Лабораторная 3 ДКБ

Работа зачтена ...

Задание 1.
Фирма имеет расчетный счет в банке А. Данные об остатке средств на счете на 20 ноября и о предъявленных к счету платежных документах представленных в таблице.
Задание: Определите очередность платежа.
Таблица 1 – Исходные данные, руб.
Показатели Руб.
Остаток денег на расчетном счете предприятия 298 200
Представлены платежные документы:
Платежное поручение от 18 ноября № 133 – авансовый платеж по договору от 15 февраля № 13 1 670
Платежное поручение от 19 ноября № 134 – взносы в бюджет по налогу на добавленную стоимость за февраль 2 558
Инкассовое поручение от 19 ноября № 16, составленное на основании исполнительного листа арбитражного суда об удовлетворении претензии предприятия С к фирме 12 522
Платежное поручение от 20 ноября - платеж по договору от 12 мая № 45 за полученныетовары 111 115
Платежное поручение от 20 ноября на перечисление алиментов во исполнение исполнительных листов суда 12 900
Денежный чек от 20 ноября на получение наличных денежных средств для выплаты заработной платы работникам 132 200

Задание 2.
Согласно договору купли-продажи № 21 от 11.01.2014 ОАО «Техника» поставило 01.02.2014 оборудование на сумму 25 111 500 руб. для ИП Цветков И.И. ОАО «Техника» ИНН5501024779, КПП 550101001 имеет расчетный счет № 40702810100000000234 в Омском отделении № 8634 ОАО «Сбербанк России», БИК 045209673, корреспондентский субсчет в ГРКЦ ГУ Банка России по Омской обл. № 30101810900000000673. ИП Цветков И.И. ИНН5503023456, КПП 550302002 имеет расчетный счет № 40802810501000000458 в ОАО АКБ «ИТ Банк», БИК 045279731, корреспондентский счет в РКЦ Первомайский ГУ Банка России по Омской обл. № 30101810900000000731.
Заполните: а) платежное поручение, б) инкассовое поручение, если возможность его использования предусмотрена в договоре. в) платежное требование в соответствии с заключенным договором.

Задание 3.
Таблица 3 - Исходные данные по активам Банка В и пассивам Банка А
Задание 3.1.
Из исходных данных, представленных в таблице, выберите только ресурсы (пассивы, источники средств) Банка А и сформируйте по ним две аналитических таблицы по предлагаемым формам:
Таблица 5 - Анализ ресурсов коммерческого банка А (по каналам мобилизации)
Задание 3.2.
Из исходных данных, представленных в таблице, выберите только активы Банка В и сформируйте по ним аналитическую таблицу по предлагаемой форме.
Таблица 6 - Анализ активов коммерческого банка В

Задание 4.
Составить таблицу сравнения банковских систем двух стран
Таблица 7 – Сравнение банковских систем Англии и Германии

Задание 5.
Заполните следующие таблицы.
Таблица 8 - Основные международные валютно-кредитные и финансовые организации
Таблица 9 - Группа Всемирного банка

Задание 1.
Фирма имеет расчетный счет в банке А. Данные об остатке средств на счете на 20 ноября и о предъявленных к счету платежных документах представленных в таблице.
Задание: Определите очередность платежа.
Таблица 1 – Исходные данные, руб.
Показатели Руб.
Остаток денег на расчетном счете предприятия 298 200
Представлены платежные документы:
Платежное поручение от 18 ноября № 133 – авансовый платеж по договору от 15 февраля № 13 1 670
Платежное поручение от 19 ноября № 134 – взносы в бюджет по налогу на добавленную стоимость за февраль 2 558
Инкассовое поручение от 19 ноября № 16, составленное на основании исполнительного листа арбитражного суда об удовлетворении претензии предприятия С к фирме 12 522
Платежное поручение от 20 ноября - платеж по договору от 12 мая № 45 за полученные товары 111 115
Платежное поручение от 20 ноября на перечисление алиментов во исполнение исполнительных листов суда 12 900
Денежный чек от 20 ноября на получение наличных денежных средств для выплаты заработной платы работникам 132 200

Задание 2.
Согласно договору купли-продажи № 21 от 11.01.2014 ОАО «Техника» поставило 01.02.2014 оборудование на сумму 25 111 500 руб. для ИП Цветков И.И. ОАО «Техника» ИНН5501024779, КПП 550101001 имеет расчетный счет № 40702810100000000234 в Омском отделении № 8634 ОАО «Сбербанк России», БИК 045209673, корреспондентский субсчет в ГРКЦ ГУ Банка России по Омской обл. № 30101810900000000673. ИП Цветков И.И. ИНН5503023456, КПП 550302002 имеет расчетный счет № 40802810501000000458 в ОАО АКБ «ИТ Банк», БИК 045279731, корреспондентский счет в РКЦ Первомайский ГУ Банка России по Омской обл. № 30101810900000000731.
Заполните: а) платежное поручение, б) инкассовое поручение, если возможность его использования предусмотрена в договоре. в) платежное требование в соответствии с заключенным договором.

Задание 3.
Таблица 3 - Исходные данные по активам Банка В и пассивам Банка А
Задание 3.1.
Из исходных данных, представленных в таблице, выберите только ресурсы (пассивы, источники средств) Банка А и сформируйте по ним две аналитических таблицы по предлагаемым формам:
Таблица 5 - Анализ ресурсов коммерческого банка А (по каналам мобилизации)
Задание 3.2.
Из исходных данных, представленных в таблице, выберите только активы Банка В и сформируйте по ним аналитическую таблицу по предлагаемой форме.
Таблица 6 - Анализ активов коммерческого банка В

Задание 4.
Составить таблицу сравнения банковских систем двух стран
Таблица 7 – Сравнение банковских систем Англии и Германии

Задание 5.
Заполните следующие таблицы.
Таблица 8 - Основные международные валютно-кредитные и финансовые организации
Таблица 9 - Группа Всемирного банка

182-188]Статьи баланса20152016Темп роста, %млн. руб.Доля, %млн. руб.Доля, %Ресурсы бесплатные итого,38752350,3447372241,5022,30 средства акционеров (участников)32980042,8035979931,57 9,10 Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)12 4611,6912 9601,144,00Переоценка основных средств2640,022640,020Прибыль за отчетный период10030,1317260,0972,10Средства клиентов (некредитных организаций)439955,7989738,68125,00Ресурсы платные итого,38216349,6666607358,5074,30Вклады населения27 9173,6345 6494,0063,50Средства кредитных организаций321 80041,81579 05650,8080,00Выпущенные долговые обязательства32 4464,2241 3683,727,50Всего ресурсов769 686100,001 139 795100,0048,10Вывод: Вследствие проведенного анализа (по платности ресурсов) можно сделать вывод о наращении платных ресурсов в размере 74,30% от прошлого года в большей мере за счет привлечения средств кредитных организаций и вкладов населения. Однако бесплатные ресурсы так же имеют тенденцию к увеличению, о чем говорит темп роста 22,30%. В большей мере такому увеличению способствует возросшая прибыль и остатки средств клиентов (некредитных организаций). А значит, заемные средства используются эффективно и влияют на получение будущего дохода банка А.Таблица 5 - Анализ ресурсов коммерческого банка А (по каналам мобилизации) [3,с.189-193]Статьи баланса20152016Темп роста,%млн. руб.доля,%млн. руб.доля,%Собственные средства - итого34352844,6337474932,889,09в т.ч.- средства акционеров (участников)32980042,8535979931,579,10- фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации124611,62129601,144,00- переоценка основных средств2640,032640,020,00- прибыль за отчетный период10030,1317260,1572,00Привлеченные средства - итого10435813,5618599016,3278,23в т.ч - вклады населения279173,62456494,0063,52- выпущенные долговые обязательства324464,22413683,6327,50- средства клиентов (некредитных организаций)439955,72989738,69124,97и Заемные средства - итого32180041,8157905650,8080,00в т.ч.- средства кредитных организаций32180041,8157905650,8080,00Всего ресурсов769686100,01139795100,048,09Вывод: Незначительная доля собственных средств и их не высокий темп роста в банке объясняется его функциями на рынке. Банк - посредник, и основная его цель - привлекать временно свободные денежные средства и размещать их тем, кто в таких средствах нуждается. Поэтому основное место в пассивах банка принадлежит привлеченным и заемным ресурсам. Анализ ресурсов по каналам мобилизации подтверждает результаты анализа ресурсов по платности. Наибольший прирост ресурсов дает привлечение заемного капитала (на 80% больше предыдущего года), который влияет на полученную в отчетном году прибыль (на 72% превышающую прошлый год). Таким образом, заемный и привлеченный капитал является основным средством повышения прибыли коммерческого банка и обеспечения бесперебойности и эффективности работы.Задание 3.2.Из исходных данных, представленных в таблице, выберите только активы Банка В и сформируйте по ним аналитическую таблицу по предлагаемой форме. Таблица 6 - Анализ активов коммерческого банка ВСтатьи баланса20152016Темп роста,%млн. руб.доля,%млн. руб.доля,%Активы неработающие (не приносящие доход; нечувствительные к изменению процентных ставок) - итого1508531219455513,1029,0В т.ч.Денежные средства1185809,431228208,273,60Основные средства, нематериальные активы, материальные запасы117730,90292981,97148,90Средства кредитных организаций в Центральном банке РФ196061,60402962,72105,50Обязательные резервы8940,0721410,14139,50Активы работающие (приносящие доход; чувствительные к изменению процентных ставок) - итого110678788129116786,9016,70В т.ч. Инвестиции в дочерние организации117930,92151421,0228,40Чистая ссудная задолженность82542065,6387554058,936,00Средства в кредитных организациях26615521,2038938026,2046,30Чистые вложения в ценные бумаги34190,25111050,75224,80Всего активов1257640100,01485722100,018,10Вывод: По данным анализа активов коммерческого банка, можно сделать вывод об успешности вложения средств в ценные бумаги (прирост на 224,8%) и кредитные организации (прирост 46,3%). Увеличение показателей не приносящих доходов активов говорят об увеличении нормы обязательных резервов (сумма увеличилась на 139,50%) и вложений в ОС и нематериальные активы. Деятельность банка по размещению ресурсов можно считать эффективной, поскольку избранная политика способствует приросту активов на 18,1% и увеличения дальнейшего благосостояния банка В.Задание 4.Составить таблицу сравнения банковских систем двух стран Таблица 7 – Сравнение банковских систем Англии и ГерманииБанковская система Англии [6, с.312-321]Банковская система Германии [4, c.111-115]Наименование центрального банкаБанк Англии - обладает формальной независимостью от правительства, хотя работает под руководством Министерства Финансов. Срок полномочий управляющего Банка Англии не зависит от воли правительства.Центральный банк Германии - Дойче Бундесбанк. Центральный банк выступает как федеральное юридическое лицо публичного права и на 100 % принадлежит Федерации. ФункцииОперации с коммерческими банками; служит банком для правительства; осуществление монетарной политики; осуществление эмиссии банкнот; осуществление валютных операций и контроля, управление золотовалютными резервами страны от имени Казначейства; осуществление надзора за кредитными учреждениями, валютными и кредитными рынками [5, с.274-279].Федеральный банк поддерживает экономическую политику правительства УровниБанк Англии, депозитные банки, учетные дома, акцептные дома, иностранные банки, прочие банки.Центральный банк, коммерческие банки, сберегательные банки, кооперативные центральные банки, кредитные кооперативы, банки специального назначения, почтовые, коммунальные и сберегательные банки, специализированные банки.Задание 5.Заполните следующие таблицы. Таблица 8 - Основные международные валютно-кредитные и финансовые организации [2, c.374-388]Название организацииЦель, функции организацииГруппа Всемирного банкаЦель: Организация финансовой и технической помощи развивающимся странам. Функции: Укрепление потенциала правительств для обеспечения эффективности и прозрачности предоставления качественных услуг; содействие реформам, направленным на создание стабильной макроэкономической ситуации, способствующей инвестиционному и долгосрочному планированию; повышение уровня жизни и борьба с бедностью: ликвидация крайней нищеты и голода; борьба с ВИЧ/СПИДом, обеспечение всеобщего уровня образования; экологическая устойчивость и др.Международный валютный фондЦель: Содействие стабильности международной финансовой системы. Функции: надзора, кредитования, подготовки кадров.Банк международных расчетовЦель: содействие развитию сотрудничества между центральными банками, создание новых возможностей для международных финансовых операций. Функции: реализация банковских операций с целью содействия центральным банкам в управлении их валютными резервами, организация международного денежно-кредитного и валютного сотрудничества, исследование и информирование стран по вопросам денежно-кредитных и валютно-финансовых отношений, посредничество по выполнению международных финансовых сделок.