Отчет по преддипломной практике в ПАО "БанкУралсиб"

Для написания данного отчета преддипломной практики использовались данные годовых отчетов банка, внутренний сайт и документы баз отделов. 23.05.2016, РЭУ им. Плеханова, "отлично" ...

Введение 3
Глава 1. Характеристика деятельности коммерческого банка ПАО «УРАЛСИБ» 5
1.1. Общая характеристика ПАО «БАНК УРАЛСИБ» 5
1.2. Организационная структура ПАО «БАНК УРАЛСИБ» 8
Глава 2. Анализ деятельности коммерческого банка ПАО «БАНК УРАЛСИБ» 13
2.1. Оценка кредитной деятельности ПАО «БАНК УРАЛСИБ» 13
2.2. Анализ качества кредитного портфеля ПАО «БАНК УРАЛСИБ» 18
Заключение 24
Список использованной литературы 27
Приложения 28

Производственная практика является неотъемлемой частью учебного процесса. В ходе ее прохождения студент углубляет свои знания в конкретной области и закрепляет свои профессиональные навыки, которые он получает в процессе обучения на основе изучения практических ситуаций и применения на практике имеющихся знаний.
Данный отчет подготовлен по итогам производственной практики, которая проходила в ПАО «БАНК » в период с … по … 2016 года.
Цель производственной практики заключается в углублении и закреплении полученных теоретических знаний в области аналитических методов по управлению хозяйствующими субъектами различных форм собственности и уровней управления, а также исследование в области организации и осуществления деятельности ПАО «», приобретения умения и навыков по избранной специальности.
В связи с этим были поставлены следующие задачи:
 ознакомиться с общими принципами организации и функционирования банка;
 изучить нормативную документацию;
 ознакомиться с деятельностью основных отделов банка;
 получить практические навыки работы по избранной специальности;
 оформить отчет о прохождении практики.
Благодаря чуткому руководству со стороны коллег мне удалось получить исчерпывающие знания о структуре Банка и об основных аспектах его деятельности.
В течение отпущенного на практику времени я получила необходимый материал для написания отчета.

За время прохождения практики была изучена история банка, структура банка; инструкция по предоставлению потребительских кредитов; был изучен ассортимент предлагаемых банком услуг по и кредитам.
В процессе практики выполнялись следующие работы:
 обработка документов, формирование архивных папок по кредитам;
 составление реестра клиентов;
 процедура проведения финансового состояния клиентов.
Для написания данного отчета преддипломной практики использовались данные годовых отчетов банка, внутренний сайт и документы баз отделов.

Кредитный отдел занимается:выдачей финансового кредита;открытием ссудных счетов;открытием кредитных линий;страхованием ответственности заемщика за непогашение кредита;анализом кредитоспособности заемщиков;формированием и ведением кредитных дел;начислением и контролем за уплатой процентов по выданным кредитам;контролирует состояние заложенного имущества;осуществляет межбанковское кредитование.Главными функциями кредитного отдела являются:Оформление заявок на получение кредита;Рассмотрение заявлений потенциальных заемщиков и принятие решения по каждому из них;Подписание кредитного договора и непосредственная выдача кредита клиенту.Служба главного бухгалтера:Конеев Ренат СулеймановичГлавный бухгалтер с 28.02.2013 г. (согласование Банка России от 21.02.2013 г.);Байдак Сергей ВладиславовичЗаместитель главного бухгалтера Департамента отчетности и пруденциальных рисков Службы главного бухгалтера с 01.12.2003 г. (согласование Банка России от 27.11.2003 г.);Симакова Надежда ЛьвовнаЗаместитель Главного бухгалтера с 28.02.2013 г. (согласование Банка России от 21.02.2013 г.);Кухаренко Алла НиколаевнаЗаместитель Главного бухгалтера Банка, главный бухгалтер филиала «Южный» с 19.05.2010 г. (согласование Банка России от 28.01.2010 г.)Ревизионный отдел осуществляет контроль над текущей деятельностью, проводит ревизии, инвентаризации.Бухгалтерия, кроме ведения учета, выполняет также функции финансовой службы. Конкретно финансами занимается заместитель главного бухгалтера по финансам.Основными функциями данного отдела являются:осуществление предварительного контроля за своевременным и правильным оформлением документов и законностью совершаемых операций;контроль за правильным и экономным расходованием средств в соответствии с выделенными ассигнованиями и их целевым назначением по утвержденным сметам расходов по кодам экономической классификации, а также за сохранностью денежных средств и материальных ценностей;начисление и выплата заработной платы рабочим и служащим;своевременное проведение расчетов, возникающих в процессе исполнения смет, с предприятиями, учреждениями и физическими лицами;участие в проведении инвентаризации денежных средств, расчетов и материальных ценностей, своевременное и правильное определение результатов инвентаризации и отражение их в учете;проведение инструктажа материально-ответственных лиц по вопросам учета и сохранности ценностей, находящихся на их ответственном хранении;хранение бухгалтерских документов, смет расходов, других документов, а также сдача их в архив в установленном порядке и другие.Таким образом, можно сделать вывод о том, что организационная структура ПАО «БАНК УРАЛСИБ» является функциональной и эффективной.Глава 2. Анализ деятельности коммерческого банка ПАО «БАНК УРАЛСИБ»2.1. Оценка кредитной деятельности ПАО «БАНК УРАЛСИБ»Проведем анализ структуры кредитного портфеля ПАО «БАНК УРАЛСИБ» по отраслям экономики за последние 3 года (таблица 1).Для анализа структуры кредитного портфеля ПАО «БАНК УРАЛСИБ» были взяты данные из приложения 1 «Информация о структуре кредитного портфеля ПАО «БАНК УРАЛСИБ». Таблица 1Структура кредитного портфеля ПАО «БАНК УРАЛСИБ» на 01.06.2015 г.ПоказательНа2013 г.На2014 г.На2015 г.Изменение (+, -)Уд. вес, %Уд. вес, %Уд. вес, %2014 г. к2013 г.2015 г. к2014 г.А12345Торговля и коммерция20,8022,9025,902,103,00Сельское хозяйство, транспорт и связи17,7016,4015,80- 1,30- 0,60Строительство8,36,506,70- 1,800,20Электроэнергия, газ и вода0,22,902,802,70- 0,10Недвижимость12,7013,7011,001,00-2,70Обрабатывающие производства23,8022,1023,40- 1,701,30Прочие отросли15,5015,5114,400,01- 1,11Итого кредитов клиентам100100100ххРис. 2. Структура кредитного портфеля ПАО «БАНК УРАЛСИБ» на 01.06.2015 г.Итак, по представленным данным таблицы 1 и рисунку 2 можно сказать, что произошли следующие определенные изменения в структуре кредитного портфеля ПАО «БАНК УРАЛСИБ» по следующим отраслям экономики: Доля кредитов, предоставленных предприятиям обрабатывающей промышленности, к 2014 г. снизилась на 1,70%, а к 2015 г. она наоборот увеличилась на 1,30%. Доля кредитов, предоставленных строительству, к 2014 г. снизилась на 1,80%, а к 2015 г. увеличилась на 0,20%.Доля кредитов, предоставленных торговым предприятиям, увеличилась к 2014 г. на 2,10%, к 2015 г. увеличилась на 3%. Доля кредитов, предоставленных предприятиям сельского хозяйства, снизилась к 2014 г. на 1,30%, к 2015 г. снизилась на 0,60%. Доля кредитов, предоставленных предприятиям, занимающимся операциям с недвижимостью к 2014 г. увеличилась на 1%, а к 2015 г. снизилась на 2,70%. Доля кредитов, предоставленных предприятиям по производству и распределению электроэнергии, газа и воды к 2014 г. увеличилась на 2,70%, к 2015 г. снизилась на 0,10%. Доля кредитов, предоставленных прочим отраслям к 2014 г. увеличилась на 0,01%, а к 2015 г. снизилась на 1,11%.Также следует отметить, что ПАО «БАНК УРАЛСИБ» преимущественно вкладывает свои средства в развитие реального сектора экономики, таким образом, поддерживает реализацию нескольких инвестиционных проектов. Так, на долю обрабатывающих производств, сельского хозяйства, производства электроэнергии, газа и воды, строительства и транспорта, и связи на 1 июня 2015 года приходится 48,7% кредитного портфеля.Среди заемщиков-предприятий обрабатывающих производств наибольший удельный вес имеют предприятия, занятые в сфере производства пищевых продуктов, деревообрабатывающей промышленности, целлюлозно-бумажном производстве и машиностроении.Вместе с тем, привлекательными заемщиками для ПАО «БАНК УРАЛСИБ», несмотря на существенные риски, остаются организации торговли (их доля в отраслевой структуре кредитного портфеля стабильно выше 20%). Главным образом, это объясняется относительно высокими процентными ставками по кредитам данных организаций и оказанием комплекса услуг (например, инкассации), что обеспечивает ПАО «БАНК УРАЛСИБ» дополнительный доход.Прирост кредитного портфеля ПАО «БАНК УРАЛСИБ» происходит в основном за счет роста кредитования юридических лиц, при этом основная роль всегда отводилась предприятиям малого и среднего бизнеса. Предприятия малого и среднего бизнеса меньше подвержены глобальным рискам, меньше зависят от макроэкономической ситуации в стране. Развитие этой составляющей кредитного портфеля является одной из основ роста Банка в целом. Кредитные продукты ПАО «БАНК УРАЛСИБ» для малого и среднего бизнеса направлены на повышение доходности операций, их стандартизацию, повышение доступности для клиентов при сохранении требуемого уровня надежности и качества портфеля.Далее проанализируем кредиты и дебиторскую задолженность ПАО «БАНК УРАЛСИБ» за последние 3 года (таблица 2).Для анализа кредитов и дебиторской задолженности ПАО «БАНК УРАЛСИБ» были взяты данные из приложения 2 «Данные ПАО «БАНК УРАЛСИБ по кредитам и задолженностям».Таблица 2Кредиты и дебиторская задолженность ПАО «БАНК УРАЛСИБ» на 01.06.2015 г., тыс. руб.Показатель На 2013 г.На 2014 г.На 2015 г.А123Текущие кредиты, в т.ч. 9 090 4829 906 0342 767 520- корпоративные кредиты5 240 7045 510 7435 996 522- кредиты индивидуальным предпринимателям653 299697 645725 206- потребительские кредиты физическим лицам1 533 9021 922 0312 019 048- кредиты государственным организациям1 245 4221 354 3271 588 942Просроченные кредиты 417 155421 288453 372За вычетом резерва под обесценение кредитов(124 325)(142 322)(148 544)Итого кредиты и дебиторская задолженность8 966 1579 763 7122 618 976ИзмененияИзменение (+, -)Темп роста, %Темп прироста, %4567892014 г. к 2013 г.2015 г. к 2014 г.2014 г. к 2013 г.2015 г. к 2014 г.2014 г. к 2013 г.2015 г. к 2014 г.815 552877 056108,97108,858,978,85270 039485 779105,15108,825,158,8244 34627 561106,79103,956,793,95388 12997 017125,30105,0525,305,05108 905234 615108,74117,328,7417,324 13332 084100,99107,620,997,6217 9976 222114,48104,3714,484,37797 555870 834108,90108,928,908,92По данным таблицы 2 и рисунку 3 можно сделать следующие выводы:Текущие кредиты ПАО «БАНК УРАЛСИБ» увеличились к 2014 г. на 815 552 тыс. руб. или на 8,97% (рост – 108,97%), к 2015 г. на 877 056 тыс. руб. или на 8,85% (рост – 108,85%). В том числе увеличиваются:корпоративные кредиты к 2014 г. на 270 039 тыс. руб. или на 5,15% (рост – 105,15%), к 2015 г. на 485 779 тыс. руб. или на 8,82% (рост – 108,82%);кредиты индивидуальным предпринимателям к 2014 г. на 44 346 тыс. руб. или на 6,79% (рост – 106,79%), к 2015 г. на 27 651 тыс. руб. или на 3,95% (рост – 103,95%); потребительские кредиты физическим лицам к 2014 г. на 388 129 тыс. руб. или на 25,30% (рост – 125,30%), к 2015 г. на 97 017 тыс. руб. или на 5,05% (рост – 105,05%); кредиты государственным организациям к 2014 г. на 108 905 тыс. руб. или на 8,74% (рост – 108,74%), к 2015 г. на 234 615 тыс. руб. или на 17,32% (рост – 117,32%).Рис. 3. Динамика кредитов и дебиторской задолженности ПАО «БАНК УРАЛСИБ» на 01.06.2015 г., тыс. руб.Просроченные кредиты ПАО «БАНК УРАЛСИБ» увеличились к 2014 г. на 4 133 тыс. руб. или на 0,99% (рост – 100,99%), к 2015 г. на 32 084 тыс. руб. или на 7,62% (рост – 107,62%). Предпосылкой роста кредитов и дебиторской задолженности стали реализация рисков от кредитов, которые банки раздавали в 2013-2014 гг. и снижение доходов жителей РФ.Вследствие всех изменений, увеличились кредиты, и дебиторская задолженность ПАО «БАНК УРАЛСИБ» увеличились к 2014 г. на 797 555 тыс. руб. или на 8,90% (рост – 108,90%), к 2015 г. на 870 834тыс. руб. или на 8,92% (рост – 108,92%).2.2. Анализ качества кредитного портфеля ПАО «БАНК УРАЛСИБ»Портфель кредитов формируется исходя из заявок клиентов с учетом спроса и предложения на кредит. Это наиболее важная часть банковских активов, традиционный вид банковской деятельности, доходы по ссудам - наиболее крупная составляющая банковской прибыли.Целью анализа кредитного портфеля является выявление факторов, влияющих на его состояние.Задачей анализа является выявление и внедрение передовых методов управления и наиболее рациональной организации кредитного портфеля, внедрение передовой форм и технологии, и их эффективное использование, применение более рациональных административных и экономических мер воздействия на его состояние.Источниками анализа служат: Данные плана организационного развития банка и повышения экономической эффективности его деятельности.Акты бухгалтерского и статистического учета.Отчетность и другие источники.Проведем анализ динамики изменений ссудной задолженности ПАО «БАНК УРАЛСИБ» за последние 3 года (таблица 3).Данные для анализа изменений ссудной задолженности ПАО «БАНК УРАЛСИБ» были взяты из приложения 3 «Данные по ссудной задолженности ПАО «БАНК УРАЛСИБ».Таблица 3Динамика ссудной задолженностиПАО «БАНК УРАЛСИБ» на 01.06.2015 г., тыс. руб.Показатель2013 г.2014 г.2015 г.тыс. руб.уд. вес,%тыс. руб.уд. вес,%тыс. руб.уд. вес,%А123456Межбанковские кредиты76 4731,1242 2500,5600,00Депозиты в Банке России150 0002,19200 0002,65660 0007,72Кредиты физическим лицам1 491 99521,831 839 41324,331 927 43022,55Кредиты юридическим ли-цам и индивидуальным предпримателям5 116 49974,865 477 14172,465 959 42469,73Итого6 834 9671007 558 8041008 546 854100Изменения789Изменение (+, -)Темп роста (%)Темп прироста (%)2014 г.к2013 г.2015 г. к2014 г.2014 г.к2013 г.2015 г. к2014 г.2014 г.к2013 г.2015 г. к2014 г.- 34 223- 42 25055,250,00- 44,75х50 000460 000133,33330,0033,33230,00347 41888 017123,29104,7923,294,79360 642482 283107,05108,817,058,81723 837988 050110,59113,0710,5913,07Рис. 4. Динамика ссудной задолженности ПАО «БАНК УРАЛСИБ» на 01.06.2015 г., тыс. руб.ПАО «БАНК УРАЛСИБ» осуществляет кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в российских рублях, долларах США и евро. Приоритетными являются проекты и сделки с короткими и средними сроками окупаемости. При рассмотрении новых заявок, в целях снижения кредитных рисков, приоритет отдается клиентам с положительной кредитной историей, устойчивым финансовым положением.По данным таблицы 3 и рисунку 4 можно сделать следующие выводы:Межбанковские кредиты к 2014 г. снизились на 34 223 тыс. руб. или на 44,75% (рост 55,25%). Их доля к 2014 г. снизилась на 0,56%. Это свидетельствует об улучшении ликвидности ПАО «БАНК УРАЛСИБ».Депозиты в Банке России увеличились к 2014 г. на 50 000 тыс. руб. или на 23,29% (рост 123,29%), к 2015 г. на 460 000или на 230% (рост – 330%). Их доля к 2014 г. увеличилась на 0,46%, к 2015 г. на 5,07%.Кредиты физическим лицам увеличились к 2014 г. на 347 418 тыс. руб. или на 33,30% (рост 133,30%), к 2015 г. на 88 017 или на 4,79% (рост – 104,79%). Их доля к 2014 г. увеличилась на 2,50%, к 2015 г. на 1,78%.Кредиты юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям увеличились к 2014 г. на 360 642 тыс. руб. или на 7,05% (рост 107,05%), к 2015 г. на 482 283 или на 8,81% (рост – 108,81%). Их доля к 2014 г. снизилась на 2,40%, к 2015 г. на 2,73%.Общая ссудная задолженность увеличились к 2014 г. на 723 837 тыс. руб. или на 10,59% (рост 110,59%), к 2015 г. на 988 050 или на 13,07% (рост – 113,07%).Прирост кредитного портфеля ПАО «БАНК УРАЛСИБ» происходит в основном за счет роста кредитования юридических лиц, при этом основная роль всегда отводилась предприятиям малого и среднего бизнеса. Они, как правило, меньше подвержены глобальным рискам, меньше зависят от макроэкономической ситуации в стране. Развитие этой составляющей кредитного портфеля – одна из основ роста Банка. Кредитные продукты ПАО «БАНК УРАЛСИБ» для малого и среднего бизнеса направлены на повышение доходности операций, их стандартизацию, повышение доступности для клиентов при сохранении требуемого уровня надежности и качества портфеля.Также проведем оценку качества кредитов и связанных с ним кредитных рисков банка «УРАЛСИБ» за последние 3 года (таблица 4).Данные для оценки качества кредитов ПАО «БАНК УРАЛСИБ» были взяты из приложения 4 «Данные ПАО «БАНК УРАЛСИБ» по созданным резервам по ссудам».Таблица 4Динамика изменений резервов по ссудам ПАО «БАНК УРАЛСИБ» на 01.06.2015 г., млн.