«Депозитные операции коммерческого банка на примере ВТБ24»

Диплом был защищен в январе 2016г.
Данные указанные в дипломе 2013-2015 год.
Антиплагиат 72,35%.
В дипломе приведено множество таблиц, АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА ВТБ. Работа сделана по ГОСТу.
Данная дипломная работа защищена на 5! ...

СОДЕРЖАНИЕ
Введение 3
1 Теоретические основы формирования депозитных ресурсов 6
1.1 Понятие депозитных ресурсов 6
1.2 Основные методы привлечения депозитов 9
1.3 Оценка качества депозитных средств, привлеченных банком 13
2 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА ВТБ 24 18
2.1 Экономическая характеристика банка 18
2.2 Анализ ресурсной базы 34
2.3 Оценка депозитов, имеющихся в распоряжении банка 39
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СТРУКТУРЫ ПРИВЛЕЧЕННЫХ ДЕПОЗИТОВ БАНКА ПАО ВТБ24 45
3.1 Недостатки, допущенные в деятельности банка при привлечении и размещении депозитных ресурсов 45
3.2 Совершенствование депозитных операций коммерческого банка в современных условиях .58
3.3 Расчет эффективности предложенных мероприятий 70
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 76
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 79
ПРИЛОЖЕНИЯ

Актуальность выбранной темы исследования определена тем, что в современной экономике России прослеживается проблема предоставления средств во вклады (в последнее полугодие у кредитных организаций возникли серьезные трудности предоставления депозитных средств юридическим лицам и у гражданам), что в целом связано с прибыльностью организаций, а так же со снижением доходности организаций, и снижением дохода населения и потерей рабочих мест отдельными гражданами. Значимость выбранной темы исследования может быть определена тем, что современные процессы экономического реформирования ставят множество проблем, с которыми отечественная экономика прежде не сталкивалась. К их числу следует отнести банковский сектор. Банковский сектор способен значительно повысить эффективность экономического развития России, мобилизуя финансовые средства и ресурсы в необходимом векторе, содействуя развитию стратегически отраслей.

ч. при пополнениях до 21:00 (Мск).Проведение операций осуществляется в рамках генерального соглашения об общих условиях совершения операций на межбанковском рынке.Итого, ПАО ВТБ24 привлечено средств в сумме 1042684433 тыс. руб. На деятельность российских банков оказал влияние финансово-экономический кризис. Финансовый кризис – это начальная фаза кризиса, при которой в первую очередь страдает финансовая система страны. Обычно финансовый кризис неизбежно перерастает в экономический кризис [37, c.57].Экономический кризис может быть определен как нарушение равновесия между спросом и предложением на товары и услуги. Порождает депрессивный процесс в экономической конъюнктуре. В широком значении - всеобщее либо свойственное отдельной отрасли или региону состояние угнетенной конъюнктуры. Вообще, можно сказать, что наиболее яркой фазой цикла является кризис [37, c.61].Однозначно назвать основную причину финансово-экономического кризиса не представляется возможным; в этой связи следует говорить скорее о сложном комплексе взаимосвязанных причин, которые в той или иной мере способствуют появлению финансово-экономического явления, называемого кризисом.Можно отметить, что банковский кризис – это периодически повторяющиеся нарушения сбалансированности денежно-кредитной системы, выражается в массовом изъятии вкладов, резком сокращении коммерческого и банковского кредита, росте финансовых банкротств, погоне за наличными деньгами и золотом, значительном повышении нормы процента.Банковский кризис обладает следующими признаками:нарушения денежной системы;нестабильность кредитной системы;массовые банкротства кредитных организаций;несостоятельность банковской системы и проч.В условиях кризиса в России процесс развития кредитования резко сократился, ставки возросли почти вдвое, что негативно сказалось как на росте инфляции, так и на уровне развития экономики страны в целом.До кризиса банки проводили консервативную процентную политику и ставки по годовым вкладам не превышали 6-12% годовых, поскольку им было выгоднее занимать средства за рубежом под 5-6% годовых и выдавать их в России в виде кредитов под 12-30%. Из-за кризиса для большинства российских банков доступ к дешевым ресурсам оказался закрыт, и банкам пришлось переориентироваться на привлечение депозитов граждан. За последнее время банки довели ставки по годовым розничным рублевым вкладам в среднем до 11-15% годовых. При этом ставки по вкладам отдельных банков превышали 19-20% годовых. Ставки по депозитам до 2008 года составляли 5,5-14,5%.Важно, таким образом, отметить, что в настоящее время (конец 2015 – начало 2015 года) ситуация в банковском секторе снова переживает кризис. Можно сказать, что в современной банковской системе можно выделить две наиболее существенные проблемы:сохранение своих позиций в условиях финансово-экономического кризиса;обеспечение конкурентоспособности российских банков.В рамках разрастания кризиса 2015 года важно обеспечить государственную поддержку отечественных коммерческих банков. Для целей поддержания стабильности банков важна роль ориентации на базельские соглашения для целей снижения кризисного влияния. Сравнительная таблица депозитных программ банков России с наиболее выгодными процентными ставками на 2015 г. представлена в Приложении В.Таблица 2.8 Структура депозитного портфеля банка на 01.10.2015г.ПоказательСумма, тыс. руб.ДоляСредства на р/с клиентов237302391,47%Депозиты фин. Организациям:Субъектов РФ542000003,36%Депозиты коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности10053830,06%Депозиты некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности50379200,31%Депозиты финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности1885990,01%Депозиты коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности3600380,02%Депозиты некоммерческих организаций, находящихся в государственной собственности5233400,03%Депозиты негосударственных финансовых организаций461622082,86%Депозиты коммерческих негосударственных организаций644228513,99%Депозиты негосударственных некоммерческих организаций108966740,7%Депозиты юридических лиц – нерезидентов15543340,1%Вклады граждан137069480484,97%Вклады физических лиц – нерезидентов266092991,66%Привлеченные средства180%Привлеченные средства негосударственных коммерческих организаций76708080,48%Привлеченные средства негосударственных некоммерческих организаций370%Источник: [45]Преобладающая доля в структуре депозитов приходится на вклады граждан (84,97%). Стратегия ПАО ВТБ24 ориентирована на формирование результативной кредитной политики для целей повышения доходной составляющей. ПАО ВТБ24 ориентирован на стратегию фокусирования. В организации депозитов клиентам ПАО ВТБ24 ориентируется на внутренние документы. Основным внутренним документом ПАО ВТБ24 является документ «Кредитная политика банка», которая устанавливает основную стратегию банка в области кредитования, согласно принятым внутренним положениям банка.ПАО ВТБ24 предлагает банковские продукты для физических лиц и предприятий – это две основные категории клиентов. Будут рассмотрены виды вкладов, представленные Банком на данный момент и входящие в состав базовых продуктов.В рамках влияния на деятельность ПАО ВТБ24 кризиса важна ориентация на базельские соглашения. Интересно отметить, что Банк России выразил готовность присоединиться к выработанным Комитетом основополагающим принципам эффективного банковского надзора в 1997 г. В Базеле II образца 2004 г. главным образом рассматривался инвестиционный портфель, поэтому в 2005 г. Комитет совместно с Международной организацией комиссий по ценным бумагам (IOSCO) рассмотрел риски, возникающие в торговых банковских портфелях. Для упрощения восприятия всех упомянутых выше документов, а также для интеграции Базеля I и Базеля II в 2006 г. была выпущена обновленная полная версия Базеля II. Обновленная версия, кроме вводных положений, состояла из трех частей:Компонент 1: определяются требования к достаточности капитала и возможные подходы к управлению рисками, при этом в расчет достаточности капитала включена оценка величины операционного риска и принципов ее исчисления;Компонент 2: описываются особенности организации банковского надзора за достаточностью капитала;Компонент 3: устанавливаются основные направления рыночной дисциплины, определяются пути реализации принципа транспарентности и раскрытия информации о принимаемых банками рисках, об управлении ими и о достаточности капитала.Необходимость срочного поиска новых дополнительных регуляторных механизмов стала очевидной в самый разгар внедрения Базеля II вследствие ипотечного кризиса, начавшегося в 2007 г. и выявившего массовый крах риск-менеджмента финансовых институтов и органов надзора. Эти события, несомненно, оказали влияние на восприятие Базеля II, находившегося в процессе реализации. Даже в самый пик кризиса продолжались дебаты о том, смягчает или усиливает полное внедрение Базеля II банковские проблемы, которые переросли в кризис ликвидности.В июле 2009 г. Комитет выпускает пакет документов «Базель 2.5», направленный на усиление основы капитала, в котором особое внимание уделяется секьюритизации и подверженности рискам производных финансовых инструментов. В этом пакете также раскрываются ключевые аспекты риск-менеджмента в контексте второй и третьей частей Базеля II. А уже осенью 2009 г. от исправления Базеля II Комитет перешел к компиляции новых правил: им были выпущены два консультативных документа, получивших название Базеля III. Предложения Базеля III были одобрены на саммите G20 в Сеуле в ноябре 2010 г. Участники саммита также одобрили длительные переходные периоды для полного внедрения предложений Базеля III по капиталу и ликвидности.Итак, политика коммерческого банка распадается на следующие основные направления:кредитная политика банка;депозитная политика банка;прочие направления политики коммерческого банка (инвестиционная политика и т.д.).2.2 Анализ ресурсной базыКачество ресурсной базы определяет структуру активов и влияет на объём полученной прибыли. Основными приоритетами депозитной политики являются:привлечение во вклады средств частных лиц;привлечение во вклады средств малого и среднего бизнеса;привлечение во вклады средств корпоративных клиентов;привлечение во вклады средств других кредитных организаций.Основные депозитные продукты банка:1. Комфортный:Условия вклада:доступ к средствам в любой момент: снятие от 15 000 рублей / 500 $ / 500 €;дополнительные взносы - от 30 000 рублей / 1000 $ / 1000 € ;выбор срока вклада с точностью до дня;ежемесячное начисление процентов с капитализацией или выплатой на счет;автоматическое продление вклада (не более 2-х раз);льготные условия досрочного расторжения (при досрочном закрытии вклада проценты выплачиваются по ставке до востребования);возможно открытие вклада в пользу третьего лица.2. Накопительный:Условия вклада:дополнительные взносы - от 30 000 рублей / 1000 $ / 1000 € ;рост процентной ставки по мере пополнения вклада;выбор срока вклада от 3 месяцев до 5 лет с точностью до дня;ежемесячное начисление процентов с капитализацией или выплатой на счет;автоматическое продление вклада (не более 2 раз);льготные условия досрочного расторжения (при досрочном закрытии вклада проценты выплачиваются по ставке до востребования);расходные операции не предусмотрены;возможно открытие вклада в пользу третьего лица.3. Выгодный:Условия вклада:выбор срока вклада от 3 месяцев до 5 лет с точностью до дня;ежемесячное начисление процентов с капитализацией или выплатой на счет;автоматическое продление вклада (не более 2 раз);льготные условия досрочного расторжения (при закрытии вклада после 181 дня проценты выплачиваются в размере 0,60 процентной ставки, установленной при открытии / пролонгации);расходные операции не предусмотрены;возможно открытие вклада в пользу третьего лица.Проанализируем депозитный портфель ПАО ВТБ24 за исследуемый период. Для начала проведем анализ динамики и структуры депозитов по категориям вкладчиков. Таблица 2.9 Анализ динамики депозитного портфеля ПАО ВТБ24 по категориям вкладчиков за 2012 - 2014 года, тыс. руб.Категория вкладчиков2012г.2013г.2014г.Изменения(+/-)2013-20122014-2013123456Депозитный портфель, всего:277684273050281422-46348372Депозиты кредитным организациям000--Депозиты индивидуальным предпринимателям753696336572166-120048801Депозиты физическим лицам2023152096852092567370-429Источник: [45]В 2014 г. сумма депозитов сократилась на 4 634 млн. руб. Справочно отметим, что за 9 месяцев 2015 года депозитный портфель банка составил 280315 тыс. руб. Динамику депозитного портфеля для наглядности изобразим на рисунке 2.7.Рисунок 2.7 Динамика депозитного портфеля ПАО ВТБ24за 2012-2015 гг., млн. руб.Источник: [45]Проанализируем структуру депозитного портфеля в Таблице 2.10.Таблица 2.10 Анализ структуры депозитного портфеля ПАО ВТБ24 по категориям вкладчиков за 2012 - 2014 годы, тыс. руб.Категория вкладчиков2012г.2013г.2014г.1234Депозитный портфель, всего:100100100Депозиты индивидуальным предпринимателям272926Депозиты физическим лицам737774Анализ структуры депозитного портфеля ПАО ВТБ24 по категориям вкладчиков показывает, что наибольшая доля приходится в 2014г. на: депозиты, предоставленные физическим лицам (доля в 2014 году составила 74%).О качестве депозитной деятельности банка можно судить по ряду признаков, среди которых одно из важнейших мест принадлежит состоянию его депозитного портфеля. Проанализируем ресурсную базу банка по критерию срочности. Все привлеченные средства были сгруппированы по следующим группам – до 30 дней; от 31 до 90 дней; от 91 до 180 дней; от 181 дня 1 года; от 1 года до 3 лет и на срок свыше 3 лет. Обязательства до 30 дней были в свою очередь также разделены на группы.По результатам 2014 года лидерство в портфеле вкладов граждан продолжали сохранять рублевые депозиты, удельный вес которых составляет 92 %. Наибольшей популярностью пользуются среднесрочные (91 день - 180 день) и долгосрочные вклады (от 1 года), составляющие 84,2% от общего объема привлечений. Наибольшую долю составляют ресурсы сроком от 1 года до 3 лет (около 40%). Вероятно, банк обладает широкой линейкой вкладов, позволяющих населению вкладывать средства на выгодных для себя условиях на более длительные сроки. Это подтверждает и тот факт, что средства физических лиц преобладают в средствах со сроком как минимум 3 месяца. На наш взгляд, банк обладает достаточно диверсифицированной по срокам ресурсной базой, причем основную долю в его ресурсах занимают средства, привлеченные на срок от 1 года и до трех лет. В анализируемом периоде их доля колебалась до 64,22% от всего объема привлечения. На втором месте по длительности срока находятся средства, полученные банком на срок от 6 месяцев до 1 года. Их доля в общем объеме привлечения занимает приблизительно 20% в каждом периоде. Банк также активно осуществляет расчетные операции своих клиентов, чем можно объяснить достаточно высокую долю средств до востребования в ресурсной базе. Данные средства являются достаточно низкими по стоимости для банка и при наличии стабильных условий могут служить одним из источников краткосрочных активных операций и тем самым способствовать получению прибыли и увеличению доходности операций.Отметим также тот факт, что у банка достаточно низкая доля средств, привлеченных до 3 месяцев – в целом за периоды не более 3,5%. Таким образом, в целом по банку можно сказать, что его ресурсная база является достаточно стабильной и долговременной. В настоящее время Банк устойчиво занимает лидирующие позиции по объему депозитов. 2.3 Оценка депозитов, имеющихся в распоряжении банкаДепозитная политика коммерческого банка - это комплекс мероприятий банка, цель которых – привлечение во вклады денежных средств. В рамках депозитной политики ПАО ВТБ24 внимание уделяется управлению банковским вкладами и банковскими депозитами, что характеризуется движением капитала от «обладателей» определенной денежной суммы к кредитному институту. Данный процесс находится под воздействием многочисленных факторов.Рисунок 2.8 Элементы депозитной политики коммерческого банка ПАО ВТБ24Депозитная политика ПАО ВТБ24 представляет собой внутренний документ банка, который определяет основные требования и подходы к депозитованию с учетом текущей сложившейся экономической ситуации. Депозитная политика это выражение философии, общего подхода и концепции депозитной деятельности банка, она определяет стратегические основы депозитной деятельности.Политика коммерческого банка не отвечает на вопрос «как?», этот вопрос решается при помощи регламентов и инструкций по предоставлению средств во вклады. Депозитная политика в работе депозитной службы банка является общим руководством к действию. Охарактеризуем каждый из этапов формирования депозитной политики ПАО ВТБ24:Первый этап - это определение стратегии банка в сфере привлечения и формирования ресурсной базы.Второй этап - действия со стороны банка в управлении депозитными операциями.Третий этап подразумевает конкретные операции и подходы банка к организации депозитного процесса на этапах рассмотренных выше.Завершающий этап - контроль и управление депозитным процессом. Отметим основные мероприятия, позволяющие ПАО ВТБ24эффективно реализовать депозитную политику:анализ депозитного рынка;определение целевых рынков;минимизация расходов связанных с привлечением денежных средств;оптимизация и поддержание должного уровня ликвидности.В зависимости от субъектов депозитных отношений, банковских инструментов, которые служат для привлечения ресурсов, сроков и целей привлечения ресурсов, выстраивается целостная система депозитной политики банка. Доля ПАО ВТБ24 в области привлечения вкладов в целом по России представлена на Рисунке 2.9.Рисунок 2.9 Доля ПАО ВТБ24 в области привлечения вкладовв 2015 году (на конец периода), в % [Составлено на основе анализа банковского рынка]В соответствии с Рисунком 2.9 можно сделать вывод, что наиболее крупными игроками на рынке привлечения вкладов по состоянию на 2015 год являются ПАО ВТБ24 (доля на рынке 19%), ОАО «Россельхозбанк» (доля 11%), ООО «Пробизнесбанк» (доля 10%) и др.Анализ эффективности банковского обслуживания клиентов – физических и юридических лиц представим на основе анкетирования клиентов ПАО ВТБ24 на предмет удовлетворенности (неудовлетворенности) качеством обслуживания (Таблица 2.11). Анкетирование было составлено самостоятельно в сентябре 2015 года.Таблица 2.11 Вопросы анкетирования клиентов – физических и юридических лиц ПАО ВТБ24 на предмет удовлетворенности (неудовлетворенности) качеством банковского обслуживания (анкетирование было проведено для клиентов 100 чел.)ВопросПоложительное мнениеОтрицательное мнениеНейтралитетКак бы вы оценили качество стандартного банковского обслуживания86 чел.2 чел.12 чел.Как бы вы оценили компетентность сотрудника банка – операциониста86 чел.5 чел.9 чел.Удовлетворены ли вы системой очередей81 чел. 5 чел.14 чел.Как вы оценивает уровень и качество кредитования65 чел.15 чел.20 чел.Как вы оцениваете имидж и надежность банка70 чел.10 чел.20 чел.Как вы оцениваете системы кредитования и их оформление (бумажную волокиту)80 чел.8 чел.12 чел.Как вы оцениваете системы предоставления вкладов и их оформление (бумажную волокиту)75 чел.11 чел.14 чел.Как вы оцениваете привлекательность ставок по депозитам76 чел10 чел.14 чел.Как вы оцениваете привлекательность рекламной политики в отношении вкладов90 чел0 чел.10 чел.Как бы вы оценили уровень защиты и защищенность пользования банкоматами ПАО ВТБ24 75 чел.15 чел.10 чел.Как вы оцениваете систему онлайн-банкинга55 чел.25 чел.20 чел.Как вы оцениваете расчетно-кассовое обслуживание90 чел.10 чел.0 чел.В соответствии с данными Таблицы 2.11 можно отметить в целом удовлетворенность клиентов системой банковского обслуживания в ПАО ВТБ24. Банку следует развивать направление по предоставлению вкладов. Целесообразно представить корреляционно-регрессионный анализ прогноза депозитного портфеля.В работе будет использован метод экстраполяции. Экстраполяция – нахождение уровня ряда (по модели) за пределами изучаемого исходного ряда. Т. е. продление будущей тенденции, которая наблюдается в перспективе.Экстраполяцию рядов динамики осуществляют различными способами. Зная уравнение для теоретического уровня, и подставляя в него значение t, за пределами исследованного ряда, можно рассчитать для t прогнозного, вероятностное значение .Необходимо выровнять ряд динамики изучаемого явления. Для этого используют формулы:,(12)где будущая тенденция исследуемого показателя, которая наблюдается в перспективе; – период времени.,(13),(14)а, b – вспомогательные коэффициенты; – показатель, в отношении которого проводится экстраполирование;n – количество временных периодов.На практике, результат экстраполяции прогнозируемых явлений, обычно получают не точечными (дискретными), а интервальными оценками.Таблица 2.12 Выравнивание ряда динамики депозитного портфеля ГодДепозитный портфель, в тыс. руб. Кtt22008 г.2658951-325-1329475269326,32009 г.2705142-29-811542270639,22010 г.2710253-11-271025271952,12012 г.277684411277684274577,92013 г.273050529819150275890,82014 г.28142263251407110277203,7Итого163959091902Рассчитаем коэффициенты: a = 1639590/6=273265;B=91902/70 =1312,9;Тогда, =273265+1312,9∙t . Построим график выровненного ряда.Рисунок 2.10 График выровненного ряда, в тыс. руб.В соответствии с представленным корреляционно-регрессионным анализом динамики депозитного портфеля предполагается его рост 2016 году.В качестве одной из основных целей депозитной политики банка выступает привлечение средств, для обеспечения и сохранения определенного качественного уровня депозитного портфеля банка. Для того чтобы обеспечить рост привлечения средств, для их последующего размещения, необходимо усовершенствовать систему депозитных услуг в банке ПАО ВТБ24.