Организация и перспективы развития потребительского кредитования в Российской Федерации

Шрифт 12пт.
О документе
Оригинальность: 54.69%
Заимствования: 45.31%
Цитирование: 0%
Дата: 24.07.2016
Источников: 20 ...

Содержание

Введение. 6
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ 7
1.1. Экономическая сущность потребительского кредита и его роль в экономике 7
1.2. Виды потребительских кредитов 15
1.3. Номативно-правовая база регулирования процессов потребительского кредитования 17
2. ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ 23
2.1. Рассмотрение заявки и оценка риска 23
2.2. Заключение кредитного договора и выдача кредита 28
2.3. Контроль за выполнением условий кредитного договора и погашением кредита 31
2.4. Выбор формы обеспечения возвратности кредита 36
2.5. Условия потребительского кредитования на примере ПАО «Сбербанк России» 41
3. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ РЫНКА ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ КРЕДИТОВ И ЕГО ТЕНЛЕНЦИИ 46
3.1.Обзор и развитие рынка потребительских кредитов в России 46
3.2. Изменения в ипотечном кредитовании в 2016: прогнозы аналитиков 47
3.3. Проблемы и перспективы развития рынка кредитования населения 48
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 51
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 54
ПРИЛОЖЕНИЕ 1 56
Виды потребительского кредита 56
ПРИЛОЖЕНИЕ 2 58
Требования Сбербанка к заемщикам, порядок получения и погашения кредита 58
Требования к заемщику 58
Обеспечение 58
Порядок получения 58
Порядок погашения 59
Комиссии 59

Введение

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма, многочисленные работы российских и зарубежных экономистов. Однако эта тема актуальна, поскольку кредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития. В настоящее время речь уже идет не о постоянном увеличении объемов денежных капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций.
В современных условиях кредитные операции совершаются: в банках, магазинах, по телефону и через интернет. Уже давно ушли времена, когда было принято копить деньги для покупки необходимых вещей, так как сегодня любой товар или услугу население может приобрести, воспользовавшись кредитом. Все большее количество россиян берут потребительские кредиты на покупку дорогостоящих товаров для длительного пользования. На рынке потребительского кредитования усиливается банковская конкуренция, появляются различные новые продукты и технологии.
Потребительское кредитование на современном этапе выросло до уровня одного из самых крупных и прибыльных секторов экономики, принося ежегодно десятки миллиардов долларов. Следует подчеркнуть, что потребительское кредитование приобрело широкое распространение в нашей стране и причинами такого распространения следует назвать:
• определенную стабилизацию, как экономического положения, так и
политической жизни, которые вселяют некоторое чувство уверенности;
• отмечающееся увеличение благосостояния населения и возникновение
желания приобретать более дорогие товары, которые не являются предметами первой необходимости (автомобили, новую мебель, бытовую технику и т.д.);
• понимание неэффективности простого накопления денежных средств из
за наличия инфляции и постоянного колебания курсов валют и др.
Основная роль потребительского кредитования в современных условиях состоит в повышении уровня жизни населения, стимулирование эффективности труда и снижение социальной напряженности в обществе.
Потребительский кредит – одна из наиболее удобных форм кредитования граждан, желающих приобрести те или иные товары и услуг, но то же время существует целый ряд довольно значительных сдерживающих факторов, способных существенно снизить рост данного сегмента рынка.

Тема дипломной работы является актуальной и имеет практическое значение, поскольку потребительское кредитование на сегодняшний день является наиболее динамичным видом банковских услуг, предоставляемых коммерческими банками. Этот вид кредитования широко используется населением нашей страны. Потребительское кредитование добилось твердых позиций в банковской сфере и этот вид кредитование население использует все чаще и чаще в своей повседневной жизни. Говоря об актуальности этой темы на сегодняшний можно с уверенностью говорить, что потребительское кредитование на протяжении многих лет останется привлекательным видом кредитования. Это связано с тем, что население заинтересовано покупать товары и услуги, в кредит, сокращая время на удовлетворение своих потребностей. Но помимо положительных сторон потребительского кредитования есть ряд проблем, которые требуют непосредственного рассмотрения в этой дипломной работе в свете изменившейся экономической ситуации в России. Исходя из этого актуальность данной темы на сегодняшний день не вызывает сомнений.
Цель данной работы – изучить рынок потребительского кредитования в России, выявить проблемы, препятствующие дальнейшему развитию системы потребительского кредитования в России с учетом современной экономической ситуации.
Указанная цель обусловила постановку и решение следующих задач:
• раскрыть экономическую сущность потребительского кредита, показать его роль для современной российской экономики;
• рассмотреть правовые основы потребительского кредитования физических лиц;
• изучить условия и порядок предоставления потребительских кредитов в коммерческом банке;
• провести анализ современного состояния рынка потребительского кредитования, выявить основные тенденции и проблемы;
• указать проблемы и перспективы развития рынка потребительского кредитования.
Объектом данного исследования является потребительское кредитование физических лиц коммерческими банками.
Структура дипломной работы обусловлена целями и задачами исследования: она состоит из введения, трех разделов, заключения, библиографического списка и приложений.
Во введении обосновывается выбор темы дипломного исследования, актуальность, теоретическая и практическая значимость работы, цель и задачи исследования.
В первом разделе рассматривается сущность кредита, его законодательная база, принципы кредитования, понятие и виды потребительского кредитования, а также его роль в экономике страны.
Второй раздел посвящен организации процесса потребительского кредитования в банке. В нем определены основные этапы кредитного процесса, рассмотрена методика оценки платежеспособности заемщика и поручителя физического лица, дана характеристика основных положений кредитного договора, особое внимание уделено кредитному мониторингу. Кроме того, в данной главе изложены условия кредитования на примере ПАО «Сбербанк России».
В третьем разделе раскрываются основные тенденции развития рынка потребительского кредитования в Российской Федерации, описываются современные проблемы и перспективы развития рынка потребительского кредитования.
В заключении подводятся итоги исследования и формулируются выводы.
В приложениях представлены статистические и аналитические данные по проблеме исследования.
Информационной базой дипломной работы послужили основные законодательные и нормативные документы, принятые в данной сфере, материалы учебных изданий, практические материалы, опубликованные в периодической печати и размещенные на официальных сайтах в сети Интернет.

- стабильность занятости;
- социально-профессиональная категория;
- наличие договора страхования жизни.
- оценка кредитуемого проекта;
- размер кредита;
- срок кредитования;
III группа – «почти важны»:
- возраст;
- семейное положение;
- пол;
- владение недвижимостью.
Каждая группа показателей оценивается по бальной системе, в соответствии с требованиями банка. Для того чтобы получить итоговую (общую) оценку качества кредита, позволяющую дать рекомендацию о возможном решении вопроса, необходимо присвоить баллы по определенным категориям группы и сложить их.
На втором этапе ответственный сотрудник должен грамотно проставить баллы в зависимости от установленных критериев.
В зависимости от суммы баллов по всем показателям, перечисленным выше, делается заключение о возможности кредитования заемщика, например:
- свыше 101 баллов – возможно кредитование заемщика;
- от 60 до 100 баллов – требуется дополнительное изучение документов заемщика и предоставление дополнительного обеспечения исполнения обязательств заемщика;
- ниже 60 баллов – рекомендуется отказ в предоставлении кредита.
Если до момента выдачи кредита банком будут обнаружены какие-либо обстоятельства, которые препятствуют (могут воспрепятствовать) своевременному возврату кредита и уплате процентов по нему, банк вправе изменить свое решение и отказать в выдаче кредита.
При отказе в предоставлении кредита ответственный сотрудник возвращает заемщику предоставленные им документы, за исключением заявления на получение кредита. На обратной стороне заявления или на отдельном листе составляется перечень возвращенных документов, с отметкой заемщика в их получении.
В случае принятия положительного решения о предоставлении кредита, ответственный сотрудник оформляет кредитный договор и другие документы, необходимые для предоставления кредита совместно с юридическим отделом готовит договоры по обеспечению кредита (поручительство, залога).
2.2. Заключение кредитного договора и выдача кредита
В соответствии с Законом РФ «О банках и банковской деятельности РФ» кредитные сделки банка с клиентами осуществляются на основе заключения между ними кредитных договоров.
Кредитный договор банка с заемщиком – это основной документ, устанавливающий взаимоотношения банка с заемщиком, в котором фиксируются все основные условия предоставления ссуды. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора. Такой договор считается ничтожным7.
Договор подписывается лицами, уполномоченными на заключение подобного рода договоров, что должно быть подтверждено соответствующей доверенностью (несоблюдение письменной формы кредитного договора влечет за собой его недействительность).
Кредитный договор, заключенный между банком (кредитором) и заемщиком, определяет правовые и экономические условия кредитной сделки. Он является юридическим документом, все пункты которого обязательны для выполнения заключившими его сторонами.
Правовой характер кредитного договора обусловлен соответствующими статьями ГК РФ (часть 2). Закон не регламентирует структуру кредитного договора, хотя на практике он имеет установившиеся разделы, которые фиксируют полное наименование участников, их юридические адреса, предмет договора, сумму, срок, порядок погашения, процентную ставку, размер комиссионных, обеспечение и гарантии.
Особое значение придается позициям, дающим право банку в случае задержки платежа, несоблюдения договорных условий реализовать свое право на возвращение кредита и уплаты процента за счет ресурсов и имущества, как самого клиента, так и его гарантов. Специальные разделы посвящены обязанностям клиента и банка.
Может также заключаться дополнительно договор о залоге, если залог присутствует в сделке. В процессе кредитования клиент может представлять в банк гарантии, поручительства третьих лиц.
Сущность правовых отношений, отраженных в кредитном договоре, ГК РФ определяет так: «По кредитному договору банк или иная КО (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных донором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты на нее».
По содержанию и форме каждый кредитный договор базируется на четырех принципах:
прочная основа;
добровольность вступления в сделку;
взаимная заинтересованность сторон;
согласованность условий сделки.
Эти принципы учитывает структура кредитного договора, которая, как правило, включает следующие части:
1. Вводная часть.
2. Общие положения.
3. Предмет и сумма договора.
4. Порядок выдачи и погашения кредита.
5. Плата за кредит.
6. Способы обеспечения возвратности кредита.
7. Права и обязанности сторон.
8. Ответственность сторон. 9.
Дополнительные условия договора:
10. Разрешение споров.
11. Срок действия договора.
12. Юридические адреса, реквизиты и подписи сторон.
Договор считается заключенным, когда сторонами достигнуто согласие по всем его существенным условиям (ГК РФ, ст. 432, п. 1)8.
Первым среди существенных условий ГК РФ называет предмет договора. Именно в этом разделе фиксируется договоренность сторон о сумме кредита, которая определяется финансовыми потребностями и возможностями кредитора и заемщика и чаще всего носит индивидуальный характер.
К существенным условиям относятся и такие условия, как сроки и цели кредита. Сроки получения и возврата кредита по договору исчисляются:
с момента заключения договора;
с момента перечисления средств кредитором или заемщиком;
с момента поступления средств заемщику или кредитору.
В любом случае в кредитном договоре должны быть четко определены даты получения и возврата кредита. Кроме того, в кредитном договоре часто предусматривается целевое использование кредита, так как, выдавая кредит, банк оценивает риск своих вложений в зависимости от характера объекта кредитования.
При определении ставки за кредит коммерческие банки учитывают:
ставку рефинансирования по кредитам, которые ЦБ РФ предоставляет коммерческим банкам;
среднюю процентную ставку по банковским кредитам, т. е. за ресурсы, покупаемые у других коммерческих банков для своих активных операций;
среднюю процентную ставку, уплачиваемую банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида;
структуру кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должны быть кредиты; - спрос и предложение на кредиты со стороны клиентов (чем меньше спрос и больше предложение, тем дешевле кредит);
срок и вид кредита, а точнее, степень риска для банка непогашения кредита в зависимости от обеспечения; - стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем выше должна быть плата за кредит, так как у банка повышается риск потерь ресурсов из-за обесценения денег).
Особенностью использования кредитных договоров в России является их однотипный характер, небольшой перечень условий, недостаточно высокий правовой уровень. Однотипность объясняется преобладанием краткосрочных кредитов на текущие нужды, причем в виде разовых ссуд. Это приводит к использованию ограниченного кредитного инструментария, который и фиксируется в кредитных договорах. Кредитные договора представляют собой 2—3 страницы текста, содержащего перечень наиболее существенных условий в сокращенном виде.
Главный недостаток российской практики использования кредитных договоров — их формализм, что подтверждает значительный объем пролонгированных и просроченных ссуд. Кредитные договора не содержат действенных мер по предотвращению просрочки платежа по основному долгу и процентам за кредит; не позволяют обеспечить возврат выданных ссуд в правовом отношении. В содержании кредитных договоров, заключаемых российскими банками, в большинстве случаев отсутствует механизм контроля банка за заемщиком9.
Основной причиной слабости кредитных договоров является низкий уровень аналитической работы в банке в период рассмотрения кредитной заявки, которая в свою очередь обусловливает недейственность правовой формы кредитного договора: даже при обращении в суд нелегко исполнить договор, так как невозможно разыскать заемщика, отсутствуют реальные источники погашения основного долга и процентов.
2.3. Контроль за выполнением условий кредитного договора и погашением кредита
Контроль за выполнением условий кредитного договора и погашением кредита является основным этапом кредитования. Он заключается в периодическом анализе кредитного досье заемщика, пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуды. Для осуществления контроля банк использует права, оговоренные в кредитном договоре.
Во время срока действия кредитного договора работники банка контролируют своевременность перечисления суммы кредита, своевременность заемщиком уплаты процентов за использование кредита.
В каждом банке существует своя служба безопасности, которая обязана действовать в рамках закона, но в жёстком порядке в отношении неплательщиков кредита. Чаще всего действия службы безопасности доводят до суда; в каждом кредитном договоре прописано условие, что при возникновении споров между сторонами они вправе обратиться в суд. Однако, для банков невыгодны судебные процессы, вед судья чаще всего оказывается на стороне должника. Именно поэтому с момента выдачи кредита, банк должен постоянно наблюдать и управлять им. Таким образом, можно сказать, что сопровождение кредита предусматривает совершение банком следующих действий:
1. Оценка финансового положения должника, его кредитоспособности не только на данный момент, но и на весь период его кредитования;
2. Контроль за сохранностью заложенного имущества, оценка его ликвидности, которые производятся ежеквартально, а в некоторых случаях и ежемесячно;
3. Контрольные действия за своевременным поступлением процентов по займу, также при частичном его погашении, чтобы поступления соответствовали установленному графику платежей;
4. Ежемесячно производить корректировку резерва на вероятные потери по кредитам в зависимости от качества обеспечения и изменений условий кредитного договора;
5. Проведение деловых встреч с клиентом, общение с ним посредством деловой переписки;
6. Осуществление анализа ссудного портфеля ежемесячно.
Если заёмщик не выполняет своих обязательств, которые установлены кредитным договором, то банк попадает под угрозу возникновения просрочек по выданному кредиту. Также бывают случаи, когда банк в результате контрольных действий выявляет наличие недостоверной информации в отчётности клиента, либо запущенный бухгалтерский учёт у должника – юридического лица. При обнаружении подобных фактов, кредитор вправе применить следующие меры воздействия на должника:
предупредить заёмщика о наступлении негативных для него последствий (прекращение дальнейшего кредитования) и дать ему сроки, в течение которых он должен исправить ситуацию;
приостановить выплаты заёмных денежных средств в отношении данного клиента;
если плательщик всё же не осуществляет очередные взносы в счёт погашения кредита и делать этого не собирается, то служба безопасности банка вправе начинать меры взыскания с заложенного имущества;
если нарушения по оплате кредита происходят систематически, то банк имеет право потребовать от должника досрочного возвращения долга, если такая его возможность предусмотрена кредитным договором.
Таким образом, банки всеми доступными средствами пытаются снизить свои риски и обеспечить высокий процент уплаты по выданным займам. Однако, в любом случае, могут возникнуть проблемные должники, судебные процессы, и кредитным организациям придётся потратить немало сил и времени, чтобы восстановить свои потери и предотвратить их появление вновь.
Ответственный сотрудник ежеквартально формирует профессиональное суждение, на основании всех предоставленных ему данных о заемщике.
Погашения кредита осуществляется наличными денежными средствами или с банковского счета клиента10:
- путем перечисления средств со счета заемщика физического лица на основании их письменного разрешения;
- перевода денежных средств физических лиц через органы связи или другие кредитные организации;
- путем взноса наличных денежных средств в кассу банка на основании приходного кассового ордера;
- удержанием из суммы заработной платы заемщика, являющего работником банка – кредитора, по их заявлению или на основании договора.
Возврат денежных средств в иностранной валюте осуществляется только в безналичном порядке.
При отсутствии необходимых валютных средств у заемщика погашение задолженности по кредитному договору может быть осуществлено в российских рублях после предварительной конвертации их в валюту кредита. Конвертация средств осуществляется банком по курсу, установленному на дату погашения задолженности по основному долгу или процентам на основании заявления заемщика. Расходы по конвертации оплачиваются заемщиком.
Погашение кредита производится ежемесячно равными долями, начиная с 1 числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора. Последний платеж производится не позднее даты, установленной договором.
По кредитам на строительство или реконструкцию объектов недвижимости по желанию заемщика ему может быть предоставлена отсрочка в погашении кредита на период его освоения, но не более, чем на 2 года.
Возможно и досрочное погашения, если данное предусмотрено условием кредитного договора.
Датой погашения задолженности по кредиту (уплаты процентов, неустойки) считается дата поступления средств в кассу или на корреспондентский счет банка или дата списания средств со счета клиента по вкладу, если вклад открыт в банке.
Отсчет срока для начисления процентов за пользование кредитом начинается с даты образования задолженности по ссудному счету (включительно) и заканчивается датой погашения задолженности по нему (не включая эту дату). Соответственно, при промежуточных платежах дата уплаты процентов не включается в период, за который эта уплата производится.
Суммы, вносимые заемщиком в счет погашения задолженности по кредитному договору, направляются в следующей очередности:
- на уплату неустойки,
- на уплату просроченных процентов,
- на уплату срочных процентов,
- на уплату просроченной задолженности по ссуде,
- на погашение срочной задолженности по ссуде.
При не поступлении от заемщика платежей до окончания календарного месяца суммы не внесенных в срок платежей в последний день месяца относятся на счета просроченных ссуд и просроченных процентов.
При поступлении от заемщика платежей бухгалтер производит начисление процентов и неустойки в следующем порядке:
- если в течение периода, за который производится начисление процентов, остаток задолженности по ссуде увеличивался, то проценты начисляются в отдельности на остаток задолженности после предыдущего платежа и на суммы по каждой выдаче по ссуде за то число дней, в течение которого числилась задолженность по каждой сумме.
- если в течение периода, за который производится начисление процентов, образовалась просроченная задолженность, то проценты начисляются в отдельности на каждый остаток долга, как срочный, так и просроченный, за то число дней, в течение которого остаток долга оставался без изменений.
При завершении погашения кредита, после поступления последнего платежа, бухгалтер делает в карточке лицевого счета под последней заполненной строкой надпись "Кредит погашен" и заверяет ее подписью. Не реже одного раза в месяц бухгалтер направляет в кредитующее подразделение служебную записку о погашенных кредитах (список) с указанием лицевых счетов и заемщиков.
При наличии у заемщика просроченной задолженности Банк вправе:
- прекратить выдачу новых ссуд заемщику и приступить к взысканию задолженности по кредиту путем выставления претензии заемщику на сумму основного долга, процентов за пользование кредитом и неустойки в течение 5 календарных дней с момента образования просроченной задолженности. Если в течение 5 календарных дней с момента предъявления претензии заемщик не предпримет мер к погашению, Банк обращается в суд общей юрисдикции, если иное не предусмотрено кредитным договором;
- обеспечить реализацию принятого залога, выручку от реализации использовать на погашение задолженности по, обеспеченным залогом в порядке, установленном договором залога и законодательством РФ;
- предъявить к взысканию остаток задолженности по кредиту поручителю (гаранту), предоставившему поручительство (гарантию) погашения кредита и процентов по нему в порядке, установленном договором поручительства (гарантией) и действующим законодательством РФ.
Банк вправе досрочно предъявить ко взысканию кредит при ухудшении финансового положения заемщика и других условий, оговоренных кредитным договором.
Банк может предоставить отсрочку погашения кредита, путем пролонгации срока возврата кредита по кредитному договору.
Для рассмотрения вопроса об отсрочке погашения заемщик должен предоставить банку, как правило, за 15 дней до срока погашения кредита мотивированное заявление.
Решение об отсрочке погашения кредита принимается Кредитным комитетом Банка в порядке, определенном для выдачи кредита, и оформляется дополнительным соглашением о пролонгации к кредитному договору с соответствующей пролонгацией гарантий.
Задолженность по предоставленным денежным средствам безнадежная или признанная нереальной для взыскания в установленном Банком России порядке списывается с баланса банка-кредитора за счет созданного резерва на возможные потери по ссудам, а при его недостатке – относится на убытки отчетного года.
Так же в рамках данного раздела стоит принять во внимание, вступивший в силу в России с 1 октября 2015 года закон «О банкротстве физических лиц». Теперь граждане нашей страны, не имеющие возможности расплатиться с банками по кредитам, смогут объявить себя банкротом, сняв тем самым с себя бремя должника.
Согласно закону о банкротстве физических лиц, с 1 октября 2015 года любой должник, независимо от суммы долга, сможет подать заявление в суд о признании его банкротом. Для получения такого статуса гражданину придется доказать суду, что он неплатежеспособен перед кредитором.
Подать на банкротство помимо самих граждан могут и их кредиторы, например, банки или налоговые службы. Основным условием для этого является задолженность перед кредитором в размере не менее 500 тыс. рублей, а просрочка по ней - более трех месяцев.
Перед тем, как признать человека банкротом, ему могут предложить реструктуризировать задолженность. Кроме того, должник и кредитор смогут заключить мировое соглашение. В случае, если человека признали банкротом, суд назначает ему финансового управляющего, который получает все права на распоряжение имуществом должника.
Должник будет расплачиваться с кредиторами за счет вырученных средств от продажи имущества. При этом он освобождается от уплаты различных пеней и штрафов, начисленных ему кредитором за время просрочки долга.
Вместе с тем, по новому закону о банкротстве физических лиц, с 1 октября 2015 года в имущество, подлежащее распродаже банкрота, не могут попасть единственное жилье (если оно не является предметом ипотеки), предметы домашнего обихода (кроме драгоценностей и предметов роскоши), имущество, необходимое для профессиональной деятельности и ряд других предметов.
Согласно подсчетам специалистов Объединенного кредитного бюро, под действие закона о банкротстве физических лиц на сегодняшний день подпадают порядка 580 тыс. россиян, это около 1,5% от общего числа заемщиков с открытыми счетами. Еще около 6,5 млн российских заемщиков, которые в настоящий момент не платят по своим кредитам более 90 дней, смогут воспользоваться этим правом для облегчения своего финансового положения.
2.4. Выбор формы обеспечения возвратности кредита
Управление кредитным риском — ключевой фактор, определяющий эффективность деятельности банка. Особенно важно иметь эффективную систему управления кредитным риском в условиях финансового кризиса, жесткой конкуренции среди множества кредитных учреждений и банковских продуктов, а также нестабильности и несовершенства банковского законодательства.