Кредитная политика банка и обоснование ее трансформации в современных условиях хозяйствования ( на примере Сетелем банка)

в работу входит содержание, две главы ( теоретическая и практическая) , заключение, список литературы и приложения, антиплагиат 62 %, плюс доклад (2,5 страницы) и презентация (15 слайдов) для защиты . Защита проходила в приличном ВУЗЕ , дата январь 2017 год ...

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ТРАНСФОРМАЦИИ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ ХОЗЯЙСТВОВАНИЯ 5
1.1. Сущность и цели кредитной политики банка 5
1.2. Особенности формирования кредитной политики в коммерческом банке 9
1.3. Основные направления трансформации кредитной политики банка в современных условиях 13
2. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ «СЕТЕЛЕМ БАНКА»ООО……………………………………………….....................................31
2.1 Общая характеристика и порядок формирования кредитной политики «Сетелем банка» ООО………………………….......................................................31
2.2. Анализ состава, структуры и динамики кредитного портфеля «Сетелем банка» ООО…………………………........................................................................41
2.3. Рекомендации по повышению эффективности кредитной политики «Сетелем банка» ООО в современных условиях хозяйствования...……………………………………………………………...........52
ЗАКЛЮЧЕНИЕ …………………………………………………...........................60
СПИСОК ИСТОЧНИКОВ………………………………………………………....63
ПРИЛОЖЕНИЯ…………………………………………………………………….66

Актуальность темы выпускной бакалаврской работы не вызывает сомнений, т.к. роль банковского сектора в повышении конкурентоспособности России подразумевает наличие конкурентной среды в нем, которая бы обеспечила его функционирование в соответствии с целями и задачами национальной экономики. Для нашей страны довольно остро стоит задача выхода из финансового кризиса, а это включает в себя обеспечение банковского сектора необходимым количеством финансовых ресурсов и их дальнейшее перераспределение в качестве инвестиций в реальный сектор экономики. Нестабильное состояние банковской системы России и неутешительные прогнозы развития в ближайшем будущем красноречиво свидетельствуют о актуальности изучения вопроса конкурентоспособности и кредитной политики коммерческих банков.
Целью написания выпу скной квалификационной работы является оценка эффективности кредитной политики «Сетелем банка» ООО и разработка рекомендаций по ее совершенствованию.
Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи, поставленные в работе:

После принятия положительного решения о выдаче кредита, сотрудник, имеющий полномочия на подписание договоров текущего счета, в программном обеспечении банка открывает заемщику текущий счет физического лица, распечатывает и подписывает договоры с клиентом.
Кредитный сотрудник готовит пакет соответствующих утвержденным условиям типовых форм договоров в двух экземплярах:
кредитный договор и график платежей;
договор банковского счета и карточку с образцами подписей;
договор о залоге– при наличии залога;
договор поручительства– при наличии поручителя – физического лица.
Кредитный сотрудник проверяет заемщика на принадлежность к инсайдерам по списку инсайдеров. Списки будут отправляться всем ответственным сотрудником управления бухгалтерской и финансовой отчетности. При появлении изменений в составе инсайдеров, списки будут обновляться. В случае, если заемщик является инсайдером, кредитный сотрудник делает отметку в программном обеспечении банка о принадлежности заемщика к группе связанных лиц.
В тот же день либо на следующий день (либо в день по согласованию с заемщиком), после подписания пакета документов производится выдача, то есть зачисление денежных средств на открытый текущий счет заемщика.
Выдача кредита производится при выполнении следующих условий:
подписание пакета документов;
оплата заемщиком в полном объеме комиссии за предоставление кредита.
До выдачи кредита сотрудник отдела контроля розничных операций осуществляет предварительный контроль, а именно:
соответствия клиента условиям кредитования согласно требованиям продукта;
наличия и соответствия подписи клиента во всех документах кредитного досье образцу его подписи в светокопии страницы документа, удостоверяющего личность клиента (страница 2 паспорта гражданина РФ);
заполнения всех предусмотренных для заполнения полей документов;
соответствия данных о клиенте в светокопиях страниц паспорта и информации в анкете;
соответствия данных электронного досье клиента данным документов кредитного досье и полноты заполнения досье;
соответствия параметров электронного варианта кредитного договора параметрам, отраженным в кредитном договоре на бумажном носителе;
правильности формирования графика возврата кредита;
правильности открытия связанных счетов по предоставлению кредита;
зачисления на текущий счет клиента комиссии за выдачу кредита.
Все документы, относящиеся к кредитной сделке, формируются в кредитное досье. На каждый кредитный договор создается отдельное кредитное досье. Ответственным за формирование кредитного досье заемщика является кредитный сотрудник. Вторым этапом процесса кредитования является сопровождение кредита. Данный период включает в себя следующие этапы:
погашение задолженности по кредиту;
мониторинг выданных кредитов;
работа с залогами;
полное гашение задолженности;
претензионная работа и работа с проблемной задолженностью.
Прием взносов от заемщика в счет погашения кредита производится специалистами операционно-кассового подразделения. Оплата может быть проведена заемщиком, как наличными денежным средствами путем зачисления на текущий счет заемщика, так и безналичным переводом денежных средств.
Сумма очередного платежа заемщика распределяется автоматически, путем запуска ежедневных пакетных процедур по погашению кредита ответственным специалистом в следующем порядке:
В первую очередь – издержки кредитора по получению исполнения обязательств заемщика;
Во вторую очередь – требование по уплате пени (неустойки) за просроченные выплаты в счет уплаты процентов;
В третью очередь - требование по уплате пени (неустойки) за просроченные выплаты в счет возврата суммы кредита;
В четвертую очередь - требование по уплате иных штрафных санкций;
В пятую очередь - требование по уплате просроченных процентов за пользование кредитом (частью кредита);
В шестую очередь - требование по уплате срочных процентов за пользование кредитом (частью кредита);
В седьмую очередь - требование по возврату просроченной задолженности по кредиту (части кредита);
В восьмую очередь - требование по возврату срочной задолженности по кредиту (части кредита).
При полном погашении кредита отражение операций списания денежных средств по текущему счету Заемщика в программном обеспечении, а также оформление распоряжений на списание РВПС, обеспечения.
В последний рабочий день каждого месяца ответственный специалист контролирует своевременность начисления процентов и отражение их на соответствующих счетах бухгалтерского учета.
Своевременное и полное отражение в бухгалтерском учете операций по кредитованию и иных сделок, сопровождающих их, формирование расчетных документов банка по кредитным операциям, сверка остатков по счетам аналитического и синтетического учета по кредитным операциям осуществляется сотрудниками на основании распоряжений по кредитным операциям.
Уточнение категории качества и величины расчетного резерва по существующим не портфельным ссудам и ссудам на индивидуальных условиях осуществляется андеррайтером не позднее последнего рабочего дня каждого месяца на основании информации из автоматизированных банковских систем и кредитных досье. Ведение кредитного досье осуществляется на основании порядков кредитования физических лиц согласно внутрибанковским документам, регламентирующих действия сотрудников в рамках розничных программ кредитования.
В случае неуплаты (в т.ч. недостаточной оплаты) заемщиком очередного платежа, суммы просроченной задолженности по основному долгу и просроченных процентов переносятся на соответствующие счета бухгалтерского учета путем запуска ежедневных пакетных процедур сотрудниками.
По каждому случаю неуплаты (в т.ч. недостаточной оплаты) заемщиком очередного платежа, ответственный сотрудник связывается с заемщиком с целью установления причин нарушения договорных обязательств и получения информации о перспективах погашения долга.
Специалисты управления поддержки бизнеса осуществляют контроль за просроченной задолженностью путем ежедневного получения информации:
о заемщиках, которыми не произведено погашение задолженности в даты, установленные графиком погашения кредита;
об уровне просроченной задолженности по отношению к общей сумме плановых погашений заемщиков.
Ответственный специалист осуществляет комплекс мероприятий по работе с проблемной задолженностью, с целью снижения или полного погашения просроченной задолженности. К данным мероприятиям относятся: проведение бесед и встреч с заемщиком и поручителем, направление по адресам заемщика и Поручителя информационных писем с предложением погасить задолженность, посещение места жительства и места работы и т.д.
Для закрытия договора заемщик оформляет заявление – обязательство. После внесения денежных средств на текущий счет заемщика в программное обеспечение в размере, достаточном для погашения оставшейся суммы долга, процентов, штрафов (при их наличии), сотрудник банка отражает операцию списания задолженности в полном объеме.
2.2. Анализ состава, структуры и динамики кредитного портфеля Нижневартовского отделения «Сетелем банка» ООО
Кредитование является основным видом деятельности «Сетелем банка» ООО. Сетелем Банк» ООО осуществляет деятельность по предоставлению потребительских кредитов на территории России.
Своим клиентам «Сетелем Банк» ООО предлагает широкий спектр продуктов потребительского кредитования, в том числе потребительские кредиты, автокредиты, кредитные карты и кредиты на неотложные нужды. Продукты «Сетелем Банк» ООО доступны в центрах продаж — розничных магазинах и у автодилеров.
«Сетелем Банк» ООО является партнером таких крупных розничных сетей, как М.Видео, Техносила, Эльдорадо, Мир кожи и меха, Снежная Королева, Кухни Мария, Домо, Эксперт, HOFF, DNS" а также крупных автодилеров — Major, Genser, Независимость", Рольф, Автомир, ГК Авилон и других. «Сетелем Банк» ООО также является партнером ООО Форд Соллерс Холдинг в рамках программы Ford Credit.
Основными кредитными продуктами «Сетелем Банк» ООО являются:
1. Кредитование малого бизнеса. Целевая аудитория - юридические лица и предприниматели без образования юридического лица в Москве и в регионах России с объемом годовой выручки, не превышающим размер рублевого эквивалента 3 млн. долларов США.
2. Потребительское кредитование населения. Включает в себя широкий спектр банковских продуктов, таких как автокредит, кредит на неотложные нужды с обеспечением и без, кредитные карты и пр.
3. Ипотечное кредитование. Кредитование на покупку квартир на вторичном рынке жилья, на покупку квартир на стадии строительства, а также нецелевые ипотечные кредиты для собственников жилья. Условия предоставления кредитов, памятка клиентам и кредитный договор представлен в приложениях к данной работе.
Рассмотрим динамику кредитного портфеля банка «Сетелем Банк» ООО за 2013 – 2015 гг., которая представлена в таблице 2.1.
В анализируемом периоде происходило динамичное развитие кредитования клиентов банка.
В 2014 г. по сравнению с 2013 г. кредитный портфель банка вырос на 85,1% и составил 261 млрд. руб., в т.ч. объем портфеля розничных продуктов увеличился в 2 раза, а малому бизнесу – на 39,1%. В 2015 г. по сравнению с 2014 г. кредитный портфель возрос на 74,7% и составил 455,8 млрд. руб.
Портфель розничных продуктов увеличился на 98,7% и составил на конец 2015 г. 423,3 млрд. руб. В структуре кредитного портфеля банка «Сетелем Банк» ООО произошли изменения, т.е. повысился удельный вес кредитного портфеля по розничным продуктам в 2014 г. по сравнению с 2013 г. на 6,1 п.п., а в 2015 г. по сравнению с 2014 г. на 11,3 п.п. Соответственно снизился удельный вес кредитного портфеля малого бизнеса.
Таблица 2.1
Динамика кредитного портфеля банка «Сетелем Банк» ООО
за 2013 – 2015 гг.[31]
Показатели
2013 г.
2014 г.
2015 г.
Темп роста, %
Изменение структуры, %
Млрд. руб.
Уд. вес, %
Млрд. руб.
Уд. вес, %
Млрд. руб.
Уд. вес, %
2014 к 2013
2015 к 2014
2014 от 2013
2015 от 2014
Чистая ссудная задолженность, в т.ч.
141,0
100
261,0
100
455,8
100
185,1
174,6
-
-
- по розничным продуктам
106,5
75,5
213,0
81,6
423,3
92,9
в 2,0 р.
198,7
+6,1
+11,3
- малому бизнесу
34,5
24,5
48
18,4
32,5
7,1
139,1
67,7
-6,1
-11,3
В таблице 2.2 представлена динамика и структура розничного ссудного портфеля банка «Сетелем Банк» ООО за 2013 – 2015 гг., т.к. это его основное направление деятельности в области кредитования.
В 2014 г. по сравнению с 2013 г. наиболее высокими темпами развивалась ипотечное кредитование, ссудная задолженность по ипотеке возросла в 3,1 раза. В результате этого удельный вес ипотечного кредитования повысился с 18,9% до 28,9%. Произошло снижение удельного веса потребительского кредитования на 9,7 п.п. Однако оно занимает наибольший удельный вес в розничном кредитном портфеле.
В 2015 г. по сравнению с 2014 г. темпы роста ипотечного кредитования снизились из-за мирового финансового кризиса, который охватил Россию, начиная со второй половины 2015 г.
Таблица 2.2
Динамика и структура розничного ссудного портфеля «Сетелем Банк» ООО за 2013 – 2015 гг.[31]
Показатели
2013 г.
2014 г.
2015 г.
Темп роста, %
Изменение структуры, %
Млн. руб.
Уд. вес, %
Млн. руб.
Уд. вес, %
Млн. руб.
Уд. вес, %
2014 к 2013
2015 к 2014
2014 от 2013
2015 от 2014
Чистая ссудная задолженность по розничным продуктам, в т. ч.
106,5
75,5
213,0
81,6
423,3
92,9
в 2,0 р.
198,7
-
-
- автокредитование
6,1
5,7
12,4
5,8
38,8
9,2
в 2,0 р.
в 3,1 р.
+0,1
+3,4
- потребительское кредитование
67,4
63,3
114,2
53,6
219,5
51,9
169,4
192,2
-9,7
-1,7
- ипотека
20,1
18,9
61,5
28,9
129,7
30,6
в 3,1 р.
в 2,1 р.
+10,0
+1,7
- прочие
12,9
12,1
24,9
11,7
35,3
8,3
193,0
141,8
-0,4
-3,4
Более быстрыми темпами развивалось автокредитование, ссудная задолженность по нему возросла в 3,1 раза и повысился удельный вес на 3,4 п.п. Проведем анализ динамики и структуры объема выданных кредитов банком «Сетелем Банк» ООО за 2013 – 2015 гг. Он представлен в таблице 2.2. В 2014 г. по сравнению с 2013 г. объем выданных кредитов в целом увеличился в 2,2 раза. Наиболее быстрыми темпами развивалось автокредитование и потребительское кредитование – рост составил 2,9 раза и 2,6 раза соответственно. Объем выданных ипотечных кредитов увеличился на 67,9%.
В 2015 г. по сравнению с 2014 г. общий объем выданных кредитов банком увеличился на 67,8%, в т.ч. автокредитов – в 2,0 раза, ипотечных ссуд – на 58,4%, потребительских кредитов – на 70,0%, малому бизнесу – на 66,5%. В 2015 г. наибольший удельный вес в общем объеме выданных кредитов занимали потребительские кредиты, на их долю приходилось 53,8%.
Одно из основных направлений деятельности «Сетелем Банк» ООО - кредитование наличными. Сейчас Банк предлагает кредиты наличными с поручительством и без поручительства на срок до 5 лет, кредиты для владельцев малого бизнеса и индивидуальных предпринимателей «Коммерсант», в пилотном режиме работает линейка кредитов по телефону – «Один звонок» и «24 часа».
В таблице 2.3 представлена отраслевая структура кредитного портфеля малого бизнеса в 2014 – 2015 гг. банка. За короткий срок «Сетелем Банк» ООО вошел в число лидеров рынка кредитования малого бизнеса. Среди компаний, пользующихся кредитами банк на развитие бизнеса, больше всего предприятий розничной и оптовой торговли – 21% и 16,2% соответственно. Кроме того такие кредиты берут компании, занимающиеся операциями с недвижимостью и работающие в сегменте транспорта и связей.
На 01.01.2015 г. Банк имеет 30 соглашение с региональными объектами инфраструктуры поддержки малого бизнеса. Соглашения, заключенные с гарантийными фондами, фондами поддержки предпринимательства, способствуют увеличению объемов кредитования малого бизнеса при недостаточном его залоговом обеспечении.
Таблица 2.3
Отраслевая структура кредитного портфеля малого бизнеса «Сетелем Банк» ООО за 2014 – 2015 гг. [31]
Показатели
2014 г.
2015 г.
Темпы роста за год, %
Изменение структуры, %
Сумма, млрд. руб.
Удельный вес, %
Сумма, млрд. руб.
Удельный вес, %
Кредитный портфель малого бизнеса, в т.ч.
44,6
100
74,3
100
166,6
-
- розничная торговля
9,7
21,8
15,6
21,0
160,8
-0,8
- оптовая торговля
6,7
15,0
12,0
16,2
179,1
+1,2
- недвижимость, транспорт, связь
28,2
63,2
46,7
62,8
165,6
-0,4
В течение 2015 года в программу кредитования малого бизнеса был внесен ряд изменений, улучшивших условия предоставления кредитов субъектам малого предпринимательства. Внедрен новый кредитный продукт - инвестиционный кредит, т.е. кредит на приобретение движимого и недвижимого имущества, расширение производства под залог коммерческой недвижимости со сроком до 10 лет.
В таблице 2.4 представлена характеристика автокредитов, предлагаемых банком «Сетелем Банк» ООО клиентам. Программа автокредитования представлена 9 кредитами. Автокредит предоставляется на срок 1 – 5 лет под 16% - 20% годовых.
Таблица 2.4
Условия выдачи автокредита «Сетелем Банк» ООО [31]
Вид автокредита
Валюта
Сумма
Срок
Процентные ставки (годовые)
1. АвтоЛайт (новые автомобили иностранного производства)
Рубли, доллары США, Евро
От 140 000 до 2 800 000
5 лет
19%
2.АвтоЛайт (новые автомобили отечественного производства)
Рубли, доллары США, Евро
От 100 000 до 750 000
5 лет
20%
3. АвтоЛайт (подержанные автомобили иностранного производства)
Рубли, доллары США, Евро
От 140 000 до 2 800 000
5 лет
19,5%
4. Автостандарт (новые автомобили отечественного производства)
Рубли, доллары США, Евро
От 100 000 до 750 000
1 год – 5 лет
18%
5. Автостандарт (новые автомобили иностранного производства)
Рубли, доллары США, Евро
От 140 000 до 5 000 000
1 год – 5 лет
17%
6. Автостандарт (подержанные автомобили иностранного производства)
Рубли, доллары США, Евро
От 140 000 до 5 000 000
1 год – 5 лет
17,5%
7. АвтоЭкспресс (без оформления КАСКО)
Рубли, доллары США, Евро
От 1 000 до 10 000
1 год – 3 года
18%
8. АвтоЭкспресс (с оформлением КАСКО, с первоначальным взносом 15 - 30%)
Рубли, доллары США, Евро
От 3 000 до 25 000
1 год – 5 лет
17%
9. АвтоЭкспресс (с оформлением КАСКО, с первоначальным взносом от 30%)
Рубли, доллары США, Евро
От 3 000 до 25 000
1 год – 5 лет
17%
Одной из важнейших задач - расширение присутствия на рынке, в том числе — за счет продвижения бизнеса в регионах. В числе партнеров Банка — крупные сети автосалонов, такие как ГК «Автомир», ГК «Рольф», компании «Муса-Моторс», «Форд Мотор Компани», «Северсталь-авто», «Мейджор», «Модус», «ТрансТехСервис», «Атлант-М.Балтика». В 2015 г. 49% всех кредитов выдано в рамках совместных программ с крупными федеральными партнерами.
Банк продолжает развитие ипотечного продуктового ряда. Ипотечные кредиты охватывают все сегменты современного рынка недвижимости. В таблице 2.5 представлена характеристика ипотечных кредитов, выдаваемых банком «Сетелем Банк» ООО клиентам. В связи с углублением экономического кризиса в РФ в 2015 г. банк ввел временный мораторий на предоставление ряда ипотечных продуктов, усилил требования к заемщикам.
Таблица 2.5
Характеристика условий выдачи ипотечных кредитов
«Сетелем Банк» ООО клиентам [31]
Вид ипотечного кредита
Валюта
Сумма
Срок
Процентные ставки (годовые)
1. Ипотечный кредит с переменной ставкой
Рубли
От 300 000
50 лет
13,1% - 18,1%
2. Ипотечный кредит с переменной ставкой (без страхования жизни)
Рубли,
От 300 000
50 лет
16,1% - 18,1%
3. Квартира в новостройке
Рубли, доллары США, Евро
От 10 000
50 лет
14,1% - 19,1%
4. Квартира на вторичном рынке жилья
Рубли, доллары США, Евро
От 10 000
50 лет
14,1% - 16,6%
5. Квартира на вторичном рынке жилья (без страхования жизни)
Рубли, доллары США, Евро
От 10 000
50 лет
12,6% - 19,6%
6. Кредит на покупку залоговой недвижимости
Рубли, доллары США, Евро
50 лет
8,75% - 10%
7. Нецелевой ипотечный кредит (до 60%)
Рубли, доллары США, Евро
От 10 000
20 лет
12,1% - 19,4%
8. Нецелевой ипотечный кредит (до 70%)
Рубли, доллары США, Евро
От 10 000
20 лет
12,85% - 20%
9. Нецелевой ипотечный кредит (при оформлении неполного страхового полиса, до 60%)
Рубли, доллары США, Евро
От 10 000
20 лет
11,85% - 22,4%
10. Нецелевой ипотечный кредит (при оформлении неполного страхового полиса, до 60%)
Рубли, доллары США, Евро
От 10 000
20 лет
11,85% - 22,9%
Банку «Сетелем Банк» ООО удается совмещать динамичный рост объемов кредитования с поддержкой на высоком уровне качества кредитного портфеля.
В таблице 2.6 представлена структура кредитного портфеля однородных ссуд банка «Сетелем Банк» ООО за 2014 – 2015 гг.
Таблица 2.6
Качественный состав кредитного портфеля однородных ссуд
«Сетелем Банк» ООО за 2014 – 2015 гг.[31]
Виды ссуд
2014 г.
2015 г.
Изменение структуры, %
Сумма, млрд. руб.
Удельный вес, %
Сумма, млрд. руб.
Удельный вес, %
Стандартные и нестандартные
241,9
92,7
410,7
90,1
-2,6
Сомнительные, проблемные и безнадежные
19,1
7,3
45,1
9,9
+2,6
Итого
261,0
100
455,8
100
-
На конец 2014 г. кредиты и портфели однородных ссуд, отнесенные к 1 (стандартные) и 2 (нестандартные) категориям качества составляли 92,7% а сомнительны, проблемные и безнадежные – 7,3%. В 2015 г. по сравнению с 2014 г. произошло ухудшение качественного состава кредитного портфеля, т.к. удельный вес стандартных и нестандартных ссуд снизился на 2,6 п.п., а сомнительных, проблемных и безнадежных соответственно повысился на 2,6 п.п.
Сравнивая эти данные с качественным составом кредитного портфеля банковского сектора России на 01.01.2015 г., можно сделать вывод, что ситуация с «плохими» кредитами в банке «Сетелем Банк» ООО лучше чем в целом по России, т.к. в кредитном портфеле банковской системы России «плохие» кредиты (сомнительные, проблемные, безнадежные) составляют 13,5%, т.е. почти в 1,5 раза больше.
Важнейшими показателями качества кредитного портфеля банка являются:
- уровень сформированных резервов на возможные потери по ссудам;
- удельный вес «плохих» кредитов во всех кредитах.
В целях управления кредитным риском банк «Сетелем Банк» ООО осуществляет постоянный контроль структуры портфеля ссуд и их качественного состава. Одним из количественных показателей оценки качества портфеля являются формируемые резервы.
В таблице 2.7 представлена динамика резервов на возможные потери по ссудам по банку «Сетелем Банк» ООО за 2013 – 2015 гг. На основании данных таблицы 2.7 можно сделать вывод, что наблюдается общая тенденция повышения формирования резервов на возможные потери всего и в т.ч. по обязательствам кредитного характера. Это связано с тем, что банк «Сетелем Банк» ООО проводит взвешенную политику в области активных операций.
Таблица 2.7
Динамика резервов на возможные потери «Сетелем Банк» ООО
за 2013 – 2015 гг.[31]
Показатели
2013 г.
2014 г.