Роль и границы кредита

В работе раскрывается полное представление о кредите, его роли и границах. ...

1. Понятие и история кредита
Кредит – это общественные отношения, устанавливаемые между кредитной организацией и заемщиком по поводу передачи денежных средств от кредитора заемщику в виде ссуды на определенных условиях. Заключаемый договор прописывает такие положения, как размер передаваемых денежных средств, срок предоставления кредита, вознаграждение кредитора. Для одних людей кредит – это жизненная необходимость, без которой они не представляют полноценной жизни, а для других кредит – это что-то вроде долговой ямы, которую они стараются обойти всеми возможными путями. Итак, давайте в этой статье поговорим в этой статье на такую интересную тему и раскроем все стороны понятия кредит.
Кредитные отношения могут принимать разнообразную форму, например:
• Коммерческий
• Лизинг
• Факторинг
• Заем
• Банковский [2]
Кредитные отношения зарождают тогда, когда на определенном этапе производственного цикла освободившаяся стоимость одного экономического субъекта не вступает в новые производственные отношения. В таком случае образовавшаяся стоимость может перейти в пользование другому экономическому субъекту, которому дополнительные денежные средства достаточно необходимы и он готов отдать через некоторое время больше.

Кредит — одна из основных финансовых категорий. Его значение в экономической и финансовой системе странывелико. Роль кредита проявляется в том, что с его помощью происходит перераспределение материальных ресурсов в интересах развития производства и реализации продукции при предоставлении и мобилизации средств физических и юридических лиц. Помимо этого кредит воздействует на непрерывность процессов производства и реализации продукции. Часто в хозяйственной деятельности организации не имеют достаточных средств для обеспечения ритмичной работы. Возможность привлечения кредитных ресурсов позволяет выполнять разработанные планы поставок. Таким образом, ссуды удовлетворяют временно возникающие несовпадения текущих денежных поступлений и расходов организаций.

Объем предоставляемого кредита влияет на обеспечение оборота платежными средствами. Чрезмерное ограничение размера предоставляемого кредита может привести к трудностям в приобретении материальных ценностей, к снижению платежеспособного спроса и, соответственно, отразиться на сдерживании роста цен. Таким образом, рациональное определение и соблюдение границ кредита важно для всех форм и видов кредитных отношений. Особое значение это имеет для банковского кредита, так как границы его применения, в отличие от других кредитных отношений, отсутствуют.[90]Определение границ применения кредита подразумевает установление:круга потребностей в средствах, которые могут удовлетворяться за счет кредита;границ использования кредита, например, для увеличения оборотных средств, основных фондов, потребительских нужд, государственных потребностей;границ предоставления кредита в количественном измерении (объема кредитных вложений, отдельных банков и др.);границ предоставления кредита отдельным заемщикам, обусловленных особенностями взаимоотношений кредитора с заемщиком с учетом интересов потребностей заемщика, а также возможностей и интересов кредитора.[4]Обычно границы регулируются и изменяются различными нормативными актами. Объемы кредита зависят от возможностей и заинтересованности кредитора предоставлять заемные средства.Границы применения кредита регулируются в соответствии с:потребностью заемщиков в средствах и целями использования кредита;заинтересованностью кредиторов в расширении кредитных вложений;необходимостью учитывать кредитоспособность заемщика как предпосылки своевременного погашения задолженности по предоставленным кредитам;ограничениями возможности предоставления средств взаймы, обусловленных наличием ресурсов, особенно при коммерческом кредитовании, и необходимостью соблюдения банками установленных нормативов, регулирующих их деятельность.[1]Оценивая факторы и показатели, оказывающие влияние на границы применения кредита, можно сделать вывод, что первостепенное значение имеют, с одной стороны, потребности предприятий в средствах, их заинтересованность в экономном привлечении кредита и, с другой стороны, - стремление кредиторов соблюдать собственные интересы при кредитовании заемщиков.С точки зрения видов (по срочности) кредитов границы подразделяются на: - границы долгосрочного кредита, которые определяются ресурсами и сроками окупаемости кредитуемого объекта. До перестройки границы кредита определялись строго в соответствии со сроками, установленными в инструкциях. На сроки больше 1 года кредиты давались на техническое перевооружение, на строительство новых предприятий.С точки зрения методов установления границ кредита, границы подразделяются на административные и экономические. К экономическим относятся - перераспределительные и антиципационные (эмиссионные)Перераспределительные границы определяются ресурсами. В идеале сумма кредитов должна быть равна сумме кредитных ресурсов. Фактически сумма кредитов не больше суммы кредитных ресурсов, но не более чем на сумму прироста производства. В процессе производства создаются ресурсы, в том числе кредита.[5]Сумма кредитов может быть меньше суммы кредитных ресурсов при нарушении принципов кредитования (срочность, обеспеченность, целевой характер кредита), таким образом, сумма кредитов не просто механически равна сумме кредитных ресурсов, а она базируется на этой сумме, но она может и отклоняться.Антиципационные границы (эмиссионные) кредита. Все денежные средства - наличные и безналичные - должны иметь кредитную основу. Выдача кредита увеличивает количество денег или денежную массу, погашение кредита уменьшает количество денег (наличных и безналичных), поэтому предоставление ссуд должно осуществляться на макроуровне с учетом действия денежно-кредитных законов. На основе бюджетных денежных доходов и расходов населения и плана кассовых оборотов.На уровне конкретных коммерческих банков обязательно надо учитывать данные кредитных планов, т.к. там определены ресурсы кредитования (кредитный потенциал коммерческого банка), складываемые из собственных средств банка, привлеченных средств в виде депозитов вкладчиков и средств коммерческого банка на межбанковском рынке, эмиссии. Другая часть кредитного плана – направление (размещение) ресурсов.[8]Внешние границы кредитных отношений – это их качественное обособление во времени и в пространстве от всех иных отношений. Они заключают в себе всю совокупность кредитных отношений, показывают объективные пределы их функционирования, место кредитора в экономических отношениях обществаВнутренние границы показывают допустимую меру развития отдельных форм кредита (банковского, коммерческого, государственного, потребительского) в пределах внешней границы кредитных отношений, т.е. показывает соотношение частей в рамках единого целого.Существуют также:макроэкономические (для народного хозяйства в целом) определяются отраслями экономики, где применяется та или иная форма кредита, или конкретными странами - при международном кредите;микроэкономические (индивидуальные границы), верхние и нижние границы кредита. На микроуровне определяется конкретным заемщиком и кредитором, т.е. может ли кредитор выдать ссуду данному заемщику или это нецелесообразно. пространственные и временные.[9]Недостаточная кредитоспособность заемщика - это качественная граница кредита.Способен ли банк выдать крупный кредит одному заемщику, - позволяют ли это мощность банка или имеющиеся ресурсы, лимиты кредитования, обязательные экономические нормативы; способен ли клиент освоить запрашиваемую сумму кредита на цели, указанные в заявке на кредитование, - это количественная граница кредита.Количественные границы принимают вид в форме лимитов кредитования. Лимит кредитования - это предельная сумма выдач кредита или предельная сумма задолженности банку по ссудам, установленная кредитным планом. Различают следующие виды лимитов кредитования:По назначению: лимиты выдач (предельная сумма выдач кредитов в планируемом периоде) устанавливается по каждому хозяйствующему субъекту, по каждому объекту; лимит задолженности (предельная сумма задолженности на конец определенного периода) устанавливается по каждому объекту кредитования, по каждому хозяйствующему органу, по каждому учреждению банка.По срокам действия: выходной лимит - это предельная сумма задолженности банку по ссудам на конец квартала. На протяжении квартала сумма задолженности может превышать максимальную величину на конец квартала;внутриквартальный лимит - предельная сумма задолженности внутри квартала. Это используется как дополнительный лимит к выходному. Задолженность должна быть погашена до конца квартала;снижающийся лимит - разновидность внутриквартального. Особенность: задолженность внутри квартала всегда ниже, чем на начало квартала;контрольная цифра кредитования - разновидность выходного лимита, когда фактическая задолженность заемщика перед банком строго не ограничивается. Эта цифра может быть превышена, в случае превышения заемщик уплачивает банку повышенные проценты, это условия договора, а не санкция банка.[13]По субъектам лимитирования: индивидуальные для каждого предприятия, для каждого банка, общебанковские - для всех банков. По способу использования: твердый лимит и контрольная цифра кредитованияВопрос о границах кредита является относительно новым в теоретических исследованиях кредита, мало изученным и весьма спорным. Одни авторы вообще не говорят о границах кредита, а рассматривают лишь закономерности его движения и принципы кредитования. Другие не просто соглашаются с наличием объективных пределов развития кредита, а и насчитывают их такое большое количество, которая существенно затрудняет понимание экономической сущности этого явления и его практического значения. Нередко говорят о экономические, временные, пространственные, внешние и внутренние, макро - и микроэкономические, качественные и количественные, перераспределительные, эмиссионные и другие границы кредита. Такой разнобой мнений по этому поводу можно объяснить низким уровнем исследования самой сущности кредита и недостаточным осознанием объективного характера его движения и роли в воспроизводственном процессе.Прежде всего, следует четко определить само понятие границ: кредита. Под ним мы понимаем такой уровень развития кредитных отношений в народном хозяйстве, при котором спрос и предложение на кредит балансируются при сохранении стабильной, умеренной, доступной для подавляющего большинства нормально работающих заемщиков, процентной ставки. Другими словами, реальный спрос на заемные средства предъявляют экономические субъекты - участники воспроизводственного процесса при нормальной ставке банковского процента, является количественным выражением пределы наращивания предложения ссуд со стороны кредиторов, прежде всего банков. При таком подходе динамика банковского процента становится основным показателем соблюдения или нарушения границ кредита. Если уровень банковского процента быстро растет или чрезмерно высок, это свидетельствует о недостаточной предложение кредита, недостаточное удовлетворение реальных потребностей экономических субъектов в заемных средствах, о недокредитование экономики, а, следовательно, о нарушении границ кредита со стороны их "нет". И наоборот, если уровень банковского процента слишком низкий, быстро и длительное время снижается, это свидетельствует о чрезмерной предложение кредита, опережающий рост ее по сравнению с реальным спросом, о перекредитования экономики, то есть о нарушении границ кредита в сторону их "переполнение".Сопоставление границ кредита с рыночным механизмом его движения, в частности с объемом реального спроса на кредит, придает этому явлению большей объективности в теоретическом плане и большей значимости - в практическом. Оказывается, что размеры границ кредита определяются поведением субъектов денежного рынка, а не субъективными оценками аналитиков или государственных органов. Каким бы заниженным или недостаточным не выдавался им фактический уровень кредитования экономики, расширять его нецелесообразно, если не растет реальный спрос на ссуды. Попытки в этих условиях повысить уровень кредитования экономики под давлением субъективных оценок и требований неизбежно приведут к появлению в обороте лишних платежных средств, что негативно повлияет на экономическую ситуацию на отдельных предприятиях и в экономике в целом.[11]Более того, регулирование ставки банковского процента, который является важным инструментом денежно-кредитной политики центрального банка, становится ключевым фактором формирования экономической границы кредита и обеспечения ее соблюдения со стороны банковской системы. Если центральный банк проводит политику снижения процента (удешевление кредита), то спрос на ссуды будет расти, а предел кредита - будет расширяться. И наоборот, если будет проводиться политика удорожания кредита, то спрос на ссуды будет уменьшаться, а предел кредита - сужаться.В таком понимании границы кредита приобретают чисто экономического содержания, поскольку они формируются под влиянием экономических интересов (спроса) юридических и физических лиц - субъектов денежного рынка. Говорить еще о каких-то неэкономические аспекты этой проблемы - временные или пространственные, на наш взгляд, нет достаточных оснований.Вместе с тем сама экономическая граница может рассматриваться в нескольких аспектах:в зависимости от определенного уровня экономической системы - как микроэкономическая и макроэкономическая границы кредита;в зависимости от назначения можно говорить о количественной и качественной границы кредита.Микроэкономические границы кредита определяют объемы спроса на кредит отдельных заемщиков - юридических или физических лиц. Они формируются под воздействием нескольких экономических факторов:динамики рыночной ставки ссудного процента;характера колебания потребности заемщика в основном и оборотном капитале;состояния обеспеченности заемщика собственным капиталом и эффективности его использования;эффективности и окупаемости проектов, на реализацию которых заимствуются средства.[7]Первый из этих факторов - динамика процентной ставки - общий для всех микроэкономических субъектов кредитного рынка, одинаково влияет на спрос на ссуды каждого из них. Остальные факторы у каждого заемщика может существенно различаться как по их набором, так и по мощности действия. В частности, в одних предприятий в данный момент спрос на ссуды может снижаться сезонным ростом производственных затрат (сельское хозяйство) или сезонным накоплением товарных запасов (оптовая торговля), а в других - в это время сезонных запасов или затрат нет, зато реализуются крупные инвестиционные проекты, для финансирования которых они нуждаются в долгосрочных ссуд.Расширение экономических границ кредита, как реального спроса на ссуды независимо от факторов, которые его обусловили, должно сопровождаться соответствующим наращиванием предложения ссуд. Такое наращивание обеспечивается в первую очередь увеличением банковского кредитования, а также расширением межхозяйственного кредитования, оформляется коммерческими векселями. Если же по каким-то причинам не произойдет расширение банковского и коммерческого кредитования предприятия, то заемщики не смогут нормально выполнять свои производственные планы: у них не будет достаточных средств, чтобы обеспечить производство материальными ресурсами, оплатить рабочую силу и погасить долговые обязательства и т.п. Неизбежно замедлится оборот капитала, снизятся темпы воспроизводства. В одних предприятий сформируются значительные суммы просроченной кредиторской задолженности, а в других - дебиторской задолженности. Экономику страны поражает так называемая платежная кризисПревышение в массовом порядке экономических границ кредита (перекредитование) приводит к не менее угрожающих последствий, чем недокредитование. За счет избыточного привлечения заемных средств предприятия будут создавать повышенные запасы, покрывать нерациональные затраты, убытки, провоцировать неэффективные инвестиции. Результатом этого неизбежно станет замедление процесса воспроизводства, снижение эффективности производства, что будет тормозить развитие экономики.[12]Другими словами, лишь при оптимальном соблюдении экономических границ кредита, когда исключается как недокредитование, так и перекредитования заемщиков, влияние кредита на экономику будет эффективным.Мировая практика кредитного регулирования выработала инструменты, с помощью которых возможно обеспечить соблюдение экономических границ кредита. Это, во-первых, общепризнанные принципы кредитования, которые были рассмотрены в подразделе 8.3, и оценка кредитоспособности заемщика. Во-вторых, это регулирование ставки банковского процента с тем, чтобы обеспечить доступ к ссудному фонду всем кредитоспособным заемщикам. В-третьих, это механизм регулирования банковской ликвидности (рефинансирование коммерческих банков центральным банком, рынок межбанковского кредита, изменение норм обязательного резервирования). В-четвертых, это механизм вексельного обращения, который способствует развитию коммерческого кредита. С помощью этих инструментов банковская система может оперативно увеличить или уменьшить кредитования экономических субъектов.3. Роль кредитаНа данный момент кредит занимает важное место в развитии экономики любого государства. Кредит оказывает влияние на всех участников экономических отношений в стране: физических лиц, предприятия, организации, а также государственный сектор. Выделяют различные виды кредитов, которые по-своему оказывают влияние на всех субъектов экономики. Можно выделить коммерческий, банковский, потребительский, международный, государственный и другие кредиты.Роль кредита заключается в том, что:Благодаря ему происходит перераспределение временно свободных денежных средств в те сферы экономики и общества, где существует потребность в этом;Осуществляется поддержка непрерывного процесса производства и реализации продукции. Зачастую на предприятиях время поступления денежных средств не совпадает с расходами, поэтому в данном случае применяется кредит, благодаря которому процесс производства и реализации работает бесперебойно;За счёт кредита предприятия и организации получают финансовые ресурсы, необходимые для инвестирования, расширения производства, а также осуществления различных капитальных вложений;Потребители получают возможность удовлетворения своих потребностей за счёт кредитных ресурсов. Примером является кредит на потребительские нужды;Посредством кредита происходит регулирование денежной массы в экономике. Так, к примеру, Банк России, является эмитентом наличности в государстве, а также следит за безналичными расчётами, которые имеют место быть в рамках кредитной системы.[14]Влияние кредита на экономику можно отразить с помощью качественных и количественных показателей. Могут использоваться относительные либо абсолютные величины, с помощью которых можно охарактеризовать степень воздействия кредита на экономическое состояние. К примеру, это может быть величина кредитных средств в какой-либо отрасли национальной экономики, удельный вес кредитных ресурсов при формировании как основного капитала, так и оборотного, либо соотношение использования кредитных ресурсов и ВВП страны.Одной из ключевых функций кредита является увеличение и ускорение движения капитала. Благодаря дополнительным кредитным ресурсам, кредитополучатель может не только обеспечить бесперебойный производственный процесс, но и расширить уже имеющиеся мощности. Кроме этого, при предоставлении временно свободных средств в кредит, кредитодатель обеспечивает непрерывное функционирование собственных ресурсов, а также увеличивается масса возрастающей стоимости.Предназначение кредитных ресурсов можно наблюдать не только в общем в расширенном воспроизводстве, но и проанализировать его влияние каждую фазу этого процесса: производство, распределение, обмен, а также потребление. Кредит активно применяется в циклах обмена и потребления. Благодаря кредитным ресурсам происходит ускоренное увеличение возрастающей стоимости на всех циклах воспроизводственного процесса.Таким образом, на данный момент невозможно представить экономику любой страны без такого финансового инструмента, как кредитные ресурсы. Кредит оказывает огромное воздействие на экономически и социальный прогресс человечества.Передача кредитором ссужаемой стоимости заемщику и получение ссужаемой стоимости заемщиком позволяет удовлетворить временные потребности и реализовать потребительную стоимость объекта передачи в процессе использования кредита.Использование ссужаемой стоимости в сфере производства или обращения характеризует кругооборот стоимости у заемщика и создает материальную основу для следующей фазы движения кредита.Высвобождение заемщиком ссужаемой стоимости и платы за ее пользование из сферы производства или обращения и возврат заемщиком ссужаемой стоимости и платы за ее пользование кредитору выражает обратный переход временно позаимствованной стоимости от заемщика к кредитору.