Банковская система России: современные проблемы и перспективы развития (на примере ОАО «Сбербанка России»)

Банковская система России: современные проблемы и перспективы развития (на примере ОАО «Сбербанка России») ...

Введение 6
Глава 1. Теоретические и правовые основы функционирования банковской системы Российской Федерации 9
1.1. Понятие банковской системы и принципы её организации 9
1.2. Эволюция банковской системы России 15
1.3 Нормативно-правовая база регулирования банковской системы России 23
Глава 2. Современное состояние банковской системы Российской Федерации 37
2.1. Состояние российского банковского сектора в условиях посткризисного мира 37
2.2. Общая характеристика и место ОАО «Сбербанк России» в банковской системе России 51
2.3. Основные направления деятельности и тенденции развития ОАО «Сбербанк России» 59
Глава 3. Перспективы развития банковской системы Российской Федерации 64

Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства. Находясь в центре финансовой жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют взаимосвязи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки - это атрибут не раздельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет не географических, ни государственных границ, данное планетарное действо, владеющее грандиозной финансовой силой, солидным денежным капиталом. Во всем мире, имея огромную власть, банки в РФ, утратили собственную изначально высшую роль. В данной работе исследуется роль банков и банковской системы в современной экономике

Сильная конкурентная борьба на банковском рынке стимулирует становление сектора и способствует оздоровлению всей российской экономики. В отсутствии этого нереально обеспечить производительность труда и увеличение эффективности экономики.Кризис оказал негативное влияние на рентабельность российских банков. Убытки как правило объясняются потребностью создания резервов на возможные потери по ссудам, впрочем в долгосрочной перспективе большое значение имеет кроме того то, в какой степени кризис повлиял на способность банков генерировать прибыль от основной деятельности. Ключевыми источниками дохода банков являются чистый процентный доход, чистый комиссионный доход, а основным ограничителем рентабельности выступают операционные издержки банка, включая расходы на персонал.Финансовый кризис оказал значительное влияние на все 3 составляющие рентабельности банков. В период кризиса базисная рентабельность банков (до резервов на вполне вероятные потери) сократилась. Выделим основные изменения, произошедшие в банковском секторе, в сравнении с докризисным периодом:Все банки предприняли значительные усилия по минимизации операционных затрат. А именно, в среднем доля затрат на персонал сократилась на 0,4% от среднегодовой величины активов банков.Существенно возросли процентные ставки по кредитам и депозитам, как в рублях, так и в валюте. При всем при этом процентный спред стал меньше (помимо группы государственных банков, показавших заметный рост показателя), поскольку банки не сумели полностью переложить рост стоимости ресурсов на своих заемщиков.Процентная маржа кроме того заметно сократилась, при этом к нехорошему изменению спреда добавились неблагоприятные перемены в структуре баланса банков (сокращение доли работающих активов с помощью роста доли ликвидных активов и роста доли платных обязательств, для начала - депозитов физических лиц и ресурсов Банка России в пассивах банков).В результате прибыль банков до налогов и создания резервов на возможные потери по отношению к средним за период активам упала у всех групп банков, помимо государственных и зарубежных. Рыночные факторы могут привести к дальнейшему понижению спреда и маржи банков.На долгосрочную рентабельность банков посткризисный период оказывают воздействие последующие факторы:Со стороны ресурсных ограничений. Сохранение высокой необходимости во вкладах народонаселения, вызванное: рвением банков понизить привлечение ресурсов от Банка России; ограниченными вероятностями по заимствованиям на мировом рынке и потребностью погашать раньше привлеченные кредиты и выпуски облигаций.При размещении активов. Сокращение кредитования в купе с ростом средств во вкладах граждан вызвало рост соотношения платных обязательств и работающих активов, что очень плохо сказывается на марже, особенно в условиях роста стоимости пассивов. Банки станут, вынуждены увеличивать кредитование, невзирая на сохранение высокого уровня кредитных рисков. Этому станет дополнительно способствовать следующее:На протяжении кризисного года заметно повысилась определенность при кредитовании предприятий: стало понятно, кто пережил кризис, а кто нет.Расширение кредитования очень важно для решения проблемы просроченных кредитов, т.к. создает базу доходов для восполнения потерь по кредитам, и новые кредиты «размывают» долю просроченных кредитов.Конкуренция на рынке.После кризиса на протяжении долгого времени борьба за долю рынка станет вторичной по сравнению с операционной эффективностью, это будет ограничивать рост зарплат в секторе и желание банков расширять банковские сети, что обычно оказывало самое негативное влияние на показатели рентабельности.Требование увеличения рентабельности может вызвать рост тарифов по не кредитным операциям.В это же время конкурентная борьба за высококачественных экспертов может вызвать довольно стремительное восстановление расходов на заработную плату на докризисном уровне.Со стороны динамики процентных ставок. Ускоренное понижение процентных кредитных ставок при конкурентной борьбе банков за наилучших заемщиков.В условиях высокого уровня кредитного риска надежные заемщики получают относительно высшую власть над банками, вследствие этого ставки по кредитам вновь начнут живо дифференцироваться. Возможно, ждать падения малого уровня ставок по кредитам для лучших заемщиков при сохранении уровня наибольших ставок на прежнем уровне для основной массы иных заемщиков. В результате начнется снижение среднего уровня ставок, особенно с учетом того, что кредитование рисковых заемщиков остается очень ограниченным. В следствии наилучшие банки вынуждены напрямую соперничать по уровню ставок с наименее надежными собратьями, а вкладчик имеет все полномочия не думать о сохранности средств.Система страхования вкладов во время кризиса, сыгравшая положительную роль в ситуации стабилизации банковского сектора, с нашей точки зрения, проявляет свою отрицательную сторону, увеличивая уровень морального риска со стороны вкладчиков.В результате, возможно, ожидать, что уровень депозитных ставок на протяжении длительного времени станет оставаться высочайшим. Власти могут сделать значительное влияние на процентную политику российских банков.Само собой, каждый сценарий становления банковской системы находится в зависимости от денежно-кредитной и макроэкономической политики властей. При всем этом на Банк России нередко возлагают задачу, а именно, снижения, но кредитам ставок. Но в действительности, даже обеспечив банки доступными ресурсами, Банк России вряд ли сумеет достигнуть немаловажного понижения ставок кредитования, потому что банкам нужно восполнять потери капитала. Значительно главнее запустить сам процесс кредитования и конкурентной борьбы банков за заемщиков. Только так возможно достичь понижения по кредитам ставок для всей экономики, а не по отдельным предприятиям. Цель ЦБ — обеспечить решение трудностей ликвидности.Можно сделать вывод, что в отсутствии мощного и конкурентоспособного банковского сектора страна станет жить от кризиса к кризису, от преодоления последствий старых пузырей к формированию новых. Потому от того, какая политика в отношении банковского сектора станет, выработана в настоящее время, зависит будущее страны на много лет вперед. Бесспорно, что впоследствии завершения текущего кризиса принципиально поменяется архитектура не столько мировой финансовой системы в целом, но и российского банковского сектора в частности.XIX Международного банковского конгресса (МБК-2010) отмечают, что в 2009 году российский банковский сектор функционировал в условиях глобального кризиса, продолжающего оказывать негативное влияние на динамику производства, финансовое состояние предприятий в большинстве отраслей экономики, безработицу, бизнес кредитных организаций и динамику основных показателей их деятельности. МБК-2010 рекомендуют:Органам законодательной власти Российской Федерации, Правительству Российской Федерации, органам исполнительной власти с участием Банка России активизировать усилия по внесению изменений в действующее законодательство и подготовке законопроектов, направленных на:Создание условий для эффективного функционирования банковского сектора и в целом финансовой системы; Реализацию плана мероприятий по созданию международного финансового центра в Российской Федерации;Обеспечение полномочий Банка России, необходимых для повышения качества банковского надзора и регулирования.Банку России: Продолжить работу по совершенствованию системы инструментов денежно-кредитной политики;В целях повышения качественной составляющей процесса регулирования деятельности банков, развития риск-ориентированного надзора и с учетом принятых Российской Федерацией обязательств по реализации решений "Группы 20" продолжить работу по подготовке необходимых условий для внедрения положений документа Базельского комитета по банковскому надзору "Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы. Уточненная версия" (Базель II);Продолжить работу по внедрению в практику международно признанных подходов к организации надзораВ процессе организации надзорной деятельности особое внимание уделить наличию у кредитных организаций современных систем корпоративного управления и управления рисками, адекватных характеру и масштабу деятельности, наличию должного контроля со стороны совета директоров (наблюдательного совета) и топ-менеджеров за деятельностью кредитной организации, оценке степени транспарентности деятельности кредитных организаций, включая оценку прозрачности структуры собственности. Унифицировать подходы к организации и проведению проверок по всем направлениям деятельности кредитных организаций, в том числе с учетом принципов риск-ориентированного надзора. Повысить внимание к оценке банками кредитного риска, его влияния на капитал и финансовую устойчивость кредитных организаций, а также к оценке концентрации кредитных рисков по операциям и сделкам кредитных организаций со связанными с ними контрагентами (заемщиками), группами взаимосвязанных контрагентов, в том числе по видам экономической деятельности и в территориальном разрезе. Продолжить работу, направленную на повышение качества капитала кредитных организаций, в том числе недопущение фиктивной капитализации. С целью выявления наиболее «уязвимых» периодов времени, в которые может потребоваться привлечение дополнительных ресурсов, включить внебалансовые инструменты1 в расчет нормативов ликвидности. Продолжить работу по дальнейшему совершенствованию отчетности, составляемой и представляемой кредитными организациями (банковскими группами), в том числе упростить и удешевить процедуры ее составления и представления. бизнеса, достоверность публикуемой и предоставляемой в органы контроля и надзора информации; Продолжить осуществление дополнительного контроля со стороны центрального аппарата Банка России за системно значимыми кредитными организациями. Разработать и реализовать меры в рамках макропруденциальных подходов к регулированию. Определить возможности внедрения в российскую практику контрциклического регулирования. Продолжить развитие института кураторов банков в комплексе с иными мерами по всем направлениям надзорной деятельности (дистанционный надзор, инспектирование, лицензирование, работа с проблемными банками). Учитывая позитивный результат работы уполномоченных представителей в банках, предлагается использовать данный подход для осуществления функций «стандартного» надзора.Расширить взаимодействие с аудиторскими организациями по вопросам деятельности кредитных организаций и банковских/консолидированных групп с учетом международных рекомендаций, а также привлекать аудиторские организации к проверкам кредитных организаций – на основании нормативного акта Банка РоссииОсуществить переход к поэтапной централизации инспекционной деятельности в Банке России, что будет способствовать обеспечению независимости и эффективности банковского надзора, устранению регионального влияния со стороны местных администраций и бизнеса на процедуры и решения в области банковского надзораПродолжить работу по дальнейшему совершенствованию условий для развития и оптимизации региональных сетей кредитных организаций путем отмены территориального ограничения на размещение кредитными организациями (филиалами) одного из видов внутренних структурных подразделений, предоставляющего наиболее комплексный спектр услуг - операционного офиса.Повысить эффективность информационного взаимодействия с органами государственной власти, ответственными за стабильность финансового сектора и осуществляющими функции контроля и надзора в финансово-экономической сфере, в том числе, с целью сокращения объемов и потоков информации, представляемой кредитными организациями в различные государственные организации, исключения дублирующей отчетности.Способствовать разработке системообразующими банками планов снижения риска (сокращения бизнеса, продажи частей бизнеса) и планов финансирования в условиях кризиса (рыночного стресса).Продолжить проведение комплексной оценки финансовой устойчивости банковского сектора на базе регулярного мониторинга состояния основных банковских рисков, расчета и анализа рекомендуемых МВФ показателей финансовой устойчивости, совершенствование методов стресс-тестированияПродолжить деятельность, направленную на повышение эффективности работы Центрального каталога кредитных историй, а также расширение возможностей и модернизацию автоматизированной системы, обеспечивающей функционирование ЦККИКредитным организациям и их ассоциациям:Продолжить работу по повышению капитализации за счет средств существующих и новых участников.Развивать электронные банковские технологии с целью повышения качества и доступности банковских услуг.Предлагать новые современные виды обслуживания с целью привлечения дополнительной клиентуры, а также более широкого удовлетворения потребности в банковских услугах существующих клиентов.Поддерживать и развивать банковское кредитование реального сектора экономики, в том числе за счет новых платежеспособных заемщиков из числа предприятий малого и среднего бизнеса.Продолжать развитие систем внутреннего контроля и управления рисками с учетом международной практикиПовышать степень транспарентности деятельности кредитных организаций для органа надзора, включая оценку прозрачности структуры собственности, уделяя особое внимание вопросам достоверности учета и отчетности, в том числе консолидированной.Повышать диверсификацию источников финансирования, совершенствовать инструменты привлечения денежных средств, уделять внимание оценке состояния ликвидности, особенно в случае значительных объемов заимствований за рубежом и на межбанковском рынке.Принять меры по повышению эффективности функционирования межбанковского кредитного рынка и развитию его организационно-технической инфраструктуры.Совершенствовать формы и методы раскрытия информации потребителям банковских услуг, в первую очередь населению.Продолжить работу по повышению финансовой грамотности населения в сфере банковских услуг.Основные направления вложения активов в целом в банковской системе:Статья баланса, тыс. руб.ГодИзменение за период с 01.30.08 по01.03.1101.03.09 год, тыс. руб01.03.10 год, тыс. руб01.03.11 год, тыс. руб01.03.12 год, тыс. рубтыс. руб% АКТИВ1 611 2573 047 58412 079 24519 109 4981749824186 Высоколиквидные активы63 606359 7512 885 4562 865 2112 801 60545 Доходные активы1 495 9332 574 2406 793 30511 131 5999 635 66644   Кредиты банкам-202 710179 990150 297150 297-   Ценные бумаги-28 594107 269434 549434 549-   Кредиты юридическим лицам268 24237 3921 623 4928 111 9807 843 73825Кредиты индивидуальным предпринимателям22 96525 39422 06932 0619 09639,6Кредиты физическим лицам1 205 3872 281 2844 863 0952 582 4051 377 01814Резервы по просроченным кредитам-661-1 134-2 610-179 693-179 03285 Прочие активы51 718113 5932 400 4845 112 6885 060 97085В таблице 3 представлен сгруппированный по основным статьям баланс активов банка. За последнее время структура активов банк развивается. Активы банка на 1 марта 2009 года составляло 1 611 257 тыс. руб., а на 1 марта 2012 года составляет 19 109 498 тыс. руб. Следовательно, за 3 года активы увеличилось на 17 498 241 тыс. руб.Также отмечалось увеличение выдачи кредитов юридическим и физическим лицам. В 2009 году банк юридическим лицам банк выдал на 268 242 тыс. руб. кредитов, а в 2012 году – на 8 111 980 тыс. руб. кредитов. Физическим лицам в 2009 выдаче кредитов составило 1 205 387 тыс. руб., а в 2012 кредиты увеличились на 50 %, составило на 1 марта 2 582 405 тыс. руб. Это обеспокоило ЦБ РФ и в настоящее время введены дополнительные меры со стороны ЦБ РФ, направленные на сокращение такого кредитования (так как такие кредиты в большинстве случае не обеспеченные, чрезвычайно рискованные, поэтому требования о резервах по таким ссудам были увеличены до 100%). В настоящее время ЦБ РФ предпринимаются меры, направленные на недопущения образования на отечественном банковском рынке «кредитного пузыря» и, как следствие, формирования предпосылок для кризиса, аналогичного разразившемуся на ипотечном рынке США.2.2. Общая характеристика и место ОАО «Сбербанк России» в банковской системе РоссииСбербанк России — современный универсальный банк с большой долей участия частного капитала, в том числе иностранных инвесторов. Структура акционерного капитала Сбербанка России свидетельствует о его высокой инвестиционной привлекательности. На сегодняшний день Сбербанк России является крупнейшим банком РФ, Центральной и Восточной Европы, занимает лидирующие позиции в основных сегментах финансового рынка России и входит в двадцатку крупнейших по капитализации банков мира. Международные рейтинги Сбербанка России отражают авторитет банка в мировом банковском сообществе как одного из наиболее динамично и разносторонне развивающихся российских банков.Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и более 20 000 подразделений по всей стране. Дочерние банки Сбербанка России работают в Республике Казахстан и на Украине.Полное наименование — Открытое акционерное общество «Сбербанк России». В деловой практике, в том числе во внутренних документах и формах, зачастую используется сокращение — СБ РФ (ОСБ — отделение Сбербанка, ГОСБ — Головное отделение Сбербанка, ВСП — внутреннее структурное подразделение Сбербанка, ОПЕРУ — операционное управление Сбербанка).Сбербанк России — универсальный банк, предоставляющий широкий спектр банковских услуг. Доля Сбербанка России на рынке частных вкладов с начала 2012 год - года составляла 46,6 % (на начало 2011 года рыночная доля Сбербанка составляла 47,9%), а его кредитный портфель составил 43,4 % всех выданных в стране займов.Бренд Сбербанка на начало 2010 года по оценке журнала «The Banker» и компании Brand Finance занимает 15 место в рейтинге самых дорогих банковских брендов и стоит приблизительно 11,7 миллиарда долларов.Официально банк считается основанным в 1841 году, когда император России Николай I собственным указом повелел учредить сберегательные кассы при Московской и Петербургской сохранных казнах.Во времена Советского Союза до 1987 года работала система Государственных трудовых сберегательных касс СССР, подчинявшаяся Государственному банку СССР. В 1987 году в масштабах банковской реформы в СССР система Государственных трудовых сберегательных касс была реорганизована, и образован Банк трудовых сбережений и кредитования народонаселения СССР (Сберегательный банк СССР). Распоряжением Верховного Совета РСФСР от 13 июля 1990 года Российский республиканский банк Сбербанка СССР был объявлен собственностью РСФСР.В 1989 году Сбербанк стал первым банком-членом платёжной системы Visa в СССР. 22 марта 1991 года состоялось учреждение Акционерного коммерческого Сберегательного банка РФ (Сбербанк России ОАО) на общем собрании акционеров согласно с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 2 декабря 1990 года.1 января 1992 года Сберегательный банк СССР прекратил свое существование.1 января 2001 года в Сбербанке России сделана реорганизация, вследствие которой, 79 региональных банков Сбербанка России реорганизованы в 17 территориальных банков, путём объединения. 4 июня 2010 года решением акционеров банка полное официальное название банка было сокращено до «Сбербанк России ОАО». 29 июля 2010 года Банк России утвердил редакцию устава с новым названием. В начале сентября 2010 года фирменное название банка поменялось на Открытое акционерное общество «Сбербанк России» (сокращенно ОАО «Сбербанк России»). На английском языке фирменное название поменялось на Sberbank of Russia (сокращенно Sberbank).В начале июня 2011 года стало известно о создании Сбербанком и французским банком BNP Paribas совместного банка, который, работая под торговой маркой Cetelem, будет заниматься розничным кредитованием в торговых центрах. ДеятельностьБанк имеет генеральную лицензию на осуществление банковских операций № 1481 от 30 августа 2010 года.