Страхование

Страхование ...

Введение 2
Ценовая политика страховых компаний 4
Практическая часть 11
Заключение 19
Список использованной литературы 20

В соответствии со ст. 2 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» страхование представляют собой отношения по защите интересов физических и юридических лиц, РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.
Страхование призвано минимизировать ущерб при наступлении неблагоприятных обстоятельств, сопряженных с убытками.
В настоящее время страхование динамично развивается и становится неотъемлемым элементом рыночной инфраструктуры. В связи с этим вопросы страхования приобретает особую актуальность, что обусловлено развивающейся рыночной экономикой, рисковым характером производственных, коммерческих, имущественных, личных и др. отношений.

Часть этого дохода может предоставляться страхователям в виде дополнительных выплат (бонусов) или скидок по тарифам.Цена предлагаемой страховой услуги зависит также от состояния дел у этой компании: от величины и структуры страхового портфеля, управленческих расходов, инвестиционных доходов. Так, например, в связи с использованием страховщиком денежных средств, полученных в виде страховых взносов, как правило, для инвестирования, стоимость его страховых услуг уменьшается с учетом предполагаемой нормы доходности по инвестициям.Страховой взнос как цена страховой услуги имеет определенную структуру, ее отдельные элементы должны обеспечивать финансирование всех функций страховщика. Основой исчисления страховых платежей является тарифная ставка, представляющая собой цену страховой услуги, адекватно выражающую обязательства страховщика по условиям заключенного договора.Тарифная ставка, именуемая также брутто-ставкой, состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки. Брутто-ставка устанавливается в денежном выражении с единицы страховой суммы (с каждых 100 руб.) либо в процентах от совокупной страховой суммы на определенную дату.Нетто-ставке (состоит из среднестатистического убытка и рисковой надбавки) принадлежит основная доля в страховом тарифе. Она предназначена для формирования страхового фонда и предстоящих страховых выплат клиентам. Специфика ее расчета заключается в том, что в момент расчета величина будущего убытка не может быть точно определена.На основе данных об убытках за прошлый период можно рассчитать их частоту (статистическую оценку вероятности наступления убытка), определить среднюю величину убытка и установить закон (функцию) его распределения. В соответствии с принципом эквивалентности в качестве минимальной платы за риск выступает среднестатистическая величина убытка на рассматриваемом множестве застрахованных рисков.Однако этой суммы недостаточно, чтобы во всех случаях обеспечить страховое покрытие в необходимых размерах. Суммарный убыток, являясь величиной случайной, может в реальности быть больше или меньше своего среднестатистического значения. Для того чтобы гарантировать выплаты всем страхователям и избежать разорения страховой компании, при расчете тарифа к среднестатистической величине убытка делают рисковую надбавку.Назначение рисковой надбавки состоит в том, чтобы обеспечить частью (именно рисковой надбавкой) полученных взносов случайные превышения реальной суммарной величины убытка над его ожидаемой или среднестатистической величиной, заложенной в расчет нетто-взноса. Она вычисляется известными методами на основе принятой актуарием величины доверительной вероятности. Кроме того, с помощью рисковой надбавки можно снизить влияние методических ошибок при неправильном определении функции случайного распределения убытка. Однако в этом случае дополнительная рисковая надбавка не подлежит расчету, а оценивается экспертно.При страховании жизни расчет тарифов основан на принципиально иной основе. Случайность и вероятность страховых событий при страховании жизни выражается в неизвестной заранее продолжительности жизни конкретного страхователя или застрахованного.Заранее неизвестна и будущая величина доходности от инвестирования страховых резервов, также влияющая на величину страхового тарифа.Нагрузка в брутто-ставке включает в себя расходы страховщика на ведение дела, связанные с заключением и обслуживанием страховой сделки; отчисления на предупредительные мероприятия, в резервные и запасные фонды; расходы на оплату труда работников страховой компании и страховых посредников. Кроме того, в нагрузку закладывается прибыль от проведения страховых операций. Доля нагрузки в тарифе определяется страховщиком самостоятельно. В зависимости от вида страхования она колеблется от 9 до 40%.При обязательной форме страхования тариф страховой услуги устанавливается федеральным законодателем, а при добровольной – самой страховой компанией. Для расчетов тарифов страховщиком привлекаются квалифицированные специалисты – страховые актуарии.Так как страхование является одним из элементов конкуренции, то соблюдение принципов построения страхового тарифа контролируются федеральным органов исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью, чтобы не допускать его чрезмерного занижения или завышения.При занижении страхового тарифа принято говорить о демпинге цен. Демпинг – это продажа товаров по специально заниженным ценам, которые порой ниже себестоимости продаваемой продукции, с целью проникновения на рынок, завоевание на нем доли, удаления конкурентов. Компенсация убытков, полученных в результате демпинга, осуществляется в будущем за счет нового завоеванного ранка сбыта.Только контроль со стороны государственного регулятора может оказать положительное влияние на демпинг на страховом рынке. Демпинг в страховании выражается не только в понижении тарифов, но и в увеличении комиссий посредникам. Обе формы демпинга широко распространены на рынке и приводят к одному - ухудшению финансового положения компании. Вызывает беспокойство то, что даже крупные брендовые компании закладывают в основу рекламного посыла страхователю снижение стоимости полиса. Если раньше внимание клиента привлекали надежностью компании, качеством обслуживания, дополнительным сервисом, то теперь – скидками: "-20%", "-30%" и т.д.Поэтому естественно, что демпинг является одной из ключевых проблем рынка страхования. В частности он приводит к отсутствию реальных активов, обеспечивающих обязательства страховщика, что вызывает затягивание страховых выплат, необоснованные отказы в выплатах, и, как следствие – снижение доверия страхователей не только к «провинившимся» брендам, но и к страховому рынку в целом.Практическая частьЗадача 1Произвести расчет единовременной брутто-ставки по страхованию жизни на дожитие и размер страхового взноса. Данные для расчета: возраст человека 0 лет, срок страхования 20 лет, страховая сумма 500 руб., доля нагрузки в структуре тарифа Но 25%, норма процента i 10%.Решение.Расчет брутто-ставки на 100 руб. страховой суммы производится в следующей последовательности:1. Рассчитывается планируемое количество выплат. Из таблицы смертности (таблица 2 методических указаний) следует, что до 20 лет доживает 92 917 человек. Значит теоретически выплат будет 92 917.2. Рассчитывается величина страхового фонда для обеспечения страховых выплат через 20 лет: страховая сумма каждого договора 100 руб., таким образом, страховой фонд через 20 лет должен составлять: 92 917 * 100 = 9 291 700 руб.3. Определяется современная стоимость страхового фонда (при условии, что каждый год на него будет нарастать 10% годового дохода): для того, чтобы найти текущий страховой фонд воспользуемся формулойK= Kt1(1+i)t, гдеК – современная стоимость страхового фонда, руб., Кt – величина страхового фонда через t лет, (1+i)t – дисконтирующий множитель за t лет, i – норма процента.Подставив в формулу имеющиеся данные получаем: K= 9 291 7001(1+0,1)20=1 393 755 руб.Следовательно, чтобы через 20 лет иметь средства для выплаты страховых сумм, страховщик в начале страхования должен иметь страховой фонд в размере 1 393 755 руб., который надо единовременно собрать со страхователей. Разница между величиной сбора - 1 393 755 руб. и суммой выплат - 9 291 700 руб. будет покрыта за счет 10% дохода на собранные средства при использовании их в качестве вложенного капитала.4. определяем взнос каждого страхователя на 100 руб. страховой суммы, что составит нетто-ставку со 100 руб. страховой суммы: для этого надо страховой фонд в сумме 1 393 755 разделить на количество страхователей, т.е. число человек, доживающих по таблице смертности до начала страхования, до 0 лет (100 000):Тн =1393755100000=13,94Таким образом, единовременная нетто-ставка на 100 руб. страховой суммы на 20 лет страхования составляет 13,94 руб.5. Определяется страховая брутто-ставка: для исчисления совокупной тарифной ставки к нетто-ставке прибавляют нагрузку. Если все элементы нагрузки определены в процентах к брутто-ставке, расчет ведется по формуле:Т=тн*100100-Но, гдеТ – тарифная брутто-ставка, Тн – единовременная нетто-ставка, Но – доля нагрузки.Отсюда, Т=13,94*100100-25=18,59 руб.Следовательно, единовременная тарифная брутто-ставка по страхованию жизни на дожитие лица в возрасте 0 лет сроком на 20 лет составляет 18,59 руб. на 100 руб. страховой суммы.Страховой взнос со страховой суммы 500 руб. по договору индивидуального страхования жизни на дожитие рассчитывается из следующей пропорции, руб.: 100 – 18,59500 – Х,Отсюда Х=500*18,59100=92,95 руб.Вывод: таким образом, страховой взнос с суммы 500 руб. должен составлять 92,95 руб.Задача 2.Составьте справку-расчет страховых платежей по добровольному страхованию риска непогашения кредита и процентов по нему, выданного хозяйствующему субъекту.Данные для расчета: сумма кредита 350 тыс. руб., срок пользования кредитом 1 год, предел ответственности страховщика 75%, средний процент по банковским кредитам 27%, кредит отдельный, заемщик надежный, погашение кредита - равными суммами в конце месяца.Решение.По данному виду страхования ответственность страховщика наступает в том случае, если страхователь не получил обусловленную кредитным договором сумму в течении 20 дней после наступления срока платежа, предусмотренного кредитным договором или срока, установленного банком при невыполнении заемщиком кредитного договора. Конкретный предел ответственности страховщика и срок наступления его ответственности определяются договором страхования. Проценты за пользование кредитными средствами рассчитываются ежемесячно исходя из фактического времени пользования кредитной суммой – переменной величиной, которая изменяется ежемесячно. Соответственно сумма страховых выплат страховщику рассчитывается также ежемесячно.Определение страховых платежей производится с помощью следующих расчетов.Страховщик, оценивает кредитоспособность заемщика (по условиям задачи заемщик надежный) и решает применять ли повышающие или понижающие коэффициенты. Примем для задачи, что коэффициенты не применяются. Тогда в соответствии с таблицей 3 методических указаний размер тарифной ставки составит 3,5% .