Валютное регулирование экспортно-импортных операций

I. Источники
1. Конституция Российской Федерации // Российская газета - 2003. – 12 декабря.
2. Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть первая): Закон РФ от 30 ноября 2004 г. N 5 - ФЗ // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2004. N 32. ст. 3301. В редакции ФЗ от 21 марта 2002 г. - N 31 - ФЗ.
3. Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть вторая): Закон РФ от 30 ноября 2004 г. № 51 – ФЗ // Рос. газ. – 2004. – 8 дек. – В ред. ФЗ от 15 мая 2001 г. № 54 – ФЗ // Собр. Законодательства Рос. Федерации. – 2001. - № 22.
4. Налоговый Кодекс Российской Федерации (часть вторая), от 05.08.2000, N 117-ФЗ, в редакции от 29.07.2004 N 95-ФЗ, с изменениями, внесенными Федеральным законом от 24.12.2002 N 176-ФЗ, определением Конституционного Суда РФ от 14.01.2003 N 129-О, Федеральным законом от 23.12.2003 N 186-ФЗ.
5. Федеральный закон Российской Федерации «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», от 10 июля 2002 года, N 86-ФЗ, в редакции Федерального закона от 10.01.2003 N 5-ФЗ, с изменениями, внесенными Федеральным законом от 23.12.2003 N 186-ФЗ // "Собрание законодательства РФ", 15.07.2002, N 28, ст. 2790. Изменения, внесенные Федеральным законом от 29.07.2004 N 97-ФЗ, вступают в силу со дня его официального опубликования, за исключением статьи 1 и пунктов 1 и 2 статьи 2, которые вступают в силу со дня вступления в силу Федерального закона от 29.07.2004 N 96-ФЗ.
6. Федеральный закон Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле», от 10 декабря 2003 года, N 173-ФЗ, в редакции Федерального закона от 29.06.2004 N 58-ФЗ // "Собрание законодательства РФ", 15.12.2003, N 50, ст. 4859. Изменения, внесенные Федеральным законом от 29.06.2004 N 58-ФЗ, вступили в силу с 1 июля 2004 года.
7. Федеральный закон Российской Федерации «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности» от 8 декабря 2003 года, N 164-ФЗ // "Собрание законодательства РФ", 15.12.2003, N 50, ст. 4850. В редакции Федерального закона от 22.08.2004 N 122-ФЗ.
8. Федеральный закон Российской Федерации «О драгоценных металлах и драгоценных камнях», от 26 марта 2008 года, N 41-ФЗ // "Собрание законодательства РФ", 30.03.2008, N 13, ст. 1463. В редакции Федеральных законов от 31.03.2009 N 66-ФЗ, от 10.01.2002 N 5-ФЗ, от 10.01.2003 N 15-ФЗ.
II. Литература
9. Артемов Н.М. Валютные ограничения. – М.: Профобразование. 2003. Валютный рынок и валютное регулирования. Учебное пособие/Под ред. И.Н.Платоновой. – М.: БЕК. 2002.
10. Артемов Н.М. Валютный рынок и валютное регулирования. Учебное пособие /Под ред. И.Н.Платоновой. – М.: Профобразование. 2003.
11. Банковское дело /Под редакцией О.И. Лаврушина. - М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2000.
12. Банковское дело: управление и технологии. Под ред. А.М. Тавасиева. –М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.
13. Букато Ю. М, Львов В. Г. Банки и банковские операции в России - М.: БЕК, 2009.
14. Булатова А.С. Экономика внешних связей России. – М.: Издательство БЕК, 2002.
15. Введение в рыночную экономику: Учебное пособие / Лившиц А.Я., Никулина И.Н. – М.: Высшая школа, 2000.
16. Герчикова И. Н., «Международные экономические организации: регулирование мирохозяйственных связей и предпринимательской деятельности» - М.: АПП «Джангар», 2000.
17. Голубович А.Д., Кулагин М.В., Миримская О.М. Валютные операции в коммерческих банках - М.: Акционерное общество "Менатеп-информ", 2000.
18. Деньги, кредит, банки. Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2008.
19. Игрицкий Ю.И. Общественная трансформация в СССР и России: взгляды и концепции. М.: ИНИОН РАН. 2001.
20. Иригов М. Реформа российской экономики: роль институтов // Экономика и мат. Методы. 2001. Т. 33. Вып. 3.
21. Камаев В. Д., Учебник по основам экономической теории, - М.: ВЛАДОС,2000.
22. Курс экономической теории: Учебник / Под общей ред. проф. М.Н. Чепурина, проф. Е.А. Киселевой. - Киров. Издательство «АСА», 2009.
23. Ленчевский И.Ю. Основы внешнеэкономической деятельности. – М.: Юнити, 2003.
24. Марченко М.Н. Теория государства и права: Курс лекций. - М.: Зерцало, ТЕИС, 2001.
25. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения» под ред. Красавиной - М.: Издательство НОРМА,2000.
26. Международные экономические отношений: Учебник для вызов/ Под ред. проф. В.Е.Рыбалкина – 4-е изд., перераб. И доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003..
27. Морозова Л.А. Функции российского государства на современном этапе // Государство и право. 2001.
28. Павлов В. В. Кредитование внешнеэкономической деятельности, - М.: Экзамен, 2008.
29. Семенов К. А. Международные валютно-финансовые отношения. - М.: Финансы и статистика, 2002.
30. Семенов К.А. Международный экономические отношения: Курс лекций. - М.: Гардарики, 2003.
31. Хаменушко И.В. Валютный контроль в Российской Федерации, Учебно-практическое пособие. – М.: ИД ФБК-ПРЕСС, 2001.
III. Периодическая печать
32. Деньги и кредит (NN 1-12, 2000; 1-4, 2001) - М.: Ежемесячный теоретический научно-практический журнал, Учредитель Центральный банк Российской Федерации.
33. Кулешов В. Валютный контроль: борьба продолжается // эж-ЮРИСТ. Дек. 2003 г. № 48.
34. Лопатин В. Без вины виноватые // эж-ЮРИСТ. Ноя. 2003 г. № 45.
35. Степанян М.Г. Правовые вопросы использования иностранной валюты во внешнеторговой деятельности. // Черные дыры в российском законодательстве. 2004. № 1.
36. Ткаченко Н.В. Валютное регулирование и меры по осуществлению контроля за операциями, связанными с движением капитала // Законодательство. 2003. № 1.
37. Тосунян Г. Н., Ефимова А. Г. Опыт правового регулирования деятельности органов управления кредитной системы Франции и проблемы совершенствования банковской системы России // Государство и право России. - 2003. - № 7.
38. Червяков А. Институты власти во Франции // МЭ и МО. - 2002. - № 8-9.
39. Шалашова Н. Новый порядок осуществления валютных операций // Финансовая газета. Региональный выпуск. Янв. 2004 г. № 5


Среди других проблем, требующих незамедлительного разрешения:

- Следует учитывать и зарубежный опыт например, первоначальный срок расследования во Франции составляет 2 года, в Германии - 12 месяцев;
- реалии правоприменительной практики. Например, сегодня в досудебном производстве на основании указания зам. генерального прокурора РФ А.Г. Звягинцева от 2 сентября 2003 г. N 21/2-11-03 наложено вето на возможность прекращения органами предварительного расследования уголовного дела по основаниям ст. ст. 25 и 28 УПК РФ (их прекращается менее 10 тыс. в год, а в суде по этим же основаниям прекращается ежегодно 250 - 300 тыс. уголовных дел);
- о форме обвинительного заключения (обвинительного акта). Решение законодателя при принятии УПК РФ о том, чтобы в обвинительном заключении (ст. 220 УПК РФ) и в обвинительном акте (ст. 225 УПК РФ) не приводить подробный анализ доказательств, направлено было на создание судом необходимых условий для исполнения сторонами их процессуальных обязанностей и осуществления предоставленных им прав. Однако данные законодательные новации прокуратурой и судом, по сути, были отвергнуты, и законодатель внес соответствующие поправки в ст. ст. 220, 225 УПК РФ.
Решение на законодательном уровне указанных и других проблем досудебного производства должно осуществляться в возможно короткие сроки, но без отступления от требований Конституции РФ и международных правовых актов в сфере защиты прав и свобод человека и гражданина.
фНеобходимость изменений предлагаемых в уголовно-процессуальный кодекс, обусловлена тем, что с момента введения его в действие на внесены многочисленные изменения и дополнения, не всегда носящие системный характер, а ряд его положений Конституционным Судом РФ были признаны не соответствующими Конституции РФ. Более того, в досудебном производстве не только отдельные нормы, но и ряд процессуальных институтов требуют совершенствования, поскольку в силу забюрократизированной они значительно затрудняют доступ граждан к правосудию, не отражают реального положения дел в борьбе с преступностью и не позволяют государству вырабатывать адекватные меры, а также представляются чрезмерно затратными.
При этом деятельность правоохранительных органов осуществляется в условиях осложнения криминогенной обстановки, обусловленной в числе других причин значительным увеличением количества зарегистрированных сообщений о преступлениях при одновременном сокращении штатной численности сотрудников органов внутренних дел.
С учетом изложенного, в первоочередном порядке требуют изменений нормы, регламентирующие стадию возбуждения уголовного дела; принципиальному пересмотру подлежит институт предъявления обвинения; необходимо введение сокращенного дознания, в первую очередь по преступлениям небольшой тяжести и возможности их перевода в уголовные проступки; требует своего разрешения проблема законодательного урегулирования заключения под стражу лиц, скрывшихся от органов расследования и объявленных в федеральный розыск, и ряд других.
При этом следует отметить, что в последние годы Генеральная прокуратура РФ, Минюст и МВД России Следственный комитет РФ предлагали разработанные ими соответствующие законопроекты, однако все они были отвергнуты на том или ином этапе их подготовки или даже прохождения в Государственной Думе и Совете Федерации Российской Федерации.

Оппоненты данного законопроекта, свои возражения сводят в основном к проблемам обеспечения конституционного права граждан защищаться от предъявленного обвинения.
Однако ими не учитывается ряд обстоятельств. Первое: системный анализ УПК РФ в совокупности с Постановлением Конституционного Суда РФ от 16 мая 2007 г. N 6-П о том, что "пределы судебного разбирательства должны определяться обвинением, сформулированным в обвинительном заключении (обвинительном акте)", позволяет сделать предположения о возможности исключения из УПК РФ института предъявления обвинения (ст. ст. 171 - 175 УПК РФ) и замены его на уведомление о подозрении в совершении преступления.
Второе: возможность такого решения подтверждена практикой расследования в форме дознания без предъявления обвинения и последующего судебного разбирательства более чем 3,5 млн. уголовных дел за 10 лет действия УПК РФ, чем фактически подтверждена конституционность замены института предъявления обвинения на уведомление о подозрении в совершении преступления.
Третье: в соответствии с решениями Европейского суда по правам человека по делам гр. Деве ёра против Бельгии и гр. Экие против Германии термину "обвинение" должно придаваться содержательное, а не формальное (как в настоящее время по УПК РФ) значение. Понятие "обвинение" может быть определено как официальное уведомление лица компетентным органом государственной власти о наличии предположения о том, что этим лицом совершено уголовно наказуемое правонарушение.
Сокращенная форма дознания. Значительная роль в совершенствовании досудебного производства придается дифференциации дознания как формы предварительного расследования путем введения в первую очередь "сокращенного дознания" по уголовным делам о преступлениях небольшой и средней тяжести.
Предполагается, что расследование по ним будет производиться дознавателем, а также иным должностным лицом органа дознания (полиции) только в отношении конкретного лица, признавшего факт совершения преступления, обстоятельства которого очевидны и не требуют производства всего комплекса следственных действий, и срок дознания предлагается ограничить 7 сутками.

Избрание меры пресечения в отношении лиц, скрывшихся от органов расследования и объявленных в федеральный розыск. Как отмечено выше, требует внесения в УПК РФ принципиальных изменений порядок заключения под стражу подозреваемых, обвиняемых, скрывшихся от следствия и объявленных в федеральный розыск, число которых достигает 100 тыс. Действующие правила избрания меры пресечения, не допускающие заочного вынесения судом решения о заключении под стражу, за исключением обвиняемого, объявленного в международный розыск (ч. 5 ст. 108 УПК РФ), соответствуют положениям Конституции РФ и Европейской конвенции о защите прав человека и основных свобод, предоставляющим задержанному право предстать перед судом незамедлительно после задержания.




IV. Справочные и информационные издания
40. Ульянова Н.В. Экспорт. Импорт. Учет и налогообложение. // Бератор-Пресс, 2002. [электронный ресурс]. Информационно-правовая база Гарант Максимум электрон. опт. диска (CD-ROM).
V. Электронные источники
41. Горин И.О. Некоторые аспекты сотрудничества России и МВФ. [электронный ресурс] «Вестник Финансовой Академии», 3 (15) 2000. Режим доступа: http://www/vestnik.fa.ru (свобдный)
42. Министерство Финансов Российской Федерации. [электронный ресурс]. Режим доступа: http:// www.minfin.ru (свободный).
43. Пракаш Лунгани, Паоло Мауро. Отток капитала из России. Материалы международной конференции «Инвестиционный климат и перспективы экономического роста в России» [электронный ресурс]. Режим доступа: http://www/hse.ru (свободный)
44. Служба тематических толковых словарей Glossaru Comander [электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.glossari.ru (свободный)
45. Центральный банк Российской Федерации [электронный ресурс]. Обзор финансовой стабильности. Годовой выпуск. 2003-2004. Режим доступа: http:// www.cbr.ru (свободный).