Вход

Оценка качества менеджмента коммерческого банка и его влияние на финансовую устойчивость банка

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Реферат*
Код 238229
Дата создания 30 апреля 2016
Страниц 15
Мы сможем обработать ваш заказ (!) 1 апреля в 12:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
550руб.
КУПИТЬ

Описание

Оценка качества менеджмента коммерческого банка и его влияние на финансовую устойчивость банка.

Менеджмент в Газпромбанке.

Менеджмент в Сбербанке. ...

Содержание

Оценка качества менеджмента коммерческого банка и его влияние на финансовую устойчивость банка

Введение

Качество менеджмента определяется компетентностью руководителей банка, качеством организации и работы системы внутреннего контроля, степенью взаимодействия между акционерами и руководством банка, а также уровнем контроля со стороны Наблюдательного Совета банка. Качество управления также оценивается через оценку созданной системы управления банком, которая производится на основе анализа внутренних положений и процедур.

Фрагмент работы для ознакомления

Для оценки таких проектов органы надзора могут привлекать аудиторские кампании, с условием финансирования их за счет банка или предприятия, а также специалистов государственных ведомств, в чьей сфере банк осуществляет финансирование.Аристобуло де Жуан, в своей работе “От хороших банкиров к плохим банкирам”, классифицирует плохое управление на следующие типы:Технические ошибки управления: а) при организации банка с новым руководством; б) при переходе банка из одних рук в другие; в) непризнание ухудшения финансового состояния банка. Косметическое управление: а) сокрытие убытков; б) изменение структуры расчета прибыли и дивидендов. Безнадежное управление: а) спекуляции; б) привлечение депозитов по неоправданно высоким ставкам. Мошенничество. Технические ошибки управления:Чрезмерное расширение и быстрый рост – одна из основных причин банкротств. Это связано с выдачей кредитов в объемах, не соответствующих капиталу банка, а также распространение деятельности банка в сферах бизнеса или регионах, где он не имеет навыков работы. Некачественное кредитование - допущение чрезмерно высоких рисков концентрации кредитов, предоставление дочерним компаниям кредитов без жесткого контроля. Кредитование дочерних компаний таит в себе следующие скрытые опасности: а) постоянный легкий доступ к кредитным ресурсам ухудшает управление в дочерних компаниях; б) основной банк обычно не признает кредиты дочерним компаниям как сомнительные или безнадежные. Косметическое управление – попытки сокрыть убытки с целью выиграть время и сохранить контроль, в то время пока руководство ищет пути выхода из сложившейся ситуации. Одной из таких форм косметического управления является составление отчета о прибылях и убытках с использованием техники так называемого “перевернутого отчета”. Если в обычном отчете дивиденды рассчитываются в самом конце после всех вычет, то в данном случае они закладываются в расходы до расчета полученной чистой прибыли. Таким образом, банк жертвует соответствием капитала ради “хорошего имиджа”.Безнадежное управление – ситуация, когда банкиры, опасаясь заявить об ухудшении финансового состояния банка, прибегают к спекуляции или привлечению депозитов по неоправданно высоким ставкам.Прибегая к спекуляции, банкиры стараются извлечь максимальную прибыль из рискованных сделок, что может еще более ухудшить финансовое состояние в том случае, если данные сделки прогорают.Мошенничество возникает тогда, когда банк был приобретен спекулянтами или предпринимателями, имеющими определенные интересы, а также в случае ухудшения положения банка, возможности его краха, когда руководство прибегает к мошенничеству с целью скрыть или поправить положение. Наиболее распространенными типами мошенничества являются “самоодалживание” и “маятниковая собственность”. Такой тип мошенничества как “маятниковая собственность” заключается в том, что в случае, если компания, принадлежащая банку, преуспевает, то банкир выкупает у банка права на ее владение по низкой цене, если же она нерентабельна, то банк с его подачи выкупает ее акции по высокой цене, и та и другая операция убыточна для банка и приносит личную выгоду только его владельцу.Для определения возможного мошенничества и злоупотреблений инсайдеров можно выделить определенные признаки, при проявлении которых органы надзора должны более глубоко и тщательно изучать сопряженные с ними вопросы. Федеральный резервный банк в своих меморандумах [AEM 97-26, 24.06.97 on Detecting Fraud and Insider Abuse] давал определения признаков мошенничества, однако некоторые такие признаки имеют индивидуальный аспект для США, и не могут рассматриваться признаками возможного мошенничества в Украине или не применимы в связи с различным объемом таких операций в разных странах. С учетом специфики работы коммерческих банков в Украине признаками возможного мошенничества можно считать:наличие в банке больших выплат наличными; наличие большого количества фирм, просрочивших получение товаров и услуг или платежей по экспортно-импортным контрактам; отсутствие качественного внутреннего контроля над документами по внешнеэкономической деятельности клиентов; кредитование предприятий из отдаленных регионов или иностранных предприятий; большой объем кредитов предприятиям, не являющихся клиентами банка; плохая или недостаточная кредитная документация; чрезмерное количество пролонгаций кредитов. наличие нестандартных условий в кредитных договорах; финансирование предприятий, которые приобретают товары или услуги у инсайдеров банка; большой объем кредитов предприятиям, действующим в сфере интересов инсайдеров; кредитование предприятий из офшорных зон; наличие кредитов, обеспеченных обязательствами офшорных банков; наличие кредитов, выданных компаниям, у которых сложно определить их реального собственника; отсутствие должного разделения обязанностей между сотрудниками банка, особенно при проведении активных операций; наличие значительных сумм задолженности инсайдеров и руководителей банка; кредитование одного заемщика связанными банками или филиалами одного банка; большие объемы кредитов под гарантии третьих лиц; высокие должности основных акционеров в руководстве банка; частая смена аудиторов и юридических фирм, обслуживающих банк; наличие большого объема операций или кредитование предприятий, финансовая отчетность которых говорит о том, что заемщик инвестирует средства и получает доходы от инвестиций в странах с повышенной секретностью информации о владельцах банковских счетов (Панама, Антильские острова, Каймановые острова и т.п.) Финансовая отчетность такого заемщика также может включать информацию, о больших депозитах, которые не могут быть проверены в связи с повышенной секретностью информации. Следует подчеркнуть, что перечисленные признаки не являются доказательством мошенничества банка или злоупотреблений инсайдеров, а лишь выявляют необходимость дополнительного внимания со стороны органов надзора для выяснения обстоятельств, сопровождающих данные операции.Для данной работы предлагаю проанализировать менеджмент двух наиболее крупных банков в РФ. Газпромбанк и Сбербанк России.Менеджмент в ГазпромбанкеПозиции на рынке продуктов и услуг private banking. Объем бизнеса Частного Банка вырос на 90%, рост средств, размещенных на банковских вкладах, составил 87%, а инвестиционный портфель вырос втрое за два года. Столь впечатляющих результатов удалось добиться благодаря слаженной работе персональных менеджеров и инвестиционного блока. Качественная аналитическая оценка текущей рыночной конъюнктуры, ситуационное прогнозирование, бизнес-отраслевые экспертизы и нестандартные инвестиционные идеи — все эти инструменты помогают клиентам Газпромбанк Private Banking принимать осознанные решения и оперировать всей палитрой финансовых инструментов. Как правило, состоятельные клиенты инвестируют на длительные сроки, что выгодно обеим сторонам.Одна из важнейших задач, стоявших перед Частным Банком в минувшем году, — расширение географии присутствия. К концу отчетного периода количество офисов Газпромбанк Private Banking в регионах РФ увеличилось до одиннадцати (в начале 2013 года их было три). Частный Банк представлен в Москве, Санкт-Петербурге, Новосибирске, Краснодаре, Ростове-на-Дону, Уфе, Саратове, Екатеринбурге, Туле, Оренбурге и Нижнем Новгороде. Рост числа клиентов, обслуживаемых Частным Банком в регионах, составил 89%. Лидеры по приросту — Санкт-Петербург, Новосибирск, Ростов-на-Дону и Тула. Банк намерен и дальше развивать сервис private banking в регионах.

Список литературы

1. Авторы публикаций в газете "Бизнес и банки".№№ 5. 6 . 2013 г.
2. Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках: Учебное пособие для вузов. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2015.с. 58.
3. Киселев В.В. Управление банковским капиталом ( теория и практика). – М.: ОАО “Издательство Экономика”, 2009. с. 79.
4. Основы банковского менеджмента: Учебное пособие. Под ред. О.И. Лаврушина – М.: ИНФРА – М, 2013. с. 38.
5. Уткин Э.А. Риск-менеджмент. - М.: Ассоциация авторов и издателей “ТАНДЕМ”. Издательство ЭКМОС, 2012. с. 186.
Очень похожие работы
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
bmt: 0.00547
© Рефератбанк, 2002 - 2024