КУРСОВАЯ РАБОТА По дисциплине: «Планирование на предприятии» На тему: «Разработка годового плана производительной деятельности локомотивного депо» Вар

КУРСОВАЯ РАБОТА
По дисциплине: «Планирование на предприятии»
На тему: «Разработка годового плана производительной деятельности локомотивного депо»
Вариант №7

...

Содержание
Введение: 3
1.Исходные данные для расчета курсового проекта 4
2.Планирование показателей объема работы ремонтного локомотивного депо 10
3.Расчет технико-производственных показателей работы ремонтного локомотивного депо. 13
4.Составления плана по труду ремонтного локомотивного депо. 16
5.Калькуляция плановой себестоимости.31
6. Заключение 38
7.Список используемой литературы: 33

ВВЕДЕНИЕ

Локомотивные депо являются структурными подразделениями филиалов ОАО "РЖД". Они обеспечивают эксплуатацию, текущие ремонты и техническое обслуживание локомотивов.
С выделением видов деятельности ОАО "РЖД" произошло разделение эксплуатационной и ремонтной деятельности локомотивных

-для грузового локомотива 2ТЭ166:=1011,72*10Эксплуатируемый парк локомотивов в пассажирском и грузовом движении определяется делением локомотиво-км линейного пробега в соответствующих видах движения () на среднесуточный пробег локомотивов по формуле:.-для грузового локомотива 2ТЭ166:Мэ =7875*103*1,5/(796,6*365)=40,62=41-для пассажирского локомотива ТЭП70:Мэ=5694*103/(1171,83*365)=13,3=14 Деповской процент неисправных локомотивов определяется по видам движения и по депо в целом:,-для грузового локомотива 2ТЭ166:=2,65-для пассажирского локомотива ТЭП70:=3,8где - парк локомотивов, находящихся в ремонте, ед.;- парк локомотивов в распоряжении депо, ед.,где N – число соответствующих видов ремонта ТР-3, ТР-2, ТР-1 и ТО-3;t – норма простоя локомотива в данном виде ремонта, сут. (см. табл. 6);- число рабочих дней в году (для ТР-3, ТР-2, ТР-1, ТО-3 принимается 365 за минусом праздничных дней). -для грузового локомотива 2ТЭ166:=1,22=2 ;Мпр=40,62+1,22+4,06=45,9=46 ;Мрез=41*0,1=4,1 ;-для пассажирского локомотива ТЭП70:=0,58=1 ;Мпр=13,31+0,58+1,3=15,19=16 ;Мрез=14*0,1=1,4Парк локомотивов в распоряжении депо () включает эксплуатируемый парк (), парк локомотивов, находящихся в ремонте () и в резерве (). Величина парка локомотивов, находящихся в резерве, принимается в 10% от .Таблица 6Нормы простоя локомотивов в ремонтеВид и серия локомотиваТО-3ТР-1ТР-2*ТР-3СРчасычасы/суткисуткисуткиПоездные 121843ЧС-2 - 66электровозыВЛ-11 - 6ЧС-7 - 6Тепловозы:2ТЭ1161236466ТЭП701236466ЧМЭ31224366*- на ТР-2 нормы простоя по электровозам даны в часах, по тепловозам в сутках.Деповской процент неисправных локомотивов определяется на программу текущего ремонта своих локомотивов, выполняемую депо. Все показатели определяются по видам движения. Результаты расчёта технико-производственных показателей приводятся в табл. 7.Таблица 7Технико-производственные показатели работы депоПоказательЕд. изм.Пассажирское движениеГрузовое движение1. Оборот локомотиваЧ21,323,52. Среднесуточный пробег локомотивакм/сут1171,8769,63. Среднесуточная производительность локомотиватыс.ткм брутто/лок1011,724. Эксплуатируемый паркЕд.14414 СОСТАВЛЕНИЕ ПЛАНА ПО ТРУДУВ плане по труду определяются: потребность в контингенте по основным производственным группам работников, среднемесячная заработная плата, фонд оплаты труда и производительность труда.Оплата труда работников локомотивного депо (рабочие локомотивных бригад, на текущем ремонте, техническом обслуживании и экипировке локомотивов) осуществляется по часовым тарифным ставкам, определяемым исходя из минимального размера оплаты труда, установленного в ОАО «РЖД», и тарифных коэффициентов, предусмотренных Положением о корпоративной системе оплаты труда ОАО «РЖД», а также доплат, надбавок и других выплат, предусмотренных как законодательством Российской Федерации, так и Положением о корпоративной системе оплаты труда ОАО «РЖД».Тарифная сетка по оплате труда рабочих (ТСР) приведена в приложении 1.Месячная тарифная ставка рабочего первого разряда первого уровня оплаты труда, соответствует минимальному размеру оплаты труда, установленному в ОАО «РЖД».Часовая тарифная ставка рабочего первого разряда первого уровня оплаты труда определяется путем деления минимального размера оплаты труда, определенного в ОАО «РЖД» на среднемесячную норму рабочего времени для данного календарного года.Часовые тарифные ставки рабочих других разрядов оплаты труда определяются умножением часовой тарифной ставки рабочего первого разряда первого уровня оплаты трудна на тарифный коэффициент разряда оплаты труда соответствующего уровня оплаты труда ТСР (см. приложение 1). Рабочие на текущем ремонте, техническом обслуживании и экипировке оплачиваются по второму уровню оплаты труда ТСР.Оплата труда руководителей и специалистов осуществляется по месячным должностным окладам.При расчете фонда оплаты труда предусмотреть:а) премию в размере – 50% должностного оклада;б) региональную надбавку - 40% должностного оклада.Для всех групп работников депо при расчете фонда оплаты труда предусмотреть оплату труда за непроработанное время (отпуск) по отдельным группам производственного штата (статья 0757).Оплата труда за непроработанное время производится от годового фонда заработной платы. Фонд оплаты труда за не проработанное время определяется по нормативу: для локомотивных бригад – 23% и для остальных групп производственного персонала – 15%.Работникам, не относящимся к аппарату управления (ст. 0785) и аппарату управления предприятия (ст. 0830) фонд оплаты труда за непроработанное время определяется по нормативу 15% от фонда заработной платы. Отчисления на социальные нужды производятся от годового фонда оплаты и затрат за непроработанное время. Размер отчислений – 34%.По ремонтам, выполняемым для других депо, фонд оплаты труда определяется так же, как и по ремонту локомотивов, приписанных к данному депо.Все показатели плана по труду эксплуатационного локомотивного депо приводятся в приложении 2, ремонтного локомотивного депо - в приложении 3.Разработка плана по труду предусматривает определение показателя производительности труда.Для работников ремонтного локомотивного депо производительность труда определяется по формуле :,где ТР-3, ТР-2, ТР-1, ТО-3 – программа ремонта по сериям локомотивов;- нормативные коэффициенты в приведенных единицах (см. табл. 10); - численность работников на ремонте и работников оперативно-производственного персонала, цехового и аппарата управления предприятием.Таблица 10Нормативные коэффициенты затрат рабочей силы на ТО-3 и ТР локомотивов в приведенных единицахВид и серия локомотиваЕд. изм.ТО-3ТР-1ТР-2ТР-3Электровозы:ВЛ11электровоз0,4291,1192,00012,619ЧС7секция0,5481,2622,50014,286ЧС2-«-0,3100,8101,66710,000Тепловозы:2ТЭ116тепловоз0,4521,0716,42912,381ТЭП70-«-0,5001,1436,90513,810ЧМЭ3-«-0,2690,6072,2625,952Составление плана по труду ремонтного локомотивного депоЧисленный состав работников ремонтного локомотивного депо и их тарифный разряд приведены в табл. 12, тарифные коэффициенты приведены в приложении 1.Таблица 12Численный состав работников ремонтного локомотивного депо№ статьиГруппа работниковЧисл-ть, чел.Тарифный разряд1. Рабочие по ремонту и техобслуживанию локомотивов6101, 6102, 6105, 6106ЭлектровозоврассчитываетсяТР-1,ТР-2, ТР-3 - 4 р.;ТО-З - 5 р.6301, 6302, 6305, 6306, 6309, 6310Тепловозоврассчитывается2. Рабочие по техническому обслуживанию локомотивов ТО-2 (ПТОЛ)6101, 6105Электровозоврассчитывается5 р.6301, 6305, 6309Тепловозоврассчитывается5 р.3104, 3304, 3113, 3313, 33163. Штат по экипировке локомотивоврассчитывается8 р.07684. Штат по облуживанию зданий, сооружений и инвентаря07855. Персонал, не относящийся к аппарату управления08306. Аппарат управления депо:СлужащиеРуководителиПланирование численности рабочих на текущем ремонте локомотивов производится исходя из рассчитанной программы текущего ремонта по видам и сериям локомотивов и норм затрат труда в человеко-часах на отдельные виды ремонта, приведенные в табл. 13.Таблица 13Нормативы затрат рабочей силы (трудоемкости) на ТО-3 и ТР локомотивов, чел-часыВид и серия локомотиваЕд. изм.ТО-3ТР-1ТР-2ТР-3Электровозы:ВЛ11электровоз952504402750ЧС7секция1202805503100ЧС2-«-70183702200Тепловозы:2ТЭ116тепловоз10023514002700ТЭП70-«-11025015003000ЧМЭ3-«-601355001300Численность рабочих на каждом виде ремонта определяется по формуле:,где Ч – численность рабочих на данном виде ремонта, чел;Нi – норма затрат труда на единицу ремонта по сериям локомотивов, чел-часы;Ni – годовая программа ремонта по сериям локомотивов, ед; - годовой фонд рабочего времени 1 чел., часов; - коэффициент на замещение 1,15 (1,03 по болезни, отдельно на отпуск 1,12).Труд рабочих, занятых на текущем ремонте и техническом обслуживании ТО-3 локомотивов, оплачивается по установленному среднему разряду на каждом виде работ и тарифному коэффициенту, принимаемому в соответствии с установленным разрядом по второму уровню ТСР. ТАРИФНАЯ СЕТКА ПО ОПЛАТЕ ТРУДА РАБОЧИХ (ТСР).Разряды оплаты трудаУровни оплаты труда1-й уровень2-й уровень3-й уровень4-й уровеньмашинисты локомотивовпомощники машинистов локомотивов11,001,141,22 21,141,371,46 31,351,631,74 41,551,892,02 51,732,122,26 2,1361,882,312,46 2,3272,032,502,66 2,60*82,182,692,86 2,86 2,88*9 2,883,06 3,0610 3,083,27 3,43* 11    3,80*12    4,14* * тарифные коэффициенты установлены с учетом особенностей работы рабочих локомотивных бригад в режиме «раздробленного» рабочего дня с перерывом между поездками «туда» и «обратно» и сверхнормативного отдыха в пунктах оборота (подмены) локомотивных бригад свыше половины времени предшествующей работыСредний разряд рабочих принимается на ТР-3, ТР-2, ТР-1 – 4-й и на ТО-3 – 5-й. На каждом виде работ принимается 90% сдельщиков и 10% повременщиков, оплачиваемых по 3-му разряду. На каждом виде работ принимается 5% рабочих сдельщиков, оплачиваемых на работах с вредными условиями труда. Величина доплаты за условия труда принимается 12% от тарифной ставки 4-го разряда на ТР-3, ТР-2, ТР-1 и 5-го разряда – на ТО-3. Месячная норма рабочих часов (ФРВмес) рассчитывается на текущий год.На каждом виде работ определяется средневзвешенная тарифная ставка с учетом удельного веса рабочих 4-го и 3-го разряда на ТР-3, ТР-2, ТР-1, 5-го и 3-го разряда на ТО-3 и с учетом 5% рабочих сдельщиков, оплачиваемых на работах с вредными условиями труда на всех видах работ:,где - тарифная ставка рабочего первого разряда; - тарифные коэффициенты, принимаются в соответствии с установленным разрядом;ФРВмес - среднемесячная норма рабочих часов, часов.На каждом виде работ сдельный приработок принимается 20% средневзвешенной тарифной ставки.Рабочим, не освобожденным от основной работы, устанавливается доплата за руководство бригадой до 10 чел. – 10%, свыше 10 чел. – 15% тарифной ставки присвоенного разряда.Рабочим на каждом виде работ планируется премия в размере 40-50% от средневзвешенной тарифной ставки.По ремонтам, выполняемым для других депо, среднемесячная зарплата принимается в той же сумме, что и на ремонте своих локомотивов.Расчеты:1.Численность:Грузовое движение 2ТЭ116:ЧТР-3яв=13,39*2700/1974=21 чел.ЧТР-3сп=21*1,15=18 чел.ЧТР-2яв=26,78*14000/1974=22чел.ЧТР-2сп=22*1,15=19чел. ЧТР-1яв=107,1*235/1974=15 чел ЧТР-1сп=15*1,15=13челЧТО-3яв=374,85*100/1974=22 чел.ЧТО-3сп=22*1,15=19чел. Пассажирское движение ТЭП-70:ЧТР-3яв=4,85*3000/1974=7чел.ЧТР-3сп=7*1,15=8чел.ЧТР-2яв=9,68*1500/1974=7 чел.ЧТР-2сп=7*1,15=8чел. ЧТР-1яв=58,08*250/1974=7чел. ЧТР-1сп=7*1,15=8 чел.ЧТО-3яв=180*110/1974=10чел.ЧТО-3сп=10*1,15=12чел. Маневровая работа ЧМЭ3:ЧТР-3яв=6,33*1300/1974=5челЧТР-3сп =5*1,15=5челЧТР-2яв=4,6*500/1974=2 чел.ЧТР-2сп=2*1,15=2чел.ЧТР-1яв=16,3*135/1974=2чел. ЧТР-1сп=2*1,15=2чел.ЧТО-3яв=196,7*60/1974=6 чел.ЧТО-3сп =6*1,15=7 чел.2. Оплата труда:Грузовое движение:ТР-3:Тст = 0,85*7759*1,89+0,05*7759*1,89*1,12+0,1*7759*1,63=14550,76 руб.Премия = 0,45 * 14550,76 = 6547,84руб. Сдельный приработок = 0,2 * 14550,76= 2910,15руб.Доплата за руководство бригадой = 2/18* 0,1 *14550,76 = 161,67 руб.Региональная надбавка = 0,4 * 14550,76 = 5820,3 руб.Среднемесячная заработная плата = 14550,76 + 6547,84 + 2910,15 + 161,67 + 5820,30 = 29990,74руб.Годовой фонд заработной платы = 6477999,74 руб.Оплата за непроработанное время = 6477999,74 * 0,15 = 971699,95руб.Социальные страховые взносы = (6477999,74 + 971699,95) * 0,3 = 2234910руб.ТР-2;Тст = 0,85*7759*1,89+0,05*7759*1,89*1,12+0,1*7759*1,63=14550,76 руб.Премия = 0,45 * 14550,76 = 6547,84руб. Сдельный приработок = 0,2 * 14550,76= 2910,15руб.Доплата за руководство бригадой = 2/19* 0,1 *14550,76 = 153,16 рубДоплата за руководство бригадой = 2/13* 0,1 *14550,76 = 223,85 рубРегиональная надбавка = 0,4 * 14550,76 = 5820,3 руб.Среднемесячная заработная плата = 14550,76 + 6547,84 + 2910,15 + 153,16 + 5820,30 = 29982,23руб.Годовой фонд заработной платы = 6835948,48 руб.Оплата за непроработанное время =6835948,48 * 0,15 = 1025392,27руб.Социальные страховые взносы = (6835948,48 +1025392,27) * 0,3 = 2358402руб.ТР-1;Тст = 0,85*7759*1,89+0,05*7759*1,89*1,12+0,1*7759*1,63=14550,76 руб.Премия = 0,45 * 14550,76 = 6547,84руб. Сдельный приработок = 0,2 * 14550,76= 2910,15руб.Доплата за руководство бригадой = 2/13* 0,1 *14550,76 = 223,85 рубРегиональная надбавка = 0,4 * 14550,76 = 5820,3 руб.Среднемесячная заработная плата = 14550,76 + 6547,84 + 2910,15 + 223,85 + 5820,30 = 30052,92руб.Годовой фонд заработной платы = 4688255,85руб.Оплата за непроработанное время =4688255,85* 0,15 = 703238,37руб.Социальные страховые взносы = (4688255,85+703238,37) * 0,3 = 1617448рубТО-3:Тст=0,85*7759*2,12+0,05*7759*1,12+0,1*7759*1,63 = 16167,58руб.Премия = 0,5 * 16167,58 = 7275,41руб.Сдельный приработок = 0,2 * 16167,58= 3233,51 руб.Доплата за руководство бригадой = 2/19 * 0,1 * 16167,58 = 170,18руб.Региональная надбавка = 0,4 * 16167,58 = 6467,03руб.Среднемесячная заработная плата = 16167,58+ 7275,41 + 3233,51+ 170,18 + 6467,03= 33313,73 руб.Годовой фонд заработной платы = 33313,73*12 * 19= 7595530,71 руб.Оплата за непроработанное время =7595530,71 *0,15 = 1139329,608 руб.Социальные страховые взносы = (7595530,71 +1139329,608) * 0,3 = 2620458 руб.Рабочие по техническому обслуживанию локомотивов ТО-2 (ПТОЛ) планируются: - ПТОЛ пассажирских локомотивов 5-7 чел в смену на каждом виде работ, работа круглосуточная; - ПТОЛ грузовых локомотивов - 5-7 чел.;- ПТОЛ маневровых локомотивов – 5-7 чел.Тарифный разряд – 5. Средняя тарифная ставка определяется умножением часовой тарифной ставки рабочего первого разряда на тарифный коэффициент соответствующего тарифного разряда второго уровня тарифной сетки по оплате труда рабочих и на месячную норму рабочих часов. Учитывается, что 50% рабочих имеют 12% доплату за работу с вредными условиями труда. Планируются доплаты в соответствии с организацией труда. Доплата за руководство бригадой принимается в тех же размерах, что и на ремонте локомотивов. Планируется премия в размере 55% тарифной ставки.Расчеты:Чяв=5*4,4=22 чел.Чсп=22*1,15=26 чел.Тст=0,5*7759*2,12*1,12+0,5*7759*2,12=17436,02руб.Премия = 0,55 * 17436,02 = 9589,81 руб.Сдельный приработок = 0,2 * 17436,02= 3487,20руб.Доплата за работу в праздничные дни = 0,03 * 17436,02 = 523,08руб.Доплата за работу в ночное время = 0,133 * 17436,02 = 2318,99 руб. Региональная надбавка = 0,4 * 17436,02 = 6974,4 руб. Доплата за руководство бригадой = 2/22 * 0,15 * 17436,02 = 237,76 руб.Среднемесячная заработная плата = 17436,02 + 9589,81 + 3484,20 + 523,08+ 2318,99 + 237,76+6974,40= 40567,29 руб.Годовой фонд заработной платы =40567,29 * 12 * 22 = 10709764,56 руб.Оплата за непроработанное время =10709764,56 * 0,15 = 1606464,684 руб.Социальные страховые взносы = (10709764,56 +1606464,684) * 0,3 = 3262868,77 руб.Штат рабочих по экипировке принимается 3-4 чел в смену на каждом виде работ. Тарифный разряд – 8 (второго уровня тарифной сетки по оплате труда рабочих). Условия оплаты труда те же, что и на ПТОЛ.Годовой фонд заработной платы по каждой группе работников определяется на явочный контингент.Расчеты:Чяв=3*4,4=14 чел.Чсп=14*1,15=17 чел.Тст=0,5*7759*2,69+0,5*7759*2,69 = 22124,01руб.Премия = 0,55 * 22124,01 = 9955,80 руб.Доплата за работу в праздничные дни = 0,03 * 22124,01 = 663,72руб.Доплата за работу в ночное время = 0,133 * 22124,01 = 2942,49 руб.Доплата за руководство бригадой = 2/14 * 0,1 * 22124,01 = 316,05 руб.Региональная надбавка = 0,4 * 22124,01 = 8849,6 руб.Среднемесячная заработная плата = 22124,01 + 9955,80 + 4424,80 + 663,72 + 2942,49 + 8316,05+8849,60 = 49276,5руб.Годовой фонд заработной платы = 49276,6 * 12 * 14 =8278451,53 руб.Оплата за непроработанное время = 8278451,53 * 0,15 = 1241767,73 руб.Социальные страховые взносы = (8278451,53 +1241767,73 ) * 0,3 = 2856065 руб.Содержание персонала, не относящегося к аппарату управления (ст. 785)Численность = 12 чел. (исходные данные)Оклад = 8500,00 руб. (исходные данные)Премия по фонду з/п = 8500,00*0,4=3825,00 руб.Региональная надбавка = 8500,00*0,4 = 3400,00 руб.Среднемесячная заработная плата = 8500,00+3825,00+3400,00=15725,00 руб.Годовой фонд заработной платы = 15725,00*12*12= 2264400руб.Оплата за непроработанное время = 2264400 *0,15 = 339660руб.Социальные стразовые взносы = (2264400+ 339660)*0,3 = 781218 руб.Затраты по оплате труда аппарата управления предприятия (ст. 830)Руководители:Численность = 6 чел. (исходные данные)Оклад = 15000,00 руб. (исходные данные)Премия по фонду з/п = 15000,00*0,45=6750руб.Среднемесячная заработная плата = 15000,00+6000,00+6000,00=27750,00 руб.Годовой фонд заработной платы = 27750*6*12/1000 = 1998тыс. руб.Оплата за непроработанное время = 1998000 *0,15 = 299700 руб.Социальные стразовые взносы = (1998000 + 299700)*0,3 = 689310 руб.Служащие:Руководители:Численность = 10чел. (исходные данные)Оклад = 12000,00 руб. (исходные данные)Премия по фонду з/п = 1000,00*0,45=5400руб.Региональная надбавка = 12000,00*0,4 = 4800,00 руб.Среднемесячная заработная плата = 12000+5400+4800=22200 руб.Годовой фонд заработной платы = 22200*10*12= 2664000руб.Оплата за непроработанное время = 2664000 *0,15 = 399600 руб.Социальные стразовые взносы = (2664000+399600)*0,3 = 919080 рубВсе показатели плана по труду ремонтного локомотивного депо приведены в приложении 2.5.План расходов ремонтного локомотивного депо.Планирование эксплуатационных расходов ремонтного локомотивного депо производится по отдельным видам работ, выполняемым в депо, а именно:по экипировке и техническому обслуживанию ТО-2 локомотивов;по текущему ремонту локомотивов в депо.Планирование эксплуатационных расходов депо производится по основным видам работ (по статьям Номенклатуры расходов) и по элементам расходов: - затраты на оплату труда;- отчисления на социальные нужды;- материальные затраты, в том числе материалы, топливо, электроэнергия, и прочие материальные затраты;- амортизация основных фондов;- прочие затраты.Расходы по элементам Затраты на оплату труда и Отчисления на социальные нужды в план (бюджет) расходов переносятся из плана по труду по соответствующим статьям расходов.Материалы для текущего ремонта локомотивов планируются на основе программы по видам ремонтов и норм расхода материалов на единицу i-ого вида ремонта (табл. 5):Ем =Ni ×bi м.Таблица 17Расход материалов и запасных частей на ТО и ремонт локомотивов, руб. на ед. ремонтаВид и серия локомотиваВид технического обслуживания и ремонтаТО-3ТР-1ТР-2ТР-3Электровозы:ВЛ11703003502500ЧС7, ЧС21152007002200Тепловозы:2ТЭ1168030026508000ТЭП708013025505700ЧМЭ3801206002900.Расход материалов по экипировке и техническому обслуживанию локомотивов планируется по норме на 1000 лок-км общего пробега в пределах участков их обращения ( принимается 100 руб.):.Планирование общепроизводственных расходов производится по следующим статьям:Ст.