Развитие кредитования физических лиц коммерческими банками (на материалах ПАО Восточный Экспресс банк)

Диплом на тему кредитования физических лиц на примере коммерческого банка ...

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 2
1 Теоретические аспекты кредитования физических лиц 5
1.1 Понятие и критерии кредитоспособности заемщика. Виды и формы кредитования физических лиц в России 5
1.2 Методы оценки кредитоспособности заемщика в России и за рубежом 10
1.3 Риски кредитования физических лиц и способы их снижения 20
2 Анализ организационной работы по кредитоспособности физического лица в ПАО «Восточный Экспресс Банк» 26
2.1 Общая организационно-экономическая характеристика деятельности банка ПАО «Восточный Экспресс Банк» 26
2.2 Механизм кредитования физических лиц банком ПАО Восточный Экспресс Банк 35
2.3 Методики оценки кредитоспособности физических лиц в банке ПАО Восточный Экспресс Банк 42
3 Совершенствование методики оценки кредитоспособности физических лиц в банке ПАО Восточный Экспресс Банк 52
3.1 Подходы к совершенствованию методики оценки кредитоспособности физических лиц в банке ПАО Восточный Экспресс Банк 52
3.2 Эффективность предложений по совершенствованию методики оценки кредитоспособности физических лиц в банке ПАО Восточный Экспресс Банк 59
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 68
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 71
ПРИЛОЖЕНИЯ

Объектом исследования в данной работе выступает кредитоспособность заемщика.
Предметом исследования являются методы оценки кредитоспособности физических лиц, применяемые коммерческим банком.
Цель выпускной квалификационной работы заключается в исследовании существующих методик оценки кредитоспособности физических лиц, со стороны коммерческих банков и подходов к их совершенствованию.
Для достижения поставленной цели определен ряд задач:
1. Рассмотреть теоретические аспекты оценки кредитоспособности физических лиц, путем исследования понятие и критериев кредитоспособности заемщика;
2. Ознакомиться с отечественными и зарубежными методиками оценки кредитоспособности физических лиц;
3. Определить основные риски кредитования физических лиц и пути их снижения;
4. Проанализировать организацию рабо ты ПАО «Восточный Экспресс Банк» по оценке кредитоспособности физических лиц;
5. Определить направления совершенствования методики оценки кредитоспособности физических лиц в ПАО «Восточный Экспресс Банк».

руб.), в 2014 году их значение увеличилось до 9 % и составило в абсолютном выражении 1290,8 млрд. руб., а в 2015 году показатель снова снизился и достиг 7% структуры (1327,0 млрд. руб.). Снижение данного показателя негативно влияет на финансовую деятельность банка, а точнее на такой показатель, как ликвидность. В целом же можно сказать, что структура активов остается стабильной.Далее рассмотрим структуру обязательств банка (рисунок 2.3).Рисунок 2.3 – Обязательства ПАО Восточный Экспресс БанкПри анализе обязательств банка обнаружилось, что наибольший удельный вес в их структуре занимают средства клиентов – физических лиц, а наименьший удельный вес средства банков. Из этого можно сделать вывод, что банк активно привлекает средства населения и не кредитных организаций. Необходимо отметить,что со временем данные показатели изменяют своё значение в общей структуре обязательств. Величина средств клиентов – физических лиц продолжает расти (с 5726,3 млрд. руб. в 2013 г. до 8435,8 млрд. руб. в 2014 г.).Средства корпоративных клиентов увеличились с 2013 г. по 2015 г. на 1422,6 млрд. руб., такие изменения произошли в связи с активным продвижением Восточного Банка в такую сферу рынка как обслуживание корпоративных клиентов. Как отмечалось выше, банк определяет данное направление работы как наиболее приоритетное [39].Также следует отметить, что показатель, отражающий средства других банков, имеет некоторое увеличение, а именно в 2015 г. он составил 2111,3 млрд. руб., что является существенным показателем по сравнению с 2013 г. – 532, 4 млрд. руб. Это свидетельствует о том, что банк стал активнее применять межбанковские операции. Данные о финансовых показателях деятельности банка представлены на основании формы отчетности – Бухгалтерский баланс (Приложение 1, 2, 3).ПАО Восточный Экспресс Банк имеет одни из самых высоких рейтингов среди российских частных банков. Банку присвоен кредитный рейтинг ведущих международных рейтинговых агентств: Moody's, Fitch (таблица 2.3).Таблица 2.3 – Рейтинг ПАО Восточный Экспресс Банк по итогам 2015 г.Рейтинговое агентство Долгосрочный рейтингПрогноз 123Moody’sBaa1НегативныйFitch RatingsBBBНегативныйТаким образом, являясь универсальным, ПАО Восточный Экспресс Банк осуществляет все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами. Кроме того, банк характеризуется стабильным финансовым состоянием. На основании представленной характеристики и изложенного анализа показателей деятельности ПАО Восточный Экспресс Банк, можно сделать вывод, что банк является высоко ликвидным, что заключается в возможности и способности банка выполнять свои обязательства перед клиентами и различными контрагентами.2.2 Механизм кредитования физических лиц банком ПАО Восточный Экспресс БанкПАО Восточный Экспресс Банк предоставляет кредиты физическим лицам в соответствии с кредитной политикой утвержденной правлением банка на условиях возвратности, платности, срочности, обеспеченности и целевого использования. Кредиты предоставляются платежеспособным заемщикам при наличии реальных источников их погашения, надежного и ликвидного обеспечения в формах, предусмотренных действующим законодательством и инструкциями банка.Выдача кредитов является функцией кредитного отдела банка. Кредитный отдел ведет непосредственную работу с клиентами по вопросам кредитования, внутри отдела выделяются специальные группы по обслуживанию разных типов клиентов. Работники отдела: рассматривают возможность выдачи ссуды, производят оценку риска запрашиваемой ссуды, выбирают конкретный вид кредита.Организация кредитного процесса в ПАО Восточный Экспресс Банк включает несколько этапов: - формирование кредитной политики;- осуществление кредитного обслуживания клиентов;- определение рейтинга выданных ссуд и анализ кредитного портфеля;- организацию контроля за условиями кредитной сделки; - определение процедуры принятия решения по ссуде, разработка правил оформления кредитной сделки, грамотное юридическое сопровождение выдаваемой ссуды.Причем необходимо отметить, что содержание каждого этапа и особенности его осуществления регулируются банком самостоятельно. В Восточном Банке приняты «Правила кредитования физических лиц ПАО Восточный Экспресс Банк и его филиалами» от 30.05.2003 г. № 229-3-р, которые являются основным внутренним нормативным документом ПАО Восточный Экспресс Банк по кредитованию физических лиц. Данные Правила определяют общий порядок кредитования физических лиц, в том числе отдельно по видам кредитов [39].Рассматривая механизм кредитования физических лиц, стоит отметить, что ПАО Восточный Экспресс Банк предлагает данной категории клиентов достаточный спектр кредитных продуктов.Во – первых, ПАО Восточный Экспресс Банк предлагает физическим лицам несколько видов кредитов, относящихся к разным категориям (рисунок 2.4) [38].2701290560070037395158267705320665826770201549082677000472440826770472439826770-1847851179195Кредит по одному документу00Кредит по одному документу14725651179195Кредит по двум документам00Кредит по двум документам30441901179195Кредит на карту «Равный платеж»00Кредит на карту «Равный платеж»46920151188720Кредит до 15000000 рублей под залог недвижимости00Кредит до 15000000 рублей под залог недвижимости1605915112395Кредиты физическим лицам0Кредиты физическим лицамРисунок 2.4 – Виды кредитов ПАО Восточный Экспресс Банк физическим лицамДля получения одного из представленных видов кредита клиент должен пройти определенные этапы кредитования:1) Процедура кредитования начинается с момента обращения заемщика в банк. Предварительно клиент может самостоятельно определить вид и сумму кредита, а также обратиться за консультацией к сотруднику любого отделения Банка, которое обслуживает физических лиц и выдает кредиты.При обращении в банк клиенту необходимо собрать требуемые банком документы согласно списку документов, заполнить анкету заемщика и предоставить эти документы в банк. Следует отметить, что перечень требуемых документов для каждого вида кредита индивидуален (Приложение 4).3) В результате обращения клиента в банк для оформления кредитного договора, сотрудник структурного подразделения проводит удостоверение в личности участника сделки по предъявлению паспорта. Проверяет документ на предмет выявления признаков фальсификации с использованием специального банковского устройства типа «Ультрамаг». Если признаки фальсификации не выявлены, работник формирует распоряжение на открытие ссудного счета:- автоматически (по централизованной технологии сопровождения);- готовит направление в подразделение банка, осуществляющее функции по сопровождению и учету кредитных операций, распоряжения о резервировании номера ссудного счета (по децентрализованной технологии)После этого этапа номер ссудного счета зарезервирован;) Кредитный менеджер предоставляет заемщику документ, содержащий информацию об условиях предоставления, использования и возврата кредита. Заемщик расписывается о получении документа на экземпляре банка;5) Следующий этап кредитования характеризуется активной аналитической деятельностью кредитного подразделения банка, в процессе чего происходит оценка кредитоспособности заемщика и вынесение решения о возможности его кредитования. В случае положительного решения, банк дает письменное подтверждение своей готовности выдать кредит с указанием точной его суммы;6) Нужно иметь в виду, что дальнейший этап кредитования может отличаться в зависимости от вида кредита. Так в случае автокредитования следует этап согласования с дилером. Дилер согласится продавать машину с привлечением кредита только после письменного подтверждения банком положительного решения по заявке. В случае получения ипотечного кредита, заемщик приступает к выбору объекта недвижимости и предоставляет в банк пакет документов по этому объекту и др.;7) Кредитный работник оформляет кредитный договор в соответствии с действующими типовыми формами кредитных договоров. Сотрудник формирует, регистрирует и печатает кредитный договор, со стороны заемщика происходит его подписание. Сотрудник банка визирует кредитный договор и передает его на подпись уполномоченному сотруднику. После подписания договор может считаться заключенным;8) Контроль за своевременным обращением поручителя в банк с целью оформления обеспечения по кредитному договору. Данный этап выполняется только в случае, если условия кредитования предусматривают формы обеспечения кредита;9) Оформление графика платежей - работник кредитующего подразделения готовит график платежей на основе кредитного договора и договоров обеспечения (при его наличии) оформленные надлежащим образом;10) Оформление документов, являющихся условием для предоставления кредита;11) Оформление распорядительной надписи о зачислении кредитных средств;12) Зачисление кредита - после оформления распорядительной надписи происходит зачисление кредита, сотрудником кредитующего подразделения;13) Передача «Заявления Заемщика на зачисление кредита» для проведения операции. Кредитный инспектор передает заявление операционному работнику для проведения операции;14) Формирование кредитного досье предоставленного кредита - сотрудник формирует кредитное досье, затем передает (в том числе досылает документы после выдачи кредита) в подразделение, ответственное за хранение досье [38].За пользование кредитом заемщик уплачивает банку проценты. Уплата процентов производится ежемесячно, одновременно с погашением кредита, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора (если договор заключается в конце месяца, допускается устанавливать в договоре начало погашения кредита и уплаты процентов на месяц позже). Величина процентной ставки устанавливается Комитетом ПАО Восточный Экспресс Банк по процентным ставкам и лимитам.Своим клиентам банк предлагает различные способы погашения кредита:1) Безналично, воспользовавшись удаленными каналами обслуживания:- с помощью онлайн кабинета;- с помощью Мобильного банка;- помощью устройств самообслуживания (банкоматов и информационно-платежных терминалов (ИПТ) при наличии подписанного договора о комплексном банковском обслуживании (ДБО));2) Путем безналичного перевода из другого банка денежных средств на счет для погашение кредита, взятого в ПАО Восточный Экспресс Банк;3) Путем внесения наличных средств:- через удаленные каналы с помощью банкоматов и информационно-платежных терминалов (ИПТ) с депозитным модулем (купюро-приемником);- в дополнительном офисе - через операционно-кассового сотрудника [38].Таким образом, кредитование физических лиц осуществляется центральным аппаратом, филиалами (территориальными банками, отделениями) и дополнительными офисами ПАО Восточный Экспресс Банк в валюте Российской Федерации.ПАО Восточный Экспресс Банк осуществляет выдачу кредитов населению в пределах, имеющихся у него кредитных ресурсов. На основе качественной характеристики кредитного портфеля можно дать оценку соблюдения принципов кредитования и степени риска кредитных операций, перспектив ликвидности данного банка. В любом банке состояние кредитного портфеля должно находиться под постоянным наблюдением.ПАО Восточный Экспресс Банк является крупнейшим кредитором различных категорий клиентов, в том числе физических лиц, среди российских коммерческих банков (таблица 2.5) [39].Таблица 2.5 – Кредитный портфель ПАО Восточный Экспресс БанкПоказатель01.01.201301.01.201401.01.2015Изменение, млрд. руб.млрд. руб.уд. Вес, %млрд. руб.уд. Вес, %млрд. руб.уд. Вес, %2014/20132015/2014123456789Кредитный портфель, млрд. руб.:8382,1100,0011064,3100,0013544,0100,00+2682,2+2479,7- кредиты юридическим лицам, 6576,678,468227,874,369796,072,33+1651,2+1568,2в т.ч. просроченные ссуды399,9494,77358,13,24401,92,97-41,849+43,8- кредиты физическим лицам1805,521,542836,525,643748,027,67+1031+911,5в т.ч. просроченные ссуды84,5841,01151,11,37224,81,66+66,516+73,7Данные таблицы показывают, что объем кредитного портфеля ПАО Восточный Экспресс Банк достаточно высок и на протяжении анализируемого периода имеет положительную динамику. Наибольший удельный вес в структуре портфеля занимают кредиты юридическим лицам – более 70%, сумма которых продолжает расти - в 2012 г. 6576, 6 млрд. руб., в 2014г. 9796, 0 млрд. руб., т.е за три года увеличение составило 3219,4 млрд. руб. В последние два года отмечено уменьшение удельного веса кредитов юридическим лицам, в связи с увеличением кредитования физических лиц. Так с 2013 г. по 2015 г. удельный вес кредитов физическим лицам вырос с 21,54 % до 27,67 %. Этот показатель имеет положительную динамику – в 2013 г. составил 1805,5 млрд. руб., а к 2015г. увеличился до 3748,0 млрд. руб.Рассматривая структуру портфеля банка важно отметить наличие просроченной задолженности по выданным ссудам. В отношении юридических лиц объем просроченных ссуд больше, чем в части физических лиц. В отношении первой категории отмечено колебание этого показателя - в 2013 г. 399,949 млрд. руб., за 2014 г. произошло уменьшение суммы на 41,849 млрд. руб. до 358,1 млрд. руб., а в 2015 г. увеличение на 43,8 млрд. руб. и показатель составил 401,9 млрд. руб.При этом, происходит снижение удельного веса просроченных ссуд юридических лиц в кредитном портфеле банка, в связи с увеличением веса просроченных ссуд физических лиц. Этот показатель носит только положительную динамику, т.е на протяжении трех лет сумма невозврата кредитов от физических лиц выросла – в 2013 г. 84, 584 млрд. руб., в 2014 г. произошло увеличение на 66, 516 млрд. руб. до 151,1 млрд. руб., а в 2015 г. увеличение еще на 73, 7 млрд. руб. до 224,8 млрд. руб.В таблице 2.6 представлены данные о кредитах, выданных физическим лицам ПАО Восточный Экспресс Банк в 2013 - 2015 гг. Таблица 2.6 - Кредиты, выданные физическим лицам ПАО Восточный Экспресс БанкПоказатель01.01.201301.01.201401.01.2015млрд. руб.уд. вес, %млрд. руб.уд. вес, %млрд. руб.уд. вес, %1234567Кредиты по одному документу84,25123,44,68157,24,62Кредиты по двум документам 777,4431143,443,331569,046,16Прочие кредиты944,0521371,551,981672,849,21Итого 1805,61002638,31003399,0100Как видно из таблицы 2.6 за рассматриваемый период наблюдается увеличение объемов выданных кредитов физическим лицам. Общий объем выданных банком кредитов в 2013 - 2015 гг. увеличился с 1805,6 до 3399,0 млрд. руб. Наибольший удельный вес занимают потребительские кредиты с небольшим отрывом от жилищных кредитов [39].Таким образом, можно сделать вывод, что одним из основных направлений деятельности ПАО Восточный Экспресс Банк в сфере предоставления розничных услуг является кредитование населения. Банк направлен на увеличение кредитного портфеля и повышение эффективности реализации действующих кредитных продуктов. В связи с этим большое внимание уделялось проведению мероприятий по сокращению просроченной задолженности как по текущему портфелю, сформированному ранее, так и принято ряд мер на снижение уровня риска новых выдач. Банк соблюдает определенные механизмы кредитования, оценивая потенциальных заемщиков, в целях минимизации рисков. 2.3 Методики оценки кредитоспособности физических лиц в банке ПАО Восточный Экспресс БанкВажнейшим этапом кредитования населения выступает оценка кредитоспособности, от которой во многом зависит возвратность кредитных сумм в полном объеме и в срок и, соответственно, дальнейшие объемы кредитных операций, осуществляемых банком. Огромное значение в деятельности любого банка отводится разработке методологической базы оценки кредитоспособности, тестированию квалификации кредитных работников, а также совершенствованию системы контроля и оценки кредитных рисков.ПАО Восточный Экспресс Банк применяются методики оценки кредитоспособности физических лиц на основе Приложения к Регламенту предоставления кредитов физическим лицам ПАО Восточный Экспресс Банк:- изучение кредитной истории;- оценка финансовых показателей платежеспособности; - скоринговая модель.Основой для использования перечисленных моделей оценки частного клиента является определение правового соответствия возможности получения кредита. В данном случае кредитный специалист банка берет информацию для проверки правовой кредитоспособности заемщика из следующих документов – паспорт, заявление-анкета и др. Также по данным документам определяют возраст, семейное положение, наличие детей, время проживания по последнему адресу, место работы, стаж работы на предприятии, деловые отношения с банком и т.д. Метод оценки финансовых показателей платежеспособности включает оценку материальной кредитоспособности, представляющей собой способность заемщика, учитывая его фактическое экономическое состояние, выполнять обязательства по уплате процентов и погашении основной суммы долга. В ходе анализа проводится детальная проверка доходного состояния клиента [38].Кредитный отдел банка анализирует способность клиента получать доход, достаточный для своевременного погашения ссуды, наличие у заемщика имущества, которое в случае необходимости может служить обеспечением по кредиту. Важное место при этом занимает продолжительность трудовых взаимоотношений клиента с последним работодателем, стабильность и величина получаемого дохода, уровень расходов. Доходы определяются по трем направлениям: - доходы от заработной платы;- доходы от сбережений и ценных бумаг;- прочие доходы. К основным статьям расходов заемщика относятся: - выплата НДФЛ и иных налогов;- алименты;- коммунальные платежи;- выплачиваемая задолженность по другим кредитам;- выплаты по страхованию жизни и имущества.Согласно методике оценки по финансовым показателям платежеспособности, заемщик оценивается с позиций материального обеспечения, на основании документов, подтверждающих величину доходов физического лица и размеры удержаний производимых из этих доходов.При оценке кредитоспособности заемщика используется следующая формула платежеспособности (2.1):P=D*K*t, (2.1)где, D – среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев, за исключением всех обязательных платежей (для пенсионеров – размер получаемой им пенсии); К – коэффициент, определяемый в зависимости от среднемесячного дохода: если сумма дохода до 45 000 руб. включительно – 0,7; если сумма дохода свыше 45 000 руб. – 0,8; t – срок кредитования, в месяцах.Важно отметить, что при определении дохода заемщика учитывается не только доход по основному месту работы (подтверждается справкой о доходах 2-НДФЛ за последние 6 месяцев), но и другие доходы, подтверждённые финансовыми документами. Если в течение периода кредитования заемщик вступает в пенсионный возраст, то определение платежеспособности происходит по скорректированной формуле (2.2):P=D1*K1*t1+D2*K2*t2, (2.2)где, D1 – среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев, за исключением всех обязательных платежей; К1, К2 – коэффициенты, определяемые в зависимости от среднемесячного дохода; t1 – срок кредитования, приходящийся на трудоспособный возраст заемщика; D2 – среднемесячный доход пенсионера (базовая часть пенсии с учетом индексации); t2 – срок кредитования, приходящийся на пенсионный возраст заемщика.Кроме того, при оценке самого заемщика банк оценивает стоимость поручительств. Платежеспособность поручителей должна быть больше, чем платежеспособность заемщика.Оценка платежеспособности заемщика позволяет определить максимальную величину кредита, которая может быть предоставлена заемщику. Этот показатель определяется по следующей формуле (2.3):SP= P(1+t+1*i2*12*100) , (2.3)где, i – процентная ставка по кредиту (в %); t – срок выплаты кредита.Следующий метод оценки – скоринговая модель основывается на балльных оценках работниками различных служб заемщика, что обуславливает субъективный подход в процессе принятия решения о предоставлении кредита.