Вход

Внутренний контроль

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Дипломная работа*
Код 230562
Дата создания 30 июня 2016
Страниц 70
Мы сможем обработать ваш заказ 30 ноября в 12:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
1 800руб.
КУПИТЬ

Описание

ВНИМАНИЕ: работа прошла проверку по системе ЕТХТ!!!

Оригинальность – ТЕХНИЧЕСКАЯ!!!

Если нужно повысить оригинальность по системам antiplagiat.ru и Антиплагиат ВУЗ, ЕТХТ, АДВЕГО, http://text.ru/ и http://text.rucont.ru/ он пройдет,
то оформите заказ и предложите МНЕ - Неназванный

Иногда системы обновляют свои алгоритмы проверки, поэтому ВОЗМОЖНО оригинальность может упасть, чтобы БЕСПЛАТНО повысить оригинальность – оформите заказ и предложите МНЕ - Неназванный
...

Содержание

ВВЕДЕНИЕ 2
ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КОНТРОЛЯ В СИСТЕМЕ УПРАВЛЕНИЯ 4
1.1 Сущность и предмет внутреннего контроля в системе управления 4
1.2 Нормативно-правовое обеспечение внутреннего контроля 4
1.3 Методы, виды и формы контроля 4
ГЛАВА 2 АНАЛИЗ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ ПАО «ВТБ24» 4
2.1 Организационно-экономическая характеристика банка ВТБ24 4
2.2 Методика выявления операций, подлежащих обязательному контролю 4
2.3Оценка системы внутреннего контроля ВТБ24 4
ГЛАВА 3 РАЗРАБОТКА РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ 4
3.1 Разработка внутренних рекомендаций по устранению и сокращению операционных ошибок. 4
3.2 Совершенствование системы внутренних документов по проведению контрольных мероприятий. 4
Заключение 4
Список использованной литературы 4
Приложения Ошибка! Закладка неопределена.

Введение

Тема выпускной квалификационной работы выбрана не случайно, на сегодняшний день проблема осуществления внутреннего контроля принадлежит к одной из наиболее ярко выраженных проблем для нашего государства и банковской системы страны. Образовалась первоочередная необходимость в совершенствовании проведения внутреннего контроля для всей банковской системы России. Данная проблема вызвана конкуренцией на банковском рынке, в связи с тем, что стоимость любой ошибки - это утрата доверия клиентов и партнеров банка. Именно поэтому, требование к организации эффективно функционирующей системы внутреннего контроля, которая отвечает размерам и специфике деятельности определенного коммерческого банка, давно не является просто нормативным требованием Банка России.
Целью работы является рассмотрение, анал из, изучение деятельности банка, надзорных органов и других организаций в области внутреннего контроля за кредитными организациями.
Для достижения цели исследования в моей работе были поставлены следующие задачи:
• выяснить сущность и предмета внутреннего контроля;
• ознакомиться с методикой внутреннего контроля;
• рассмотреть основные направления работы службы внутреннего контроля ПАО "ВТБ24";
• определить пути совершенствования системы внутреннего контроля в коммерческом банке.
Объектом исследования является деятельность банка ПАО ВТБ 24, надзорных органов и других организаций в области внутреннего контроля. В рамках объекта исследования непосредственным предметом изучения является внедрения, механизм и проблемы функционирования службы внутреннего контроля кредитной организации.
Теоретическую базу изучения составили научные статьи российских и зарубежных авторов, материалы различных организаций, в том числе международных (в частности, Базельского комитета по банковскому надзору). Практическая база исследования была построена на изучении действующих нормативно-правовых актов, публикаций и суждений служащих Банка России и сотрудников кредитных организаций.
При проведении анализа статистических данных использовались различные приемы и способы: сравнение, анализ, обобщение, комплексность и системность, расчет абсолютных и относительных величин, графическая иллюстрация, группировки данных и др.

Список литературы

1. Гражданский кодекс РФ (ред. от 08.05.2010/ Правовой сервер "Консультант Плюс" / [Электронный Режим доступа: http://www.consultant.ru/
2. О банках и банковской деятельности: федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 15.02.2010) / Правовой сервер "Консультант Плюс" / [Электронный Режим доступа: http://www.consultant.ru/
3. О коммерческой тайне: федеральный закон от 29.07.2004 № 98-ФЗ (ред. от 24.07.2007) / Правовой сервер "Консультант Плюс" / [Электронный Режим доступа: http://www.consultant.ru/
4. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 17.07.2009) / Правовой сервер "Консультант Плюс" / [Электронный Режим доступа: http://www.consultant.ru/
5. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 22.09.2009) / Правовой сервер "Консультант Плюс" / [Электронный Режим доступа: http://www.consultant.ru/
6. О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом: постановление Правительства РФ от 08.01.2003 г. N 6 (ред. от 24.10.2005) / Правовой сервер "Консультант Плюс" / [Электронный Режим доступа: http://www.consultant.ru/
7. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах: положение ЦБ РФ от 16.12.2003 № 242-П (ред. от 05.03.2009) / Правовой сервер "Консультант Плюс" / [Электронный Режим доступа: http://www.consultant.ru/
8. О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации: положение ЦБ РФ от 24.04.2008 № 318-П / Правовой сервер "Консультант Плюс" / [Электронный Режим доступа: http://www.consultant.ru/
9. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: положение ЦБ РФ от 26.03.2004 № 254-П (ред. от 04.12.2009) / Правовой сервер "Консультант Плюс" / [Электронный Режим доступа: http://www.consultant.ru/
10. О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации: положение ЦБ РФ от 26.03.2007 № 302-П (ред. от 11.12.2009) / Правовой сервер "Консультант Плюс" / [Электронный Режим доступа: http://www.consultant.ru/
11. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери: положение ЦБ РФ от 20.03.2006 № 283-П (ред. от 26.06.2009) / Правовой сервер "Консультант Плюс" / [Электронный Режим доступа: http://www.consultant.ru/
12. Об оценке кредитных рисков в банковской группе: письмо ЦБ РФ от 07.05.2008 № 15-1-3-16/2271 / Правовой сервер "Консультант Плюс" / [Электронный Режим доступа: http://www.consultant.ru/
13. Об организации управления операционным риском в кредитных организациях: письмо ЦБ РФ от 24.05.2005 № 76-Т / Правовой сервер "Консультант Плюс" / [Электронный Режим доступа: http://www.consultant.ru/
14. Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах: письмо ЦБ РФ от 30.06.2005 № 92-Т / Правовой сервер "Консультант Плюс" / [Электронный Режим доступа: http://www.consultant.ru/
15. О методических рекомендациях по проведению проверки и оценки организации внутреннего контроля в кредитной организации: письмо ЦБ РФ от 24.03.2005 № 47-Т / Правовой сервер "Консультант Плюс" / [Электронный Режим доступа: http://www.consultant.ru/
16. О мерах по повышению уровня внутреннего контроля: письмо ЦБ РФ от 07.10.1999 № 289-Т / Правовой сервер "Консультант Плюс" / [Электронный Режим доступа: http://www.consultant.ru/
17. О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору (внутренний аудит в банках и взаимоотношения между органами банковского надзора и внешними аудиторами банков): письмо ЦБ РФ от 13.05.2002 № 59-Т / Правовой сервер "Консультант Плюс" / [Электронный Режим доступа: http://www.consultant.ru/
18. О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору (компаенс и компаенс-функция в банках): письмо ЦБ РФ от 02.11.2007 N 173-Т / Правовой сервер "Консультант Плюс" / [Электронный Режим доступа: http://www.consultant.ru/
19. О совершении сделок со связанными с банком лицами и оценке рисков, возникающих при их совершении: письмо ЦБ РФ от 17.01.2005 № 2-Т / Правовой сервер "Консультант Плюс" / [Электронный Режим доступа: http://www.consultant.ru/
21. О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях: письмо ЦБ РФ от 13.09.2005 № 119-Т / Правовой сервер "Консультант Плюс" / [Электронный Режим доступа: http://www.consultant.ru/
22. О типичных банковских рисках: письмо ЦБ РФ от 23.06.2004 № 70-Т / Правовой сервер "Консультант Плюс" / [Электронный Режим доступа: http://www.consultant.ru/
23. Аудит банков: учебник / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая, Е.А. Лебедев [и др.]; под ред. Г.Н. Белоглазовой. – М.: Финансы и статистика, 2011. – 416 с.
24. Аудит кредитных организаций: учебное пособие / под ред. ред. И.Д. Мамоновой, З.Г. Ширинской. – М.: Финансы и статистика, 2014. – 520 с.
25. Банковские риски: учебное пособие / под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. – М.: КНОРУС, 2010. – 232 с.
26. Банковский менеджмент: учебник/ под ред. О.И. Лаврушина. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2014.-560с.
27. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. - М.: Экономистъ, 2011. – 751 с.
28. Калистратов Л.М. Аудит: учебное пособие. – М.: ИТК«Дашков и К», 2015. - 256с.
29. Капаева Т.И. Учёт в банках: учебник / Т.И. Капаева. - М.: ИД «Форум», 2015. - 567с.
30. Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: учебное пособие / Р.Г. Ольхова. - М.: КНОРУС, 2012.- 288 с.
31. Сонин А.М. Внутренний аудит: современный подход. – М.: Финансы и статистика, 2010. - 64с.
32. Тавасиев А.М. Антикризисное управление кредитными организациями: учебное пособие / А.М. Тавасиев. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013.- 480с.
33. Усатова Л.В. Бухгалтерский учет в коммерческих банках: учебное пособие / Л.В. Усатова, М.С. Сероштан, Е.В. Арская. - М.: ИТК«Дашков и К», 2011. – 404с.
34. Акулов А.В. К вопросу о стандартизации процессов управления рисками и внутреннего контроля/ А.В. Акулов, Д.В. Малыхин, Н.Е. Малюта, Н.Н. Рыжих // Управление в кредитной организации. - 2011. - №1.- С. 23-26.
35. Арсланбеков-Федоров А.А. Эффективность подразделений внутреннего контроля и аудита // Банковское дело. - 2012. - №9. - С.64-67.
36. Битулева А.А. Стратегия поведения российских банков в период кризиса // Управление в кредитной организации. – 2010. - № 6. – С. 53-60.
37. Головач А.М. Внутренний контроль и внутренний аудит в организации: разграничение компетенции // Аудиторские ведомости. - 2015. - № 1.- С. 6-10.
39. Готовчиков И. Экспертные слабости // Риск-менеджмент. - 2011. - № 5-6.- С. 13-24.
40. Ивашкевич В.Б. Аудит в системе внутреннего контроля // Аудиторские ведомости. – 2010. - № 3. – С. 16-21.
41. Ильенков Д.А. Совершенствование законодательной и нормативной базы в области внутреннего контроля кредитных организаций// Банковское право. -2014. - № 3. – С. 33-36.
42. Исаев Р.А. Методика построения системы менеджмента качества и практическое применение // Управление в кредитной организации. - 2011.- №1. - С. 27-39.
43. Кашин В.А. Причины кризиса и меры по его преодолению // Банковское дело. - 2012.- №2. – С. 10-13.
44. Козлова Т.В. Правовые аспекты подготовки и содержания документов кредитной организации по вопросам внутреннего контроля // Деньги и кредит. - 2010. - № 2. – С. 55-58.
45. Козлова Т.В. Служба внутреннего контроля: планирование деятельности // Банковское дело в Москве, 2013. - № 7. – С.43-48.
46. Малыхин Д. Взаимодействие внутреннего и внешнего аудитов // Бухгалтерия и банки. – 2011. - №1. – С.20-26.
47. Малыхин Д. Исследование состояния внутреннего контроля в российских банках / [Электронный ресурс]. / 2016. – Режим доступа: http:// www.banki.ru,
48. Матвеев Ю.А. Экономическая безопасность: регламентирование внутрибанковских продуктов // Банковское дело. - 2012. - № 7. – С.67-68.
49. Морковкина Е.Б. Организация и оценка качества системы внутреннего контроля // Управление в кредитной организации. - 2012. - № 11. – С.35-38.
50. Морковкина Е.Б. Подходы к пониманию внутреннего контроля и оценке его эффективности в кредитной организации: российский и зарубежный // Финансы и кредит. - 2014. - № 12. - С.39-43.
51. Морковкина Е.Б. Рекомендации по разработке методики оценки качества системы внутреннего контроля в кредитной организации// Управление в кредитной организации. - 2011. - № 10. – С.21-27.
52. Морозова Т.Ю., Жихарева А.В. Совершенствование методологии проверки и оценки системы управления банком - фактор обеспечения устойчивости банковского сектора // Банковское дело. - 2014. - № 4.- С.27-33.
53. Соколов Б. Внутренний контроль и аудит // Аудит и налогообложение. – 2009. - № 12., С. 4 -10.
54. Фролова Н. Банковские риски: пути минимизации // Аудит и налогообложение. - 2011. - № 1. – С. 25-29.
55. Хорохордин Д.Н. Актуальные вопросы теоретических положений концепции внутреннего аудита // Аудит и финансовый анализ.- 2012. - №2. с. 201-206.
56. Чимирис А.В. Операционные риски и внутренний контроль в банках: обратная связь // Банковские услуги. – 2013. -№3. С. 29-32.
57. Cайт ПАО «ВТБ24» / [Электронный ресурс]. /- Режим доступа: http:// www.vtb24.ru/.
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
© Рефератбанк, 2002 - 2022