые махинации с застрахованным автомобилем.В-третьих, халатность или корыстная заинтересованность представителей некоторых страховых компаний. При заключении договора страхования требуется профессиональная, согласованная работа всех сотрудников страховой организации (агента, эксперта, службы безопасности и др.). Это необходимо для полной и правильной оценки имущества, степени риска и других обстоятельств, влияющих на условия договора. Привлечение к этой работе неопытных сотрудников облегчает задачу афериста. Нередки случаи, когда сотрудник страховой компании, за вознаграждение, помогает мошеннику осуществить его преступный замысел. Справедливости ради стоит заметить, что в последнее время, в результате деятельности органов внутренних дел и служб безопасности страховых компаний, все большее количество преступлений стало пресекаться на начальном этапе. Осуществляется надлежащая проверка, как самого страхователя, так и страхуемого имущества, а также тщательный отбор персонала в страховой компании.Страховая компания в роли мошенника.Наряду с недобросовестными страхователями существуют страховые компании, способные к совершению мошеннических действий по отношению к своим клиентам и партнерам. Существует два основных способа деятельности таких «страховщиков»:а) Организация компании – «пирамиды».Принцип построения «пирамиды» заключается в оплате своих обязательств за счет вновь поступающих средств, при отсутствии какой - либо экономической деятельности, направленной на развитие бизнеса и укрепления ее финансового положения. Рано или поздно такая компания оказывается не в состоянии отвечать по своим долгам, и аферисты скрываются с деньгами вкладчиков (акционеров, страхователей). В последнее время создано множество схем различных по форме, но одинаковых по содержанию и целям - получение прибыли путем хищения денежных средств у клиентов.Поэтому при выборе страховой компании необходимо собрать как можно больше информации о репутации, финансовом положении, сроке работы на рынке.б) Неправомерный отказ в страховой выплате.Недобросовестные страховщики проводят страхование таким образом, чтобы иметь возможность переложить ответственность на страхователя. При этом страхователю умышленно не разъясняются существенные моменты правил страхования, оформление полиса с нарушением законодательства и т.д., с целью отказа в выплате. Этого можно избежать путем выбора надежной компании и получения необходимой правовой, экономической и страховой консультации у специалистов.Подводя итог характеристике преступлений, совершаемых при страховании средств автотранспорта нужно обратить внимание на необходимость борьбы с негативными проявлениями на страховом рынке в целом. Мошенничества, хищения, злоупотребления подрывают роль страхования как важнейшего института современного общества. Страхование является необходимым рычагом управления экономической и социальной системой России. Необходимо наличие у граждан и хозяйствующих субъектов особой страховой культуры, которая обеспечит развитие цивилизованных экономических отношений.2.2 Страховое мошенничество в ОСАГОВведение ОСАГО (обязательное страхование автогражданской ответственности) привело к резкому всплеску страховой преступности, условия, в которых начал работать закон, оказались для мошенников чрезвычайно благоприятными.Факторы, облегчающие мошенничество в ОСАГО:- Большинство полисов ОСАГО продавалось агентами вне офисов страховых компаний (МРЭО, гаражи, стоянки и пр.) с ручным заполнением форм.- Полис обычно выписывается без осмотра машины.- Отсутствие единой методики оценки ущерба имуществу и жизни/здоровью при ДТП.- Территориальная удаленность офисов страховых компаний от места урегулирования, организация урегулирования через посредников (аварийные комиссары, представители).- Общественное неприятие ОСАГО.- Информационная разобщенность между участниками процесса урегулирования – страховые компании, ГИБДД, оценщики.- Высокий уровень авто преступности.- Отсутствие полномочий на занятие оперативно-розыскной деятельностью у служб безопасности страховщиков.- Отсутствие специального правового механизма взаимодействия между страховщиками и подразделениями милиции на местах.Эти факторы, накладываясь друг на друга на коротком временном интервале, дали мощную «интерференцию» в виде резкого роста страховых преступлений в ОСАГО.Первые месяцы работы ОСАГО позволили установить наиболее частые схемы мошенничества.Первое место с большим отрывом занимают среди них всевозможные формы манипулирования с бланками полисов. При этом использование фальшивых полисов не получило пока большого распространения, зато настоящие бланки пропадают или портятся сотнями тысяч.Наиболее известные формы страхового мошенничества в ОСАГО (по данным РСА и самих страховых компаний):- Использование похищенных бланков полисов.- Намеренная порча бланков и их списание – «полис напрокат».- Занижение агентом суммы премии по полису.- Использование поддельных бланков и печатей.- Внесение в полис дополнительных водителей без уведомления страховой компании.- Фальсификация обстоятельств ДТП или пострадавшего транспортного средства (замена водителя или номерных знаков, фальсификация акта о ДТП, фальсификация времени ДТП, замена исправных деталей на поврежденные и пр.).- Инсценировка аварий.- Провокация ДТП («подстава»).- Двойное страхование и двойное возмещение.- Оформление полисов после ДТП.- Фальсификация результатов технической экспертизы.- Фальсификация результатов медицинской экспертизы (приписки).Большая часть этих правонарушений осуществляется в заранее спланированной и организованной форме сговора участников ДТП с представителями органов и организаций, участвующих в оформлении документов для страховых выплат. Характерно, что «заработать» на ОСАГО стремятся не только преступные группировки, но и значительная часть граждан с низким уровнем доходов. Даже компании с солидным опытом работы по авто страхованию начали сталкиваться с невиданными ранее ситуациями – например, с ДТП, в которых автомобиль виновника не страдает или страдает очень слабо, зато машине пострадавшего наносится значительный ущерб.Тема мошенничества в ОСАГО сейчас весьма актуальна. Это вызвано, прежде всего, тремя факторами. Первый фактор: в июле 2003 года вступил в силу закон «Об обязательном страховании автогражданской ответственности». С этой стороны всегда был повышенный интерес любителей легкой наживы. С развитием этого продукта будет развиваться и мошенничество.Второй аспект - широта проникновения действия закона в наше общество. Среди клиентов представлены совершенно разные социальные слои населения, в том числе и малообеспеченные.Третий - Россия все больше интегрируется в мировую экономику и накапливает мировой опыт жуликов всех мастей, который они оттачивали годами на просторах Европы, Америки и Азии.Если говорить конкретно о действии закона об ОСАГО, то по консервативным оценкам мошенничество увеличится пропорционально росту рынка. Понятно, что наиболее болезненно и существенно это сказывается на так называемых незащищенных слоях населения.Мошенничество в авто страховании - это не российское изобретение, оно существует во всех странах мира. По данным США ущерб по мошенничеству находится в районе 14,5 млрд. долларов, что примерно составляет 500 долларов на одну семью.В случаях профессионального мошенничества надо взаимодействовать со службами безопасности страховых компаний, ГИБДД, доводить ситуацию до независимых экспертов, регламентировать процедуры медицинской экспертизы и, конечно, идти к созданию единой базы данных, которая на сегодняшний день далека от того, что хотелось бы иметь по форме и содержанию. Но, тем не менее, это наиболее правильный и эффективный механизм борьбы с мошенничеством.3. Меры защиты, принимаемые от преступных действий страхователейЗарубежные специалисты предлагают разные наборы мер:- Лучшее изучение потенциального страхователя – если есть сомнения, лучше запросить на него больше данных.- Анализ повторяемости страховых обращений – повторные обращения в короткий период времени со схожими признаками должны вызывать подозрения.- Строгое разделение функций и расположения отделов – те, кто оценивает ущерб и урегулирует страховой случай не должны тесно общаться с теми, кто выплачивает деньги.- Прием на работу опытных специалистов по выплатам – среди них часть сотрудников должна заниматься только мошенничеством.- Внедрение кодов этики – повышается уровень честности и лояльности выплатных структур.- Особо тщательный отбор новых сотрудников – с привлечением специалистов–детективов.- Большая публичность расследования и преследования мошенников.По мнению авто страховщиков, основными методами для борьбы с мошенничеством, является обмен информацией между страховыми компаниями и правоохранительными органами, контроль за использованием бланков полисов и спецзнаков (включая жесткие штрафы за утерю). Создание общей базы позволит уменьшить на треть количество страховых преступлений в ОСАГО, что ежегодно даст экономию в сотни миллионов долларов.Очевидно, что совершенно необходимо улучшить сотрудничество между страховщиками и территориальными подразделениями МВД, ГУВД, УВД, а также РСА и МВД России. Кроме того, страховщикам необходимо лучше контролировать работу каналов продаж, принять меры по защите от действий недобросовестных агентов и предотвращению правонарушений на этапе заключения договоров. Еще одна важная задача - налаживание совместной работы с таможенным комитетом. Так как авто страхование наиболее подвержено действиям мошенников, то доступ к информации ГТК о нерастаможенных автомобилях станет хорошим подспорьем для страховщиков.Федеральная служба по финансовому мониторингу может оказать помощь в обучении специалистов страховых компаний, которые будут заниматься пресечением легализации доходов, нажитых преступных путем.Создание информационной базы, которая будет включать недобросовестных страхователей и сотрудников страховых компаний - важнейшее направление работы.Очень важна для снижения уровня мошенничества отладка нормативно-правовых механизмов осуществления обязательного страхования, однозначная трактовка всеми его участниками положений Федерального закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств».4. Практическая частьЯвляется ли страхование гарантией восстановления нарушенных имущественных интересов страхователя? Да НетСтрахование осуществляется на основании договоров имущественного или личного страхования, заключаемых гражданином или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком).Договор личного страхования является публичным договором (статья 426).В случаях, когда законом на указанных в нем лиц возлагается обязанность страховать в качестве страхователей жизнь, здоровье или имущество других лиц либо свою гражданскую ответственность перед другими лицами за свой счет или за счет заинтересованных лиц (обязательное страхование), страхование осуществляется путем заключения договоров в соответствии с правилами настоящей главы. Для страховщиков заключение договоров страхования на предложенных страхователем условиях не является обязательным.Законом могут быть предусмотрены случаи обязательного страхования жизни, здоровья и имущества граждан за счет средств, предоставленных из соответствующего бюджета (обязательное государственное страхование).При заключении такого договора страхователю выдается страховой полис на предъявителя. При осуществлении страхователем или выгодоприобретателем прав по такому договору необходимо представление этого полиса страховщику.Страхование осуществляется на основании договоров имущественного или личного страхования, заключаемых гражданином или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком).Договор личного страхования является публичным договором (статья 426).В случаях, когда законом на указанных в нем лиц возлагается обязанность страховать в качестве страхователей жизнь, здоровье или имущество других лиц либо свою гражданскую ответственность перед другими лицами за свой счет или за счет заинтересованных лиц (обязательное страхование), страхование осуществляется путем заключения договоров в соответствии с правилами настоящей главы. Для страховщиков заключение договоров страхования на предложенных страхователем условиях не является обязательным.Законом могут быть предусмотрены случаи обязательного страхования жизни, здоровья и имущества граждан за счет средств, предоставленных из соответствующего бюджета (обязательное государственное страхование).Имущество может быть застраховано по договору страхования в пользу лица (страхователя или выгодоприобретателя), имеющего основанный на законе, ином правовом акте или договоре интерес в сохранении этого имущества.Договор страхования имущества, заключенный при отсутствии у страхователя или выгодоприобретателя интереса в сохранении застрахованного имущества, недействителен.Договор страхования имущества в пользу выгодоприобретателя может быть заключен без указания имени или наименования выгодоприобретателя (страхование "за счет кого следует").Имеет ли право страховщик на проведение обследования застрахованного объекта? Да НетСледует сказать, что установление обязанности страхователя об информировании страховщика об "обстоятельствах, имеющих существенное значение для определения страхового риска" легализирует возможность уклонения страховщика от исполнения страхового обязательства, поскольку он всегда сможет обвинить страхователя в том, что тот не сообщил ему некие сведения, которые имеют "существенное значение" для характеристики страхового риска.Как уже отмечалось, при заключении договора личного страхования страховщик вправе провести обследование страхуемого лица для оценки фактического состояния его здоровья (п. 2 ст. 945 ГК).В каких случаях договор страхования считается несостоявшимся?А) при невыполнении страхователем своих обязательств по уплате страховых платежей;Б) при выявлении страховщиком повышенной степени риска;В) при не поступлении перечисленных платежным поручением страхователя сумм страховых платежей на счет страховщика.Страхователь обязан уплатить страховой взнос в строго оговоренный срок, например в течение 5 дней после подписания договора страхования. Порядок уплаты взносов определяется договором страхования.Днем уплаты страхового взноса считается день его поступления на расчетный счет страховщика или день уплаты его наличными деньгами.В случае неуплаты страховых взносов в оговоренный срок (например, в течение 5 дней после подписания договора страхования) договор страхования считается несостоявшимся, а поступившая с опозданием сумма взносов возвращается страховщиком страхователю в 10-дневный срок с момента их получения страховщиком;- после уплаты страховых взносов в порядке, установленном договором, страховой процесс из формального переходит в реальный, что страховщик подтверждает выдачей страхователю страхового полиса в сроки, обозначенные в условиях страхования.Страховые компании могут использовать страховые резервы для собственных инвестиций? Да НетРазмер уставного капитала страховой организации обычно указывается в ее уставе. Размер основных средств фиксируется в бухгалтерском балансе страховой организации. Финансовая устойчивость страховой организации при страховании ответственности застройщика приемлема, если:1) страховщик обладает уставным капиталом и основными средствами в объеме, предусмотренном законом (сто двадцать миллионов - уставный капитал, четыреста миллионов - основные средства);2) уставный капитал страховщика полностью оплачен без использования заемных средств и находящегося в залоге имущества;3) собственные средства страховой компании не вложены в векселя и не выданы в качестве займов третьим лицам;4) собственные средства страховой компании инвестированы в разрешенные контролирующими органами активы;5) страховые резервы страховой компании сформированы в соответствии с требованиями закона <857>;6) страховой портфель страховщика в случаях, установленных законом, передан в перестрахование другим страховщикамДля обеспечения устойчивости исполнения обязательств перед застрахованными лицами по договорам об обязательном пенсионном страховании фонд создает резерв по обязательному пенсионному страхованию, который формируется за счет:- ежегодных отчислений в резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию, которые осуществляются за счет дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений по итогам отчетного года, а при недостаточности или отсутствии такого дохода - за счет собственных средств фонда;- средств пенсионных накоплений, не полученных правопреемниками умерших застрахованных лиц;- процентов за неправомерное пользование средствами пенсионных накоплений фондом, являвшимся предыдущим страховщиком по обязательному пенсионному страхованию;- доходов от инвестирования средств резерва фонда по обязательному пенсионному страхованию;- иного имущества, определенного по решению совета директоров (наблюдательного совета) фонда, в том числе средств акционеров фонда.Объем страховых резервов – это объект налогообложения? Да НетКроме того, страховые компании обязаны соблюдать нормативы достаточности, диверсифицированности и качества активов, которыми представлены страховые резервы по видам страхования иным, чем страхование жизни [5]. Для компаний страхования жизни размещение резервов также ограничивается определенными рамками - в процентах к объемам имеющихся страховых резервов [6].Применение системы санкций за нарушение или невыполнение отдельными субъектами страхового предпринимательства определенных правил. В частности, к субъектам страхового предпринимательства Украины могут применяться такие санкции:- изъятие без какой-либо компенсации прибыли (дохода), которое применяется за нарушение установленных законодательством правил осуществления хозяйственной деятельности; за сокрытие прибыли и неуплату налога за скрытый объект налогообложения;- наложение штрафов за нарушение налогового законодательства, законодательства о защите экономической конкуренции, за нарушения правил работы на рынках финансовых услуг;Предельная страховая стоимость имущества определяется:а) по рыночной стоимости с учетом износа на день заключения договора страхования;б) по договоренности страхователя и страховщика.При этом неправильно считать, что исходя из страховой суммы устанавливается размер страховой выплаты. Основными факторами, влияющими на размер страховой выплаты, являются характер и размер причиненного имущественного вреда, наличие и размер франшизы и т.д. При этом страховая сумма служит только пределом страховой выплаты. По этой причине вторая часть формулировки пункта 1 статьи 10Закона РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации", согласно которой исходя из страховой суммы устанавливается размер страховой выплаты при наступлении страхового случая, не соответствует действительности.Следовательно, понятие страховой суммы может выглядеть следующим образом: страховая сумма - это денежная сумма, установленная законом или договором, исходя из которой определяется размер страховой премии и в пределах которой осуществляется страховая выплата.Размер страховой суммы зависит от действительной (или иначе страховой) стоимости имущества.