Денежная система и её структурные элементы

Работа по макроэкономике, защищал в январе 2014 в ТюмГНГУ (ТИУ). Защитил на отлично. ...

Содержание
Введение……………………………………………………………………….….3
Глава 1. Денежная система как часть экономической системы общества........5
1.1 Характеристика элементов различных типов денежных систем…………..5
1.2Структура денежной массы и ее показатели…………………………….…12
1.3Понятие денежного обращения, закон денежного обращения……………13
Глава 2. Денежное обращение и его особенности в РФ………………………16
2.1 Национальная структура денежного обращения………………………..…16
2.2 Особенности функционирования денежного обращения в России…...….24
2.3 Государственное регулирование в современной России……………….....28
Заключение……………………………………………………………………....33
Список использованной литературы………………………………………...…36

Деньги представляют собой неотъемлемый элемент нашего повседнев-ного бытия. Современный человек не может представить себе рыночную экономику без денежного обращения.
С другой стороны население страны воспринимает выпускаемые в об-ращении бумажные деньги как общепризнанное средство обмена. Люди при-знают за "кусками бумаги" способность играть роль денег в экономике, по-скольку они доверяют правительству, пологая, что оно не будет употреблять своим монопольным положением эмитента денег и сохранит бумажные деньги редким благом. Поэтому говорят, что современная денежная система носит фидуциарный характер (от лат."fiducia"- сделка основанная на доверии).
Представление о содержании, типах и элементах денежной системы вытекает из исторического анализа процесса эволюции денег. Как было вы-яснено, в процессе развития идет постепенный переход от товарных денег к металлическим, от металлических - к бумажным. В настоящее время бумажные деньги претерпевают качественное изменение в направлении к виртуальным формам выражения.
Денежная система страны - это исторически сложившаяся национальная система организации денежного обращения, закрепленная традициями и оформленная законодательно. Денежные системы государств возникают и эволюционируют по мере развития видов и форм денег.
Характеристика денежной системы страны основывается на определении ее типа и составляющих элементов.
Типы денежных систем определяются, прежде всего, в зависимости от формы денежного материала (металлической, бумажной).На базе данного принципа можно дать следующую классификацию основных типов денежных систем:
1. металлические (монометаллические и биметаллические)
2. бумажно-кредитные
Структура денежной системы и ее элементы определяют мерой соблю-дения общих принципов управления и функционирования и регламентируются законодательством страны. При существенных различиях в формах построения денежных систем на разных стадиях развития товарного хозяйства при неодинаковых формах национально-государственного устройства для всех систем характерны некоторые общие черты. Будучи оформленными за-конодательно, они составляют компоненты денежной системы.
Развитая денежная система страны включает следующие элементы:
1. денежная единица
2. виды денежных знаков
3. масштаб цен
4. эмиссионную систему
Существование в стране денежной системы предопределялась многими экономическими и социально-политическими условиями, прежде всего уров-нем развития общества. Поэтому при изучении и оценке денежных систем следует исходить из материального бытия и функционирования денег.
Целью данной работы является раскрытие понятия денежной системы и ее составляющих, рассмотрение денежной системы РФ в настоящее время.
Объектом курсовой работы выступает денежная система РФ, ее структура.
Предметом курсовой работы являются деньги как средство платежа, денежная масса, денежное обращение и способы его регулирования в РФ.
Задачей курсовой работы в первой главе будет ознакомление с денежной системой как частью общества. В ней будут рассмотрены общие понятия о денежной системе и ее составляющих.
Во второй главе мы рассмотрим современную денежную систему в РФ. Ее особенности и способы ее регулирования.
При создании данной работы применены методы поиска и анализа ин-формации из учебников высших учебных заведений и журналов по экономике, систематизирование информации и ее изложение в доступной форме

Денежный агрегат М3 равен денежному агрегату М2 плюс депозитные сертификаты и государственные долговые обязательства. В макроэкономике выделяют также агрегат L, включающий в себя помимо М3 казначейские сберегательные облигации, платёжные обязательства банков, коммерческие бумаги. Из перечисленных показателей денежной массы главным является M1. Каждый агрегат отличается не только покупательной способностью, сферой действия, но и скоростью обращающихся денег. В связи с внедрением новых технических средств в банковской системе расчётные и платежные операции значительно ускорились, но всё же разница в скорости обращающихся денежных агрегатов остаётся. В России денежный агрегат M1 фактически представляет собой лишь объём наличных денег без чековых вкладов, которые ещё не получили широкое распространение. Агрегат М2 рассматривается как сумма наличных и безналичных денег, обращающихся в экономике. Обычно агрегат М2 намного превышает агрегат M1 за счёт безналичного оборота. Наличные деньги обращаются только на потребительском рынке. Для выявления структуры денежной массы оперируют отношением М2:М1, которое показывает степень развития рыночных отношений. В развитых странах это отношение равно9, в России – 3.[14. с57]1.3 Понятие денежного обращения, закон денежного обращения Денежное обращение – это движение денег во внутреннем экономическом обороте страны, в системе внешнеэкономических связей, в наличной и безналичной форме обслуживающее реализацию товаров и услуг, а также нетоварные платежи в хозяйстве.[16.] Денежное обращение имеет две формы: наличную и безналичную. Наличная форма денежного обращения обслуживается банкнотами, разменной монетой и бумажными ( казначейскими) билетами, т.е. имеются в виду деньги, наличествующие в своей явно физической форме. Преимущества наличных денег: 1. моментальное осуществление расчетов 2. легкость применения 3. возможность жесткого контроля над эмиссией и обращением со стороны государства 4. анонимность использования[9. с192] Безналичную форму денег (т.е. денег на банковских счетах и в центральном банке) представляют чеки, кредитные карточки, векселя аккредитивы, платежные поручения и тд. Это могут быть как денежные средства предприятий, которые пользуются во взаимных расчетах между собой и с банками безналичным оборотом, так и деньги граждан, хранящиеся на счетах в банках. Основные формы безналичных расчетов: 1. Расчеты платежными поручениями 2 .Расчеты платежными требованиями 3. Аккредитивная форма расчетов 4. Инкассовое поручение[9. с193,194,195,196] Закон денежного обращения: количество денег, необходимых для обращения, изменяется прямо пропорционально сумме цен реализуемых товаров за вычетом суммы цен товаров, проданных в кредит, а также размеру наступивших платежей, не включая взаимо-погашаемые обязательства, и обратно пропорционально скорости обращения денег. М = ( PQ – K + ПВ – ВП ) / V,где М – количество денег, необходимое для обращенияPQ – сумма цен реализуемых товаров и услугК – сумма цен товаров, проданных в кредитПВ – платежи, по которым наступил срок возвратаВП – взаимопогашающиеся платежиV – скорость обращения денег.[9. с210] Вывод: Подводя итоги всему вышесказанному, можно сказать, что деньгам принадлежит ключевая роль в рыночной экономике.(нумерация) 1. Деньги выступают в качестве общественного связуещего звена между товаропроизводителями, всеобщего условия общественного производства, «инструмента» общественных экономических связей независимых товаропроизводителей. 2. Они становятся капиталом, проявляя себя через свои функции 3. С помощью денег происходят образование и перераспределение национального дохода через государственный бюджет 4. В условиях усиления интернационализации хозяйственных связей и глобализации экономики именно с помощью денег происходит процесс обмена между странами, т.е. движение товаров, рабочей силы и капиталов. 2. денежное обращение и его особенности в РФ2.1 Национальная структура денежного обращения Современная денежная система Российской Федерации сложилась в результате ряда денежных реформ, проведенных с момента образования независимого государства. Важным этапом в ее формировании было проведение денежной реформы 1998 г.Денежная система Российской Федерации состоит из следующих элементов: денежной единицы, масштаба цен, вида денег, эмиссионной системы, механизма денежно-кредитного регулирования.Национальная валютная система, обладая относительной самостоятельностью, также входит в денежную систему страны.Официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации, согласно Федеральному закону «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», является рубль, состоящий из 100 коп.[9. с585] Введение на территории России других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается. Виды денег — банкноты (банковские билеты) и монеты Банка России. Они являются единственным законным средством платежа на территории России, их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону. Банкноты и монета обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, по вкладам и для перевода на всей территории Российской Федерации. Они являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами.После проведения деноминации (укрупнения масштаба цен) с1 января 1998 г. в обращении находятся банкноты достоинством 10, 50, 100, 500, 1000 и 5000 руб., а также монеты достоинством 1, 2, 5 руб. и 1, 5, 10 и 50 коп. Удельный вес отдельных купюр в общей сумме банкнот и в общем их количестве показан на рис. (2.1 и 2.2.)500051050100500292989010731500274891510731500223456510731500400621550165003168015501650015297151073150012%0%0%1%3%17%30251402006600030156152006600034861520066000274891520066000132969087630003015615711200215265977900010067%Рис. 2.1. Удельный вес отдельных купюрЗа Центральным банком РФ закреплено исключительное право осуществлять эмиссию наличных денег, организацию их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации. Совет директоров Банка России принимает решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет и об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. При этом описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации. Решение по этим вопросам направляется в Правительство РФ в порядке предварительного информирования. [9. с586]268224015113000289179015113000328231514287500462534014287500558165142875001000(37%)5000(1%)5(0%)10(17%)50(9%)2891790570230004320540570865292989034290004139565725170289179040132002891790106045284416512701882140725170188214040132026822401270500(19%)100(17%)Рис. 2.2. Удельный вес отдельных купюр в общем количестве банкнотКоммерческие банки также участвуют в эмиссионном процессе. Они выпускают безналичные деньги в процессе кредитования, а при погашении ссуды происходит изъятие денег из оборота. В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» установлены правовые основы функционирования денежной системы РФ, задачи, функции и полномочия Банка России в организации денежного обращения.В России, как и во всех странах, налично-денежный оборот значительно меньше безналичного (табл.1).ГодДенежная масса(Мг), млрд руб.Наличные деньгиБезналичные средстваМ0, всегоуд. вес, % всегоуд. вес, %20032134,5763,235,81371,264,220043212,71147,035,72065,664,320054363,31534,835,22828,564,820066044,72009,233,24035,466,820078995,82785,231,06210,669,0200813272,13702,227,99569,972,1Таблица 1. Структура денежной массы на начало года.[9. с587]Приведенные данные свидетельствуют о том, что идет медленное снижение доли наличных денег в обращении и рост безналичных средств, однако доля наличных денег остается намного выше, чем в экономически развитых странах, где она составляет 10—20%. Вместе с тем присутствие наличных денег необходимо, поскольку они обслуживают розничную торговлю, получение и расход большей части денежных доходов населения.Организацию налично-денежного обращения осуществляет Центральный банк РФ, это одна из его основных функций. Она включает: 1. прогнозирование и организацию производства, перевозку и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов; 2. установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций; 3. установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения; 4. определение порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций.Центральный банк РФ осуществляет межбанковские расчеты через свои учреждения. В его систему входят центральный аппарат, территориальные учреждения. Кассовое обслуживание — одна из важнейших функций банков. Банк является начальным и конечным пунктом движения денег, обеспечивающих товарообмен. Наличные деньги попадают в сферу обращения из банка в форме выплаты заработной платы или других расчетов наличными и возвращаются в банк в виде выручки. Сфера денежного обращения подлежит регулированию и жесткой регламентации со стороны государства, основные аспекты которых закреплены законодательно. Положение №318-П от 24 апреля 2008 г. О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации. Согласно этому Порядку банковская система является не только организатором налично-денежного обращения, но и контролером данного процесса. Зачисление денежной выручки на счета в банке и выдача наличных средств на различные цели определяются как кассовые операции, которые по балансовому результату и назначению делятся на приходные и расходные. Каждому предприятию определяется предельная величина наличных средств в кассе — лимит остатка кассы и норма расходования наличных денег из выручки.[9. с588]Эти кассовые нормативы позволяют рационально организовать денежное обращение, исключить встречные перевозки денег и обеспечить своевременные расчеты наличными. Одновременно с нормативами банк утверждает порядок и срок сдачи выручки в банк данного предприятия.Основным принципом организации денежного оборота является целевое использование наличных денежных средств. Структура приходных и расходных кассовых операций фиксируется в банковской ведомости «Учет кассовых операций», которая ведется всеми банками независимо от объема кассовых операций. Центральным банком РФ установлена пятидневная отчетность по этой ведомости, что позволяет ему определить эмиссионный результат и выработать эмиссионную политику на перспективу.Расчеты между коммерческими, кооперативными банками и другими кредитными учреждениями производятся расчетно-кассовыми центрами (РКЦ) Центрального банка РФ, организованными в местах нахождения учреждений банков. Имеются и межрайонные РКЦ. Для осуществления расчетов каждому учреждению банка в РКЦ открывается корреспондентский счет на соответствующем балансовом счете.Центральный банк РФ и его территориальные управления через РКЦ осуществляют эмиссионно-кассовое обслуживание и эмиссионно-кассовые операции. В РКЦ имеются оборотные кассы по приему и выдаче наличных денег и резервные фонды. Характерной особенностью формирования кассовых ресурсов РКЦ является возможность привлечения денежных средств из денежных хранилищ (резервных фондов), что, по сути, представляет собой не просто возврат денег в обращение за счет собранной накануне выручки, а привлечение дополнительных денежных ресурсов — эмиссию. Если кассовых поступлений недостаточно, банк может пополнить кассовые ресурсы, получив наличные деньги в РКЦ по денежному чеку.Если же кассовые поступления банка превышают его расход и лимит остатка кассы, определенный РКЦ, то излишки возвращаются в РКЦ. Недостатки ресурсов РКЦ пополняются только за счет перечисления средств из резервных фондов РКЦ по специальному разрешению Центрального банка РФ. Такой порядок распоряжения резервными фондами является частью централизованного регулирования денежного оборота.Безналичный денежный оборот в России составляет около 60%, а в экономически развитых странах — до 90%. Безналичный платежный оборот осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств или путем зачетов взаимных требований.Именно широкое развитие безналичных расчетов обусловило необходимость установления связей между банками и превращения их в банковскую систему.На Центральный банк РФ как главный регулирующий орган платежной системы возложены обязанности установления правил, сроков и стандартов осуществления расчетов с соблюдением следующих принципов их организации: 1. Соблюдение правового режима осуществления расчетов и платежей.В Российской Федерации он сложился к середине 1990-х гг. и включает соответствующие нормы гражданского законодательства, отдельные федеральные законы и подзаконные акты. 2. Осуществление расчетов по банковским счетам, которые должны быть у получателя (поставщика) и плательщика. Для расчетного обслуживания заключается договор банковского счета между клиентом и банком, а банки и другие кредитные учреждения открывают корреспондентские счета друг у друга для проведения расчетов между собой. 3. Обеспечение ликвидности и платежеспособности участников расчетных отношений как необходимых условий своевременного выполнения долговых обязательств. 4. Наличие согласия (акцепта) плательщика на платеж. Meханизмом реализации этого принципа является оформление соответствующего платежного документа — чека, векселя, платежного поручения или специального акцепта документов — платежных требований-поручений, платежных требований, переводных векселей, выписанных получателем средств. 5. Соблюдение срочности платежа. Этот принцип относится не только к периоду оплаты счетов за товары и услуги, но и ко времени выполнения расчетных операций банками. 6. Контроль субъектов расчетных отношений за своевременностью и правильностью совершения расчетов. С этим принципом тесно связан принцип имущественной ответственности за соблюдение договорных условий в форме возмещения убытков, уплаты штрафа, пени и т.п. в случае нарушения договорных обязательств.[9. с590]Выбор тех или иных форм безналичных расчетов зависит от уровня экономического развития страны. Самой распространенной формой безналичных расчетов в России в настоящее время являются платежные поручения: с их помощью ведутся расчеты с поставщиками и подрядчиками в случае предоплаты, с органами Страхового и Пенсионного фондов, при налоговых и иных платежах. Недостаточно распространена аккредитивная форма расчетов, ее удельный вес невелик. Согласно законам Российской Федерации при расчетах как с физическими, так и юридическими лицами могут применяться чеки, но не допускаются расчеты чеками между физическими лицами.Относительно новыми для России являются расчеты платежными требованиями-поручениями. В СССР особенно широко применялись и существуют сейчас расчеты путем зачета взаимных требований. В настоящее время эти расчеты могут осуществляться через клиринговые палаты (центры). До 1992 г. широко использовалась акцептная форма расчетов. Однако она имеет существенный недостаток, поскольку не гарантирует поставщику получение оплаты. В 1992 г. было введено Положение о безналичных расчетах, согласно которому расчеты платежными требованиями были отменены. Вместе с тем эти платежные документы могут быть использованы с согласия сторон. Правила, формы, сроки и стандарты безналичных расчетов устанавливает Центральный банк РФ. Исходя из законодательства общий срок безналичных расчетов не должен превышать пяти операционных дней в пределах Российской Федерации и двух операционных дней в пределах ее субъекта. Указанием Центрального банка «О введении новых форм расчетных документов» от 3 декабря 1997 г. № 51-У установлено, что платежное требование, платежные требования-поручения, заявления на аккредитив, инкассовые поручения (распоряжения), применяемые при безналичных расчетах в Российской Федерации, начиная с января 1998 г. должны оформляться на бланках Общероссийского классификатора управленческой документации ОК 011—98 (класс «Унифицированная система банковской документации»). За нарушение правил расчетных операций банки, предприятия, учреждения, организации и граждане несут ответственность в соответствии с действующим законодательством. Данные о состоянии платежной системы России представлены в (табл.2).Год Всего платежейПлатежной системой Банка РоссииЧастными платежными системамитыс. ед.млрд.руб.тыс.ед.млрд.руб.тыс. ед.млрд.руб.2004992,028,6223,923,9472,041,2135,356,5519,987,488,567,420051,116,807,5293,502,6555,576,2193,971,1561,231,399,531,520061,672,621,8446,010,0696,259,5267,308,0976,362,3178,702,020072,455,668,4746,076,2883,867,7445,753,21,621,800,7300,323,0Таблица 2. Платежи проведенные платежной системой Российской Федерации.[9. с591]Основным платежным инструментом являются платежные поручения, удельный вес которых в проведенных платежах составил 77,9% их общего количества и 90,6% общего объема. Преобладание этой формы расчетов обусловлено ее широкимприменением при расчетах по хозяйственным сделкам (платежам затовары и услуги), по операциям нетоварного характера, в основномпри перечислении налогов, сборов и иных обязательных платежей вбюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды, а также большим распространением электронных платежей, осуществляемых преимущественно на основании платежных поручений. Продолжилась тенденция активного использования в сфере банковских услуг электронной технологии (табл. 3).Год Всего платежейС использованием электронной технологииС использованием бумажной технологиитыс. ед.млрд.руб.тыс.ед.млрд.руб.тыс. ед.млрд.руб.2004472,041,2135,356,5464,421,8132,304,57619,43052,02005555,576,2193,971,1550,005,1189,945,45571,14025,72006696,259,5267,308,0692,679,6266,234,13579,91073,92007833,867,7445,753,2831,019,7444,622,22848,01131,0Таблица 3. Платежи проведенные платежной системой Банка России[9. с592]2.2 Особенности функционирования денежного обращения в РоссииКризисное состояние экономики при переходе к рынку, высокие темпы инфляции и проведение монетарной политики привели к расстройству денежной системы России. Инфляционные процессы возникли в российской экономике еще в послевоенный период в связи с резким падением эффективности производства. Попытки реформирования экономики заканчивались очередным повышением цен и обесценением рубля. Внутренний государственный долг превысил всю денежную массу. Государство не располагало товарной массой для обес печения выпущенной в оборот денежной массы. Начало 1993 г. Россия встретила в условиях жестких инфляционных процессов (табл. 4). Отказ от государственного регулирования цен в январе 1992 г.вместо ожидаемого равновесия привел к гиперинфляции — среднемесячныетемпы прироста потребительских цен составили 31,2%.Позиция199219931994199519961997М218,514,69,57,02,31,7Инфляция 31,220,510,07,21,80,7Таблица 4. Среднемесячные темпы прироста денежного предложения и потребительских цен, в %.[9. с593] Многофакторный характер инфляции обусловил наличие двух ее видов: инфляции спроса и инфляции издержек. Одним на основных направлений денежно-кредитной политики в этот период были сужение эмиссии, ограничение предложения денег и подавление платежеспособного спроса массового потребителя,что привело к нарастанию дефицита денежной массы.Все это сопровождалось рядом негативных явлений.1.