Валютные операции коммерческих банков на примере АКБ «Абсолют Банк»

Введение 3
Глава 1. Валютные операции в коммерческих банках: теоретические аспекты 6
1.1. Понятие и виды валютных операций, механизм их проведения 6
1.2. Анализ внутреннего валютного рынка РФ 15
1.3. Нормативно-правовая база, регулирующая валютные операции банков России 20
Глава 2. Анализ валютных операций АКБ «Абсолют Банк» 27
2.1. Общая характеристика банка 27
2.2. Технико-экономические показатели деятельности банка 29
2.3. Анализ депозитных валютных операций 35
2.4. Анализ конверсионных валютных операций 38
Глава 3. Применение финансовых инструментов как метода страхования валютных рисков в АКБ «Абсолют Банк» 44
3.1. Оценка эффективности метода страхования валютного риска 44
3.2. Пути совершенствования страхования валютного риска 46
3.3. Перспективы развития валютных операций в банке 50 ...

Введение 3
Глава 1. Валютные операции в коммерческих банках: теоретические аспекты 6
1.1. Понятие и виды валютных операций, механизм их проведения 6
1.2. Анализ внутреннего валютного рынка РФ 15
1.3. Нормативно-правовая база, регулирующая валютные операции банков России 20
Глава 2. Анализ валютных операций АКБ «Абсолют Банк» 27
2.1. Общая характеристика банка 27
2.2. Технико-экономические показатели деятельности банка 29
2.3. Анализ депозитных валютных операций 35
2.4. Анализ конверсионных валютных операций 38
Глава 3. Применение финансовых инструментов как метода страхования валютных рисков в АКБ «Абсолют Банк» 44
3.1. Оценка эффективности метода страхования валютного риска 44
3.2. Пути совершенствования страхования валютного риска 46
3.3. Перспективы развития валютных операций в банке 50
Заключение 58
Список литературы 60
Приложения 63

Актуальность темы дипломной работы обусловлена следующими аспектами.
В 1990-е – 2000-е годы в Российской Федерации наблюдалось значительное увеличение числа коммерческих организаций. К новому этапу развития банковской системы нашей страны позволяют перейти следующие составляющие: обновление нормативно-правовой базы, касающейся деятельности организаций и банков, принятие законов о собственности, внесение корректив в законодательство о валютном регулировании.
Современные коммерческие банки работают в условиях всеобщей глобализации финансовых рынков, что, с одной стороны, открывает им путь к новым возможностям по привлечению капиталов, а с другой – повышает меру ответственности их менеджеров и требует от них максимально предвидеть результаты своей работы. И это относится ко всем видам банковс ких операций: депозитных, кредитных, фондовых и валютных. Последним следует уделить особое внимание, т.к. прогнозирование их результатов сопряжено с дополнительными трудностями ввиду того, что помимо факторов, влияющих на результаты всех остальных видов операций, на них еще воздействует такой сложно предсказуемый фактор, как валютные курсы.
Валютно-финансовая деятельность коммерческих банков связана с осуществлением банковских операций в российских рублях и иностранной валюте, с расчетами по контрактам с реализацией импортных товаров за иностранную валюту и рубли на территории Российской Федерации, со сделками неторгового характера, хозяйственной деятельности нерезидентов внутри РФ. В результате коммерческий банк стал особой категорией обслуживания деловых коммерческих предприятий, играющих в банковской системе РФ особую по важности роль валютно-финансовых посредников. В своей текущей деятельности коммерческие банки привлекают денежные средства организаций и физических лиц, высвобождающиеся в процессе их хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование в форме кредитов другим экономическим субъектам, нуждающимся в дополнительных средствах, как в рублях, так и ныне в твердой иностранной валюте.
Коммерческие банки могут осуществлять валютные операции только при наличии соответствующей лицензии ЦБ РФ. Банки, получившие лицензию от ЦБ РФ на валютные операции, именуются уполномоченными банками.
Хорошие знания в области осуществления валютных операций позволяют коммерческим банкам, действующим в современных условиях хозяйствования, уменьшать валютные риски и избегать проблем при работе с иностранной валютой.
Целью настоящей дипломной работы является исследование особенностей проведения валютных операций в АКБ «Абсолют Банк».
Исходя из цели, определим задачи работы:
 рассмотреть теоретические аспекты изучения валютных операций в коммерческих банках;
 провести анализ валютных операций АКБ «Абсолют Банк»;
 исследовать особенности применения финансовых инструментов как метода страхования валютных рисков в АКБ «Абсолют Банк»;
 определить перспективы развития валютных операций в банке.
Для решения поставленных в дипломной работе задач применялись методы статистических исследований, классификаций, системного анализа.
Объектом исследования является АКБ «Абсолют Банк».
Предмет исследования – изучение валютных операций, проводимых в АКБ «Абсолют Банк».
Научная новизна исследования заключается в комплексном исследовании проблем в деятельности российского банка, связанных с осуществлением валютных операций.
Теоретическую базу исследования составили труды следующих ученых по банковскому делу, теории и практике финансовых рынков, международных валютных отношений:
Практическая значимость исследования заключается в разработке рекомендаций, которые будут способствовать повышению эффективности деятельности АКБ «Абсолют Банк» по осуществлению валютных операций.
Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы и предложений.

Ведущее место среди них занимает ММВБ.Важным элементом режима валютного рынка является порядок установления курсовых соотношений между валютами, т.е. режим валютного курса. С сентября 1998 г. установлен режим плавающего курса рубля.Глава 2. АНАЛИЗ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ АКБ «АБСОЛЮТ БАНК»2.1. Общая характеристика банкаАКБ «Абсолют Банк» был основан в 1993 году и сегодня входит в одну из крупнейших финансовых групп Европы – Группу Кей-Би-Си (KBС Group). Банк насчитывает около 200 тысяч клиентов по всей России.Клиентами АКБ «Абсолют Банк» являются более 30 тысяч предприятий различных секторов экономики: легкой промышленности, металлургии, машиностроения, автомобильной промышленности, нефтяной промышленности, энергетики, пищевой и перерабатывающей промышленности, связи, информационных технологий,строительной, торгового сектора, транспорта, фармацевтики и медицинского оборудования, издательской и полиграфической промышленности, химической промышленности, агропромышленного комплекса и других отраслей деятельности. Всем своим клиентам – юридическим лицам АКБ «Абсолют Банк» предлагает полный спектр финансовых услуг, включая любые виды финансирования, комплекс расчетно-кассового обслуживания, дополнительные инвестиционные и другие возможности.Одним из стратегических приоритетов АКБ «Абсолют Банк» является развитие в секторе обслуживания частных клиентов. По всем направлениям своей работы Банк предлагает условия обслуживания в числе наиболее привлекательных на рынке и отличный сервис.В своей работе АКБ «Абсолют Банк» реализует следующие принципы и приоритеты работы:долгосрочное партнерство;индивидуальный подход;оперативность;профессионализм;конфиденциальность.По кредитным продуктам АКБ «Абсолют Банк» рассчитаны эффективные процентные ставки. Эффективная процентная ставка – это реальная стоимость кредита с учетом годовой процентной ставки и всех дополнительных выплат, связанных с кредитом: разовых и ежемесячных плат и других обязательных платежей, взимаемых при выдаче, погашении и обслуживании кредита. В расчет эффективной процентной ставки АКБ «Абсолют Банк» включены следующие платы:По потребительскому кредиту:проценты по кредиту;плата по кредиту.По банковским картам:процент по кредиту;плата за обслуживание банковского счета;плата за выпуск карты;плата по кредиту.По кредиту на приобретение автотранспортных средств:единовременная плата по кредиту;проценты по кредиту;страховая премия КАСКО.По нецелевому кредиту:единовременная плата по кредиту;проценты по кредиту.Бизнес-результаты деятельности АКБ «Абсолют Банк», его финансовая устойчивость и стабильность высоко оцениваются ведущими международными рейтинговыми агентствами Fitсh Rаtings и Moody's. По данным авторитетных деловых изданий России, АКБ «Абсолют Банк» сегодня входит в ТОР-10 самых надежных российских банков, ТОП-25 крупнейших отечественных банков по размеру активов, а также является Банком №1 в торговом финансировании предприятий.Абсолют Банк представлен 72-м офисом в 24 регионах России.2.2. Технико-экономические показатели деятельности банкаВ целом в 2011 году Банк выполнил задачу развития бизнеса и получил прибыль, соответствующую установленным планам. Банк вышел на федеральный уровень по параметрам филиальной сети, составу клиентской базы и основным показателям финансово-экономической деятельности, укрепил свои позиции в банковской системе России.По результатам 2011 года Банк достиг следующих показателей:активы Банка – 86,8 млрд. рублей;собственный капитал Банка – почти 9 млрд. рублей;кредитный портфель – 53,7 млрд. рублей;балансовая прибыль – почти 3,3 млрд. рублей;эмитировано более 830 000 пластиковых карт;более 1,2 млн. счетов частных клиентов;более 73 000 корпоративных клиентов;численность персонала – около 4 850 человек;рентабельность капитала – 59,4%;рентабельность активов – 4,5%.Банк стабильно сохраняет устойчивое финансовое положение и обеспечивает положительную динамику ключевых показателей финансовой деятельности, в первую очередь – прибыли.За последние 5 лет балансовая прибыль до налогообложения планомерно увеличивалась. В 2011 году темпы роста прибыли увеличились, несмотря на постоянное снижение банковской маржи и летний «кризис доверия» на рынке МБК (табл. 1).Балансовая прибыль Банка за 2011 год увеличилась на 1 214 324 тыс. руб.Среди крупнейших банков России Банк занимает 9-е место по активам и 7-е место по величине прибыли, что свидетельствует о более высокой прибыльности бизнеса Банка по сравнению с банками-конкурентами.Таблица 1.Динамика балансовой прибыли за 2007–2011 гг. (тыс. руб.)ГодБалансовая прибыльтыс.руб.%, прироста2007468592642008915061952009184460310220102059850122011327417459АКБ «Абсолют Банк» – социально-ответственный банк, поэтому учетная политика не ориентирована на минимизацию прибыли, отражаемой в финансовой отчетности, и, соответственно, Банк не имеет цели сведения к минимуму расходов по уплате налога на прибыль. В 2010 году общая сумма налогов, выплаченных Банком, составила более 612 млн. руб., и по объему налоговых перечислений в бюджет Банк вошел в число 20 предприятий, получивших звание «Лучший налогоплательщик». По итогам деятельности в 2011 году Банком были выплачены налоги на общую сумму около 887 млн. руб. (рост почти на 45%).После выплаты налогов прибыль по итогам деятельности Банка в 2011 году – то есть чистая прибыль – составила 2 567 053 тыс. руб.Основными источниками стабильных доходов Банка являются кредитные операции с корпоративными и частными клиентами, а также специализированные услуги, оказываемые клиентам на финансовых рынках.Основные составляющие дохода Банка в 2011 году:1. Чистые процентные доходы составили 4 811 млн. руб. и увеличились по сравнению с 2010 годом на 1 389 млн. руб., что обусловлено ускоренным ростом величины доходоприносящих активов, компенсирующим незначительное снижение общего уровня процентной маржи Банка.2. Чистые комиссионные доходы составили 1 528 839 тыс. руб., по сравнению доходом в 2010 году увеличились на 224 522 тыс. руб., что обусловлено привлечением на обслуживание новых клиентов и ростом количества платных услуг, предоставленных корпоративным и частным клиентам.Процентные доходы по операциям кредитования за 2011 год составили 5 633 млн. руб.За пять лет Банк планомерно увеличил собственный капитал почти в 8,7 раза. В 2010 году прирост капитала составил 1380 млн. руб., в 2009 году – 1 312 млн. руб., в 2006 году – 1 219 млн. руб.В 2011 году действовал ряд значимых факторов, сдерживавших рост собственного капитала: ужесточение требований к созданию резервов и учету наращенных доходов уменьшило источники капитала на 550 млн. руб., увеличение наращенных процентов по привлеченным ресурсам – на 300 млн. руб. и др.В случае принятия общим собранием акционеров решения о капитализации основной части заработанной Банком чистой прибыли за 2011 год, составившей 2 567 млн. руб., c учетом нового привлеченного субординированного займа в размере около 1 000 млн. руб. и переоценки основных средств на сумму 633 млн. руб. прирост капитала за 2011 год составит 3 135 344 тыс. руб.Собственные средства (капитал) Банка на 01.01.11 г. составили 8 954 210 тыс. руб.В 2011 году Банк заметно усилил свое присутствие на ключевых сегментах рынка банковских услуг. Структура баланса Банка изменилась в 2011 году следующим образом: (табл. 2).Таблица 2.Структура активов баланса в 2007–2011 гг. (тыс. руб.)Показатели2007 год2008 год2009 год2010 год2011 годПрирост (2011/ 2007), %суммадоля, %суммадоля, %суммадоля, %суммадоля, %суммадоля, %Денежные средства и счета в Банке России695788910,566483079.363387268.360291457.457195646,6-17,8Обязательные резервы в Банке России33810505,130127874.226445243.422762612.819079982,2-43,6Средства в кредитных организациях4986660,74775940.74565230.64354520.54143810,5-16,9Чистые вложения в ценные бумаги1088351516,31304453418.21520555319.81736657321.21952759222,579,4Чистая ссудная задолженность4135254662,14443148962.04751043261.95058937661.95366831961,829,8Основные средства23490723,527177163.830863604.034550044.238236484,462,8Прочие активы11498401,713047171.814595951.916144722.017693502,053,9Всего активов66572578100,071637147100.076701715100.081766284100.086830852100,030,4 Банк увеличил объем своих активов на 30%. Кредитный портфель Банка увеличился пропорционально росту активов, что обусловлено расширением клиентской базы как в регионах, где Банк присутствует длительный период времени, так и в новых региональных филиалах и отделениях. Отдельно следует отметить почти четырехкратное увеличение объемов кредитования физических лиц в результате активного развития в Банке розничных программ, нацеленных на укрепление позиции Банка в данном сегменте рынка.Увеличение доли вложений в ценные бумаги в структуре ликвидных активов было связано с благоприятной рыночной конъюнктурой, позволившей во второй половине 2011 года получить значительные доходы от роста фондовых рынков. Структура пассивов Банка также получила развитие в соответствии с приоритетными задачами, поставленными руководством Банка в 2011 году. Сохранился динамичный прирост вкладов физических лиц, что явилось отражением укрепившегося доверия к Банку среди населения (табл. 3).Таблица 3.Структура пассива баланса в 2007 – 2011 гг. (тыс. руб.)Показатели2007 год2008 год2009 год2010 год2011 годПрирост (2011/ 2007), %суммадоля, %суммадоля, %суммадоля, %суммадоля, %суммадоля, %Средства кредитных организаций1042147015,71078711915.11115276814.51151841614.11188406513,714,0Средства клиентов - юридических лиц2563270138,52788395738.93013521439.33238647039.63463772639,935,1Вклады физических лиц1338128020,11519979621.21701831222.21883682823.02065534423,854,4Выпущенные долговые обязательства1113559116,71097177715.31080796414.11064415013.01048033612,1-5,9Всего собственных средств51269547,757379148.063488758.369598358.575707958,747,7Прочие обязательства8745821,310565831.512385841.614205851.716025861,883,2Всего пассивов66572578100,071637147100.076701715100.081766284100.086830852100,030,4Доля средств клиентов–юридических лиц на текущих и депозитных счетах в течение года поддерживалась на уровне порядка 40%. В целом Банк сохраняет занятые позиции на рынке обслуживания корпоративных клиентов. За прошедший год продолжилось увеличение объема средств, привлеченных Банком с международного и внутреннего финансовых рынков, что свидетельствует о том, что нестабильность банковского сектора России в 2011 году не повлияла на отношение финансовых институтов к Банк как к надежному партнеру.В течение 2011 года Банк стабильно выполнял установленные Банком России обязательные экономические нормативы достаточности капитала и ликвидности. На 1 января 2012 года уставный капитал Банка составил 1 121 993,6 тыс. руб. (с учетом выкупленных у акционеров Банка акций в количестве 81 400 штук).Таблица 4.Экономические нормативы достаточности капитала и ликвидности (тыс. руб.) за 2011 годПоказателиОбозначениеНормативное значение показателяФактическое значение показателя в 2011 годуДостаточности капитала, % minH110,012,5Мгновенной ликвидности, % minH215,047,0Текущей ликвидности, % minH350,063,3Долгосрочной ликвидности, % maxH4120,0113,6Общей ликвидности (соотнош. ликвид. и сумм. активов), % minH520,030,1Максимальный размер риска на одного заемщика, % maxH625,019,7Максимальный размер крупных кредитных рисков, % maxH7800,0332,7Совокуп. величина кредитов, выданных акционерам, % maxH9,150,02,2Совокуп. величина кредитов, выданных инсайдерам, % maxH10,13,01,0Исп. собств. средств для приобр. долей др. юр.лиц, % maxH1225,00,5Структура акционерного капитала Банка по состоянию на 1 января 2012 года: 73,75% уставного капитала принадлежит юридическим лицам 26,25% уставного капитала принадлежит 18 364 физическим лицам.2.3. Анализ депозитных валютных операцийПроанализировав доходы, полученные за 2011 г. в долл. США, попытавшись распределить данные доходы по видам основных валютных операций, взвесив их в общем объеме доходов и расходов, можно представить, какой доход приходится на данный вид операции. Общая сумма дохода, которая принята за 100%, составляет 1009969 долл. США (табл. 5).Таблица 5.Анализ доходности валютных операций в долл. США в АКБ «Абсолют Банк» за 2011 г.Вид валютной операцииСумма доходов, $В процентахВедение валютных счетов клиентов Размещение средств банкаМеждународные расчеты Конверсионные операции Неторговые операции150730076521163 5234500 205584007254600265 5 208 Рассмотрим далее депозитные операции, которые АКБ «Абсолют Банк» совершает в иностранной валюте.В условиях рыночной экономики исключительную важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми средствами, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка. Для банковской деятельности ресурсная база имеет важное значение, поскольку коммерческие банки могут осуществлять активные операции только в пределах имеющихся средств, следовательно, депозитные операции взаимодействуют с объемом и структурой активных операций и определяют их масштабы. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечение его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность. Депозитные операции - создание валютных резервов в иностранной валюте (прием депозитов в иностранной валюте, продажа за иностранную валюту ценных бумаг, включая собственные ценные бумаги банка, получение кредитов в иностранной валюте от других уполномоченных банков).В АКБ «Абсолют Банк» эти операции включают в себя следующие виды:1) привлечение депозитов: физических лиц; юридических лиц, в том числе межбанковские депозиты;2) продажа за иностранную валюту ценных бумаг;3) получение кредитов в иностранной валюте от других банков.Значительную часть (82%) в структуре депозитных операций составляют привлечение депозитов физических лиц. Так, на 01.01.2009 депозиты физических лиц составляли 5,3 млрд. руб., на 01.01.2012 составляют 19 млрд. руб. Это значит, что население стало доверять банку. Также увеличились деньги на счетах предприятий, организаций и на 01.01.2012 года составляют 2,7 млрд. руб. Вместе с тем значительно сократилась продажа ценных бумаг. Получение кредитов от других банков увеличилось с 288 млн. руб. на 01.01.2009 до 1536 млн. руб. на 01.01.2012 (Приложение 1). 2008 г. 2009 г. 2010 г. 2011 г.Рис. 7. Динамика структуры депозитных валютных операций за 2008-2011 гг.Проанализировав расходы банка по процентам, уплаченным в 2011 году и имея примерную структуру привлечения средств в банке, можно изобразить структуру привлечения средств клиентов по валютным депозитам. Проценты выражены в годовых процентных ставках (табл. 6).Процентные ставки по депозитным вкладам физических лиц в валюте представлены в Приложении 2.Таблица 6.Анализ депозитных валютных операций с точки зрения расходов за 2011 г.Сумма тыс. USDСтавка, %ВкладчикВыплата, %Вид вкладаотдо1 мес.2 мес.3 мес.158101005005810100 50015 16 171717171717 18 212121212115 16 17 1819 20 23физическое лицо физическое лицо физическое лицо физическое лицо юридическое лицо юридическое лицо юридическое лицов конце срокав конце срокав конце срокав конце срокав конце срокав конце срокав конце срокасрочный срочный срочный срочный срочный срочный срочныйТарифы комиссионного вознаграждения АКБ «Абсолют Банк» по операциям в иностранной валюте для юридических лиц представлены в Приложении 3.2.4. Анализ конверсионных валютных операцийКонверсионные операции по размещению валютных средств на внутреннем рынке включают в себя следующие виды:1) выдача кредитов: физическим лицам; юридическим лицам;2) размещение кредитов на межбанковском рынке;3) покупка за иностранную валюту ценных бумаг, номинованных в национальной валюте.4) прочие операцииЭти операции являются основными для АКБ «Абсолют Банк» и по доходности, и по значимости в обслуживании клиентов банка.АКБ «Абсолют Банк» предлагает своим клиентам широкий спектр программ кредитования:Кредит на потребительские нужды.Кредит на покупку автомобиля - Автокредитование. Кредит на приобретения жилья - Ипотека. Кредит под залог недвижимости.Кредитные карты.Для получения кредита необходимо предоставить в Банк:заявку на получение кредита (в произвольной форме);справку с места работы о размере доходов по форме 2 НДФЛ (в иных случаях предоставляется декларация о доходах физического лица);документы по обеспечению и представить паспорт (оригинал). При автокредитовании дополнительно предоставляется Паспорт транспортного средства (в данном случае оригинал передается в Банк на период кредитования).Кредитование юридических лиц АКБ «Абсолют Банк» осуществляется в следующих направлениях:Кредиты и кредитные линии на пополнение оборотных средствОвердрафтыДенежное кредитование на оплату импортных контрактовФинансирование клиентов-экспортеров на исполнение экспортных контрактов, заключенных с первоклассными иностранными покупателями Кредитная деятельность АКБ «Абсолют Банк» не ограничивается традиционным кредитованием предприятий (предоставлением кредитов, кредитных линий, овердрафтов), а включает также:организацию предэкспортного и проектного финансирования: оказание лизинговых услуг, предоставление экспортерам и импортерам банковских гарантий, выдача кредитов с использованием документарных аккредитивов; услуги по организации различных долговых программ: проведение сделок (в том числе зачетных) с долговыми обязательствами, а также с некоторыми видами клиринговых валют.В таблице 7 приведена структура конверсионных валютных операций.Таблица 7.Структура конверсионных валютных операций, млн. руб.2008 г.Удельный вес, %2009 г.Удельный вес, %2010 г.Удельный вес, %2011 г.Удельный вес, %Кредиты физическим лицам 1123,930,11491,927,12028,521,510361,749,2Кредиты юридическим лицам00,00,00700,07,42353,511,2Ценные бумаги114,23,1128,22,3132,11,446,40,2Размещение кредитов на межбанковском рынке2491,666,83891,670,66571,569,78307,139,4Всего 3729,71005511,71009432,110021068,7100На рис. 8 представлена динамика структуры конверсионных валютных операций за 2008-2011 гг. 2008 г. 2009 г. 2010 г.2011 г.Рис. 8. Динамика структуры конверсионных валютных операций за 2008-2011 гг.Большие изменения произошли в структуре активных валютных операций. Банк менее доходообразующие работающие активы в виде средств на счетах в территориальном центре сумел перераспределить в более доходообразующие в виде кредитов населению и юридическим лицам. Кредиты населению возросли с 1,1 млрд. руб. на 01.01.2009 г. до 10 млрд. рублей на 01.01.2011 года. Кредиты юридическим лицам на конец анализируемого периода составляют 2,3 млрд. рублей.Вместе с этим снизились вложения в ценные бумаги в 2,8 раза. Размещение кредитов на межбанковском рынке за период увеличилось и имеет твердую тенденцию к дальнейшему увеличению.В таблице 8 приведена динамика проведения валютно-обменных операций, операций с дорожными чеками и банковскими пластиковыми карточками АКБ «Абсолют Банк» в 2009-2011 гг.Таблица 8.Динамика проведения валютно-обменных операций, операций с дорожными чеками и банковскими пластиковыми карточками АКБ «Абсолют Банк» в 2009-2011 гг.Вид операции2009 год, %2010 год, %2011 год, %Валютно-обменные операции53,454,860,1Операции с дорожными чеками25,327,528,9Операции с пластиковыми банковскими карточками21,317,711,0Из таблицы видно, что по сравнению с 2009 и 2010 гг. объем проведения всех видов валютных операций заметно увеличился исходя из данных за 2011 год. Более подробно изменения объема проведения валютных операций можно увидеть на рисунке 9.Рис. 9. Динамика проведения валютных операцийПо операциям с дорожными чеками Банк предлагает воспользоваться удобным и надежным средством хранения и перевозки денег в заграничных путешествиях или деловых поездках дорожными чеками. Они просты в обращении. Достаточно лишь расписаться на каждом чеке в момент их приобретения и при его использовании расписаться на чеке еще раз в присутствии лица, принимающего чек.